基金管理人:民生加银基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2017 年 8 月 28 日
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2017年 1月 1日起至 2017年 6月 30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 18
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 19
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 21
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6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44
7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 44
7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 45
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 46
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 46
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 47
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 47
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 57
10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 57
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 60
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 60
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 60
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
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12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 61
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 61
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金
基金简称 民生加银家盈理财月度
基金主代码 000089
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 4月 25日
基金管理人 民生加银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,349,364,433.54份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称:
民生加银家盈理财
月度 A
民生加银家盈理财
月度 B
民生加银家盈理财
月度 E
下属分级基金的交易代码: 000089 000090 000715
报告期末下属分级基金的份额总
额
3,008,396,051.87
份
1,382,043,381.82
份
2,958,924,999.85
份
2.2 基金产品说明
投资目标
在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础上,通过积极主动的
投资管理,力争实现超过业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则,在对国内外宏
观经济走势、财政政策、货币政策变动等因素充分评估的基础上,判断金
融市场利率的走势,择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具,进
行积极的投资组合管理,将组合的平均剩余期限控制在合理的水平,提高
基金的收益。
业绩比较基准 人民币七天通知存款利率
风险收益特征
本基金为短期理财债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其
预期收益和预期风险水平低于混合型基金、股票型基金和普通债券型基
金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 林海 田青
联系电话 0755-23999888 010-67595096
电子邮箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
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客户服务电话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地址
深圳市福田区莲花街道福中
三路2005号民生金融大厦13
楼 13A
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
深圳市福田区莲花街道福中
三路2005号民生金融大厦13
楼 13A
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518038 100033
法定代表人 张焕南 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 民生加银基金管理有限公司
深圳市福田区莲花街道福中三路
2005号民生金融大厦 13楼 13A
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
注:①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额;
②本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核
算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
③本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
④本基金按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
民生加银家盈理财月度 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3620% 0.0008% 0.1110% 0.0000% 0.2510% 0.0008%
过去三个月 1.0452% 0.0009% 0.3366% 0.0000% 0.7086% 0.0009%
过去六个月 2.0627% 0.0011% 0.6695% 0.0000% 1.3932% 0.0011%
过去一年 3.6905% 0.0033% 1.3500% 0.0000% 2.3405% 0.0033%
基金级别
民生加银家盈理财月度 A
民生加银家盈理财月
度 B
民生加银家盈理财
月度 E
3.1.1 期间数据和指标
报告期( 2017年 1月 1日
- 2017年 6月 30日 )
报告期( 2017年 1月 1
日 - 2017年 6月 30
日)
报告期( 2017年 1
月 1日 - 2017年 6
月 30日)
本期已实现收益 28,831,695.78 20,544,989.99 70,914,863.78
本期利润 28,831,695.78 20,544,989.99 70,914,863.78
本期净值收益率 2.0627% 2.1831% 2.0615%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 )
期末基金资产净值 3,008,396,051.87 1,382,043,381.82 2,958,924,999.85
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 )
累计净值收益率 18.9965% 20.0098% 11.9932%
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过去三年 12.5661% 0.0044% 4.0537% 0.0000% 8.5124% 0.0044%
自基金合同
生效起至今
18.9965% 0.0041% 5.6515% 0.0000% 13.3450% 0.0041%
民生加银家盈理财月度 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3815% 0.0008% 0.1110% 0.0000% 0.2705% 0.0008%
过去三个月 1.1053% 0.0009% 0.3366% 0.0000% 0.7687% 0.0009%
过去六个月 2.1831% 0.0011% 0.6695% 0.0000% 1.5136% 0.0011%
