基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:二〇一七年八月二十九日
1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
易方达保本一号混合
基金主代码
000189
交易代码
000189
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2016年1月13日
基金管理人
易方达基金管理有限公司
基金托管人
招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
3,946,719,912.70份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过运用投资组合保险技术控制本金损失的风险,并力争实现基金资产的稳健增值。
投资策略
本基金采用投资组合保险策略,借鉴恒定比例组合保险(CPPI)策略的原理在安全资产与风险资产之间进行动态配置,以确保基金在保本周期到期时,力争实现基金资产在保本基础上增值的目的。债券投资方面,通过分析宏观经济运行趋势及货币财政政策变化,预测未来市场利率趋势及市场信用环境变化,综合考虑各类风险因素,构造债券投资组合;股票投资方面,主要采取“自下而上”的投资策略,结合对宏观经济状况、行业成长空间、行业集中度、公司竞争优势等因素的判断,精选高成长、低估值、盈利稳定提升的上市公司,构建股票投资组合,并持续优化调整,控制风险,保证股票组合的稳定性和收益性。
业绩比较基准
中国人民银行公布的三年期银行整存整取定期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金是保本混合型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,理论上其风险收益水平低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
易方达基金管理有限公司
招商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张南
张燕
联系电话
020-85102688
0755-83199084
电子邮箱
service@efunds.com.cn
yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400 881 8088
95555
传真
020-85104666
0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦43楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017年1月1日至2017年6月30日)
本期已实现收益
40,800,353.81
本期利润
119,777,789.78
加权平均基金份额本期利润
0.0292
本期基金份额净值增长率
2.86%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017年6月30日)
期末可供分配基金份额利润
0.0359
期末基金资产净值
4,116,745,437.48
期末基金份额净值
1.043
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
1.36%
0.11%
0.23%
0.01%
1.13%
0.10%
过去三个月
1.76%
0.09%
0.70%
0.01%
1.06%
0.08%
过去六个月
2.86%
0.08%
1.38%
0.01%
1.48%
0.07%
过去一年
3.37%
0.09%
2.79%
0.01%
0.58%
0.08%
过去三年
-
-
-
-
-
-
自基金合同生效起至今
4.30%
0.09%
4.09%
0.01%
0.21%
0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达保本一号混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2016年1月13日至2017年6月30日)
/
注:1.按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同(第十五部分二、投资范围,三、投资策略和四、投资限制)的有关约定。
2.自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为4.30%,同期业绩比较基准收益率为4.09%。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达”)成立于2001年4月17日,旗下设有北京、广州、上海、成都、大连等分公司和易方达国际控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持在“诚信规范”的前提下,通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念,以严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩,赢得市场认可。2004年10月,易方达取得全国社会保障基金投资管理人资格。2005年8月,易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月,易方达获得合格境内机构投资者(QDII)资格。2008年2月,易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。2012年10月,易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年12月,易方达获得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至2017年6月30日,易方达的总资产管理规模达到11000亿元,其中公募基金管理规模4842亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王晓晨
本基金的基金经理、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金(LOF)的基金经理、易方达中债7-10年期国开行债券指数证券投资基金的基金经理、易方达中债3-5年期国债指数证券投资基金的基金经理、易方达增强回报债券型证券投资基金的基金经理、易方达投资级信用债债券型证券投资基金的基金经理、易方达双债增强债券型证券投资基金的基金经理、易方达纯债债券型证券投资基金的基金经理、易方达资产管理(香港)有限公司基金经理、就证券提供意见负责人员(RO)、提供资产管理负责人员(RO)、易方达资产管理(香港)有限公司RQFII / QFII产品投资决策委员会成员、固定收益基金投资部副总经理
2016-01-13
-
14年
硕士研究生,曾任易方达基金管理有限公司集中交易室债券交易员、债券交易主管、固定收益总部总经理助理、易方达货币市场基金基金经理、易方达保证金收益货币市场基金基金经理。
林虎
本基金的基金经理助理、易方达裕祥回报债券型证券投资基金的基金经理助理
2016-01-19
-
5年
博士研究生,曾任宏源证券研究所固定收益分析师,国信证券研究所宏观分析师。
张雅君
本基金的基金经理助理、易方达纯债债券型证券投资基金的基金经理、易方达中债7-10年期国开行债券指数证券投资基金的基金经理、易方达中债3-5年期国债指数证券投资基金的基金经理、易方达增强回报债券型证券投资基金的基金经理、易方达裕祥回报债券型证券投资基金的基金经理、易方达富惠纯债债券型证券投资基金的基金经理、易方达裕惠回报定期开放式混合型发起式证券投资基金的基金经理助理、易方达新收益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理助理、易方达裕如灵活配置混合型证券投资基金的基金经理助理、易方达安心回馈混合型证券投资基金的基金经理助理、易方达投资级信用债债券型证券投资基金的基金经理助理、易方达安心回报债券型证券投资基金的基金经理助理、易方达裕丰回报债券型证券投资基金的基金经理助理
2016-01-19
-
8年
硕士研究生,曾任海通证券股份有限公司项目经理,工银瑞信基金管理有限公司债券交易员,易方达基金管理有限公司债券交易员、固定收益研究员、易方达裕祥回报债券型证券投资基金基金经理助理。
注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,王晓晨的“任职日期”为基金合同生效之日,张雅君、林虎的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关助理协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程,以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,通过投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有16次,其中14次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易;2次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年一季度债券市场整体下跌。基本面方面,经济延续回升态势。基建投资快速扩张,房地产和制造业投资稳中有升。受总需求平稳以及企业补库存影响,工业生产持续向好。政策方面,在抑制资产泡沫和防范金融风险背景下,央行继续实施稳健中性的货币政策,两次上调公开市场操作利率,并在一季度末对银行体系实施宏观审慎评估体系考核。资金面方面,一季度资金面多数时间呈现紧平衡状态,资金利率中枢上升,月末季末等关键时点资金价格波动较大。一季度基本面、政策面和资金面对债券市场均较为不利,导致债券市场收益率大幅上升。
2017年二季度债券市场继续大幅波动。首先是4月公布的3月经济数据大幅好于市场预期,同时银行监管集中发文,大行委外资金赎回预期加剧,资金面也由于缴税因素从月初的短暂宽松恢复紧张局面,导致收益率快速上行。5月债市在监管趋严背景下延续调整,收益率曲线大幅平坦化,信用债利差也逐步扩大。进入6月,监管协调不断加强,货币政策也有所缓和,央行通过公开市场提前投放流动性大幅缓解了市场对季末资金面的担忧,银行同业存单的发行利率也从高位开始快速回落。同时,5月的经济数据有所回落