过去一年 3.9381% 0.0033% 1.3500% 0.0000% 2.5881% 0.0033%
过去三年 13.3767% 0.0044% 4.0537% 0.0000% 9.3230% 0.0044%
自基金合同
生效起至今
20.0098% 0.0043% 5.6515% 0.0000% 14.3583% 0.0043%
民生加银家盈理财月度 E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3617% 0.0008% 0.1110% 0.0000% 0.2507% 0.0008%
过去三个月 1.0447% 0.0009% 0.3366% 0.0000% 0.7081% 0.0009%
过去六个月 2.0615% 0.0011% 0.6695% 0.0000% 1.3920% 0.0011%
过去一年 3.6887% 0.0033% 1.3500% 0.0000% 2.3387% 0.0033%
自基金合同
生效起至今
11.9932% 0.0045% 3.9021% 0.0000% 8.0911% 0.0045%
注: 业绩比较基准=人民币七天通知存款利率
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
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注:1、本基金合同于 2013 年 04月 25日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6个月。截
至建仓期结束及本报告期末,本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例
的约定。
2、本金于 2014年 8月 11日起增加 E类份额类别,此前该类份额没有数据。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187号文批准,于 2008年 11月 3日在深圳正式成立,2012年注册资本增加至 3亿元人民
币。
截至 2017年 6月 30日,民生加银基金管理有限公司管理 42只开放式基金:民生加银品牌蓝
筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型
证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、
民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生
加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银
平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混
合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财 7 天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券
型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合
型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放
债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资
基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民
生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民
生加银新收益债券型证券投资基金、民生加银和鑫债券型证券投资基金、民生加银量化中国灵活
配置混合型证券投资基金、民生加银鑫瑞债券型证券投资基金、民生加银现金添利货币市场基金、
民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫盈债券型证券投资基金、民生加银鑫安
纯债债券型证券投资基金,民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金,民生加银鑫享债券
型证券投资基金,民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金,民生加银腾元宝货币市场基
金,民生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生
加银鑫益债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金、民生加银中证
港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型证券投资基金。
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4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日期
李文君
民生加银现金增利
货币、民生加银家
盈理财 7 天、民生
加银家盈理财月
度、民生加银和鑫
债券、民生加银现
金添利货币、民生
加银鑫盈债券、民
生加银腾元宝货
币、民生加银鑫升
纯债的基金经理
2016 年
4 月 27
日
- 10年
自 2007 年至 2011 年在东方基
金管理有限公司交易部担任交
易员职务,自 2011 年 5 月至
2013年 8月在方正富邦基金管
理有限公司交易部担任交易员
职务,自 2013 年 8 月至 2014
年 3 月在方正富邦基金管理有
限公司投资部担任基金经理助
理一职,自 2014年 3月至 2016
年 1 月在方正富邦基金管理有
限公司担任基金经理一职。
2016年 1月加入民生加银基金
管理有限公司。
注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提
下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,
制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效
的公平交易执行体系。
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对于场内交易,公司启用了交易系统中的公平交易程序,在指令分发及指令执行阶段,均由
系统强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。
对于场外交易,公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制
度,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等
以公司名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公
司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
本报告期内,本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行,未发现存在违反公平交易原
则的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同
日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易
所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年上半年,宏观经济持续向好,PMI 数据连续 6 个月稳定在枯荣线之上,一季度地产投
资和基建带动了需求、生产双双回升,而二季度消费保持稳定,出口延续改善趋势。货币政策方
面,去杠杆和防止金融泡沫成为上半年政策主要目标,流动性始终处于紧平衡状态。年初以来,
债券市场在国内外多重因素影响下,收益率震荡上行。1 月份债市迎来短期反弹,海外经济暂时
进入数据真空期,美元指数短期回落,美国 10年期国债收益率降至 2.40%左右,人民币贬值压力
显著缓解。央行继续保持适度从紧的政策取向,采取多种措施保证跨年资金需求,整体流动性较
12月有所好转,债市出现短期修复性反弹,短端品种更为明显,1年期国开债收益率小幅下行 3BP,
收于 3.14%。2月央行调高公开市场操作利率,债市急剧调整。公开市场全月净回笼叠加机构普遍
对未来资金面悲观,导致短端利率持续上行,1 年期国开债收益率上行 23BP 到 3.37%。3 月伴随
美联储加息,中国央行再度上调货币市场工具利率。季末因素及 MPA 考核对短端影响较大,1 年
期国开债收益率全月上行 19BP 到 3.56%。二季度债券市场波动较大,3 月份经济数据较好打消了
市场关于经济增速下降的疑虑,同时伴随 4 月份金融监管政策持续出台,导致了债券市场 4、5
月份的持续调整,而 6 月份随着央行货币政策及金融监管政策的缓和,市场配置需求有所回升,
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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收益率开启一波下行行情。
本报告期内,民生加银家盈理财月度基金秉承稳健投资原则,在收益率上行期间维持了短久
期操作,资金到期的再配置为组合提供了较好的回报,同时在季末时点适度拉长组合久期,抓住
资金利率高点进行配置,提高组合的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期民生加银家盈理财月度 A 的基金份额净值收益率为 2.0627%,本报告期民生加银家
盈理财月度 B 的基金份额净值收益率为 2.1831%,本报告期民生加银家盈理财月度 E 的基金份额
净值收益率为 2.0615%,同期业绩比较基准收益率为 0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,宏观经济稳中求进,物价水平趋于下降,货币政策在经济出现明显下滑前讲保
持稳健中性,监管部门加强协调监管以避免政策集中对市场造成冲击,十九大召开在即,市场将
保持平稳运行。考虑到下半年债券市场供给放量,外围市场持续加息等多重因素,债券市场可能
无明显的方向性走势。信用债仍面临一定风险,尤其是民企在暴露风险后市场融资困难加剧,信
用利差存在上行风险。
综合来看,对于货币基金而言,保持组合流动性依然首当其冲。投资策略上,本基金将保持
适中的组合期限,如遇市场调整,可酌情提高组合期限,以此增强组合收益。我们将持续跟踪各
方面数据及市场动态,在保证组合流动性、安全性的基础上为持有人创造更高的投资收益。感谢
基金持有人对本基金的信任和支持,我们将本着勤勉尽责的精神,秉承“诚信、稳健、专业、创
新”的原则,力争为基金持有人在保持良好流动性前提下获取较好回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法
规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建
立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总
监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责
人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公
司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内,参与估值
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配
有关原则的规定:本基金根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资人每日
计算收益并分配,运作期期末集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润 120,291,549.55 元,
报告期内已分配利润 120,291,549.55 元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监
督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额为 120,291,549.55 元,其中民生加银家盈理财月度 A
实施利润分配的金额为 28,831,695.78 元,民生加银家盈理财月度 B 实施利润分配的金额为
20,544,989.99元,民生加银家盈理财月度 E实施利润分配的金额为 70,914,863.78 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金
报告截止日: 2017年 6月 30日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 3,593,122,190.22 1,981,147,078.70
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 4,701,579,003.89 3,059,311,428.70
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 4,631,595,348.42 3,024,311,428.70
资产支持证券投资 69,983,655.47 35,000,000.00
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 499,511,789.27 392,241,028.36
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 28,046,714.37 24,991,447.37
应收股利 - -
应收申购款 4,335,704.17 2,901,254.56
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 8,826,595,401.92 5,460,592,237.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 1,473,087,538.49 1,130,421,344.35
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 1,413,077.24 1,135,895.33
应付托管费 418,689.58 336,561.56
应付销售服务费 1,065,748.29 787,047.27
应付交易费用 6.4.7.7 109,544.37 106,033.74
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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应交税费 - -
应付利息 182,602.84 516,114.71
应付利润 855,507.42 918,647.19
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 98,260.15 199,000.00
负债合计 1,477,230,968.38 1,134,420,644.15
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 7,349,364,433.54 4,326,171,593.54
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计 7,349,364,433.54 4,326,171,593.54
负债和所有者权益总计 8,826,595,401.92 5,460,592,237.69
注:报告截止日 2017年 6月 30日,基金份额总额 7,349,364,433.54 份,其中民生加银家盈理财
月度债券型证券投资基金 A级份额净值 1.000元,份额总额 3,008,396,051.87份;民生加银家盈
理财月度债券型证券投资基金 B级份额净值 1.000元,份额总额 1,382,043,381.82份;民生加银
家盈理财月度债券型证券投资基金 E级份额净值 1.000 元,份额总额 2,958,924,999.85份。
6.2 利润表
会计主体:民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2017年 1月 1日至 2017
年 6月 30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016
年 6月 30日
一、收入 148,963,755.16 99,862,147.90
1.利息收入 147,927,891.41 93,526,860.99
其中:存款利息收入 6.4.7.11 57,457,433.29 8,065,317.28
债券利息收入 54,769,817.91 74,338,627.87
资产支持证券利息收入 1,525,666.24 -
买入返售金融资产收入 34,174,973.97 11,122,915.84
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,035,863.75 6,335,286.91
其中:股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 1,013,420.69 6,335,286.91
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 22,443.06 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.17 - -
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“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
6.4.7.18
- -
减:二、费用 28,672,205.61 21,426,758.98
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 7,795,139.94 6,684,402.31
2.托管费 6.4.10.2.2 2,309,671.10 1,980,563.67
3.销售服务费 6.4.10.2.3 6,093,863.34 4,839,894.95
4.交易费用 6.4.7.19 - -
5.利息支出 12,316,406.71 7,769,658.42
其中:卖出回购金融资产支出 12,316,406.71 7,769,658.42
6.其他费用 6.4.7.20 157,124.52 152,239.63
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
120,291,549.55 78,435,388.92
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列)
120,291,549.55 78,435,388.92
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 1日 至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1 月 1日至 2017年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
4,326,171,593.54 - 4,326,171,593.54
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 120,291,549.55 120,291,549.55
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
3,023,192,840.00 - 3,023,192,840.00
其中:1.基金申购款 14,769,649,939.24 - 14,769,649,939.24
2.基金赎回款 -11,746,457,099.24 - -11,746,457,099.24
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- -120,291,549.55 -120,291,549.55
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基
金净值)
7,349,364,433.54 - 7,349,364,433.54
项目
上年度可比期间
2016年 1 月 1日至 2016年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
4,457,237,319.75 - 4,457,237,319.75
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 78,435,388.92 78,435,388.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
2,729,710,394.00 - 2,729,710,394.00
其中:1.基金申购款 12,030,900,476.05 - 12,030,900,476.05
2.基金赎回款 -9,301,190,082.05 - -9,301,190,082.05
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- -78,435,388.92 -78,435,388.92
五、期末所有者权益(基
金净值)
7,186,947,713.75 - 7,186,947,713.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______吴剑飞______ ______周吉人______ ____洪锐珠____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]246 号《关于核准民生加银家盈理财月度债券
型证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人民生加银基金管理有限公司向社会公开发行
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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募集,基金合同于 2013年 4 月 25日正式生效,首次设立募集规模为 962,734,319.57 份基金份额,
其中认购资金利息折合 69,892.30 份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本
基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司,注册登记机构为民生加银基金管理有限公司,
基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金基金合同》和《民生加银家盈理财月度债
券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金根据投资者认购、申购本基金的金额,对投
资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,因此形成不同的基金份额类别。本基金
将设 A类和 B类两类基金份额,两类基金份额单独设置基金代码,并分别公布每万份基金净收益、
七日年化收益率。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别,不同基金份额类别之间不得互
相转换,但依据招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级
或者降级的除外。
经与本基金托管人中国建设银行协商一致,并报中国证监会备案,本基金于 2014 年 8 月 11
日增加 E 类基金份额,并修改基金合同。新增的 E 类基金份额类别通过管理人指定的电子交易平
台办理申购、赎回等业务,E类基金份额不适用 A类与 B类基金份额间的升级和降级规则。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括现金、通知存款、一年以内(含一年)
的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持
证券、中期票据;期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票
据、短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具(但须符合
中国证监会相关规定)。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级
市场新股申购和新股增发。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履
行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为:人民币七天通知存款利率。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,
同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金
信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2017 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会
计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印
花税。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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6.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券
的差价收入,免征营业税。
自 2016年 5月 1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,
由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管
理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业
往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返
售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息
收入。
资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,并自 2018
年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运
营业务),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营
业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的,资管产品运营业务不得适用于简易
计税方法。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,
不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红
利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征
收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1
个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ;持股期限在 1 个月以上至 1
年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得
额;上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。自 2015年 9月 8日起,持股期限超过 1年的,
股息红利所得暂免征收个人所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 13,122,190.22
定期存款 3,580,000,000.00
其中:存款期限 1-3个月 1,800,000,000.00
存款期限 3个月到 1年 1,780,000,000.00
其他存款 -
合计: 3,593,122,190.22
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 4,631,595,348.42 4,637,500,600.00 5,905,251.58 0.0804%
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合计 4,631,595,348.42 4,637,500,600.00 5,905,251.58 0.0804%
资产支持证券 69,983,655.47 69,983,655.47 - -
合计 4,701,579,003.89 4,707,484,255.47 5,905,251.58 0.0804%
注:偏离金额=影子定价-摊余成本;偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:本基金于本期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券_银行间 499,511,789.27 -
合计 499,511,789.27 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金于本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应收活期存款利息 2,142.79
应收定期存款利息 7,113,860.89
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 20,092,112.34
应收买入返售证券利息 831,019.17
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 7,579.18
合计 28,046,714.37
注:其他为应收资产支持证券利息。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
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6.4.7.6 其他资产
注:本基金于本期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 109,544.37
合计 109,544.37
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 98,260.15
合计 98,260.15
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
民生加银家盈理财月度 A
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 458,117,356.56 458,117,356.56
本期申购 5,952,067,753.01 5,952,067,753.01
本期赎回(以"-"号填列) -3,401,789,057.70 -3,401,789,057.70
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 3,008,396,051.87 3,008,396,051.87
金额单位:人民币元
民生加银家盈理财月度 B
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 29 页 共 61 页
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 631,882,784.20 631,882,784.20
本期申购 1,095,485,507.61 1,095,485,507.61
本期赎回(以"-"号填列) -345,324,909.99 -345,324,909.99
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,382,043,381.82 1,382,043,381.82
金额单位:人民币元
民生加银家盈理财月度 E
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 3,236,171,452.78 3,236,171,452.78
本期申购 7,722,096,678.62 7,722,096,678.62
本期赎回(以"-"号填列) -7,999,343,131.55 -7,999,343,131.55
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 2,958,924,999.85 2,958,924,999.85
注:(1)民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金 A、B类本期申购含红利再投、分级调整及转
换入份额,赎回含分级调整、转换出份额。
(2)民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金 E类本期申购含红利再投。
6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
民生加银家盈理财月度 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 28,831,695.78 - 28,831,695.78
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 30 页 共 61 页
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -28,831,695.78 - -28,831,695.78
本期末 - - -
单位:人民币元
民生加银家盈理财月度 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 20,544,989.99 - 20,544,989.99
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -20,544,989.99 - -20,544,989.99
本期末 - - -
单位:人民币元
民生加银家盈理财月度 E
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 70,914,863.78 - 70,914,863.78
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -70,914,863.78 - -70,914,863.78
本期末 - - -
注:本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配,每运作期
期末以红利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值 1.00元转为基金份额。
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
活期存款利息收入 46,873.93
定期存款利息收入 57,410,558.01
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 1.35
合计 57,457,433.29
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 31 页 共 61 页
6.4.7.12 股票投资收益
注:本基金于本期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交
总额
6,206,580,702.70
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)
成本总额
6,156,808,442.17
减:应收利息总额 48,758,839.84
买卖债券差价收入 1,013,420.69
6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出资产支持证券成交总额 190,625,736.29
减:卖出资产支持证券成本总额 189,977,556.94
减:应收利息总额 625,736.29
资产支持证券投资收益 22,443.06
6.4.7.14 贵金属投资收益
注:本基金于本期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
注:本基金于本期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
注:本基金于本期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
注:本基金于本期无公允价值变动收益。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 32 页 共 61 页
6.4.7.18 其他收入
注:本基金于本期无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
注:本基金于本期无交易费用。
6.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 49,588.57
其他费用 400.00
债券账户维护费 18,600.00
银行费用 48,864.37
合计 157,124.52
6.4.7.21 分部报告
截至本期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报
告。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日,除在 6.4.6 中披露的增值税事项外,本基金无需作披露的资产负债
表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 33 页 共 61 页
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
民生加银基金管理有限公司(“民生加银
基金公司”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行 基金托管人、基金销售机构
中国民生银行 基金管理人的股东、基金销售机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注:本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
注:本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
注:本基金于本期及上年度末均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月
30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
7,795,139.94 6,684,402.31
其中:支付销售机构的
客户维护费
3,240,259.69 534,334.70
注:1) 基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.27%的年费率
计提。计算方法如下:
H=E×0.27%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
2) 于 2017 年 6 月 30 日应付基金管理费为人民币 1,413,077.24 元(2016 年 12 月 31 日:人
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 34 页 共 61 页
民币 1,135,895.33元)。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月
30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,309,671.10 1,980,563.67
注:1) 基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.08%的年费率
计提。计算方法如下:
H=E×0.08%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
2) 于 2017年 6月 30日的应付基金托管费为人民币 418,689.58元(2016年 12 月 31日:人民币
336,561.56元)。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
民生加银
家盈理财月度
A
民生加银家
盈理财月度 B
民生加银家盈
理财月度 E
合计
中国建设银行 37,029.68 355.56 - 37,385.24
民生加银基金公司 5,218.67 39,472.89 4,330,585.72 4,375,277.28
中国民生银行 126,045.86 3,202.33 - 129,248.19
合计 168,294.21 43,030.78 4,330,585.72 4,541,910.71
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
民生加银
家盈理财月度
A
民生加银家
盈理财月度
B
民生加银家盈
理财月度 E
合计
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 35 页 共 61 页
中国建设银行 26,129.77 46.58 - 26,176.35
民生加银基金公司 1,739.28 54,524.16 4,250,009.25 4,306,272.69
中国民生银行 37,891.31 455.94 - 38,347.25
合计 65,760.36 55,026.68 4,250,009.25 4,370,796.29
注:1)基金销售服务费每日计算,按月支付。本基金各类基金份额按照不同的费率计提销售服务
费,A类及 E类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提;B类基金的
基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提。各类基金份额的销售服务费计提
的计算公式如下:
H=E×R÷当年天数
H为每日应计提的销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该类基金份额的销售服务费率
2)本基金于本期末应付关联方的销售服务费余额为人民币 639,494.07 元;其中,应付民生加银
基金公司人民币 596,555.95 元,应付中国建设银行人民币 6,984.48 元,应付中国民生银行人民
币 35,953.64 元。于 2016 年末应付关联方的销售服务费余额为人民币 698,501.32 元;其中,应
付民生加银基金公司人民币 685,966.48 元,应付中国建设银行人民币 4,928.34 元,应付中国民
生银行人民币 7,606.50元。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银
行
- - - - 550,780,000.00 158,207.10
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 36 页 共 61 页
中国建设银
行
- 100,104,987.43 - - 696,000,000.00 158,655.09
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
民生加银家盈理财
月度 A
民生加银家盈理财
月度 B
民生加银家盈理财月
度 E
基金合同生效日( 2013年
4 月 25 日 )持有的基金份
额
- - -
期初持有的基金份额 - 14,897,026.80 -
期间申购/买入总份额 - 317,533.53 -
期间因拆分变动份额 - - -
减:期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 - 15,214,560.33 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.2070% -
项目
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
民生加银家盈理财
月度 A
民生加银家盈理财月
度 B
民生加银家盈理财
月度 E
基金合同生效日( 2013年
4 月 25 日 )持有的基金份
额
- - -
期初持有的基金份额 - 14,393,939.83 -
期间申购/买入总份额 - 252,959.57 -
期间因拆分变动份额 - - -
减:期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 - 14,646,899.40 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.2000% -
注:申购/买入含红利再投份额。
民生加银家盈理财月度 2017 年半年度报告
第 37 页 共 61 页
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金于本期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 13,122,190.22 46,873.93 7,123,711.05 29,359.03
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金于本期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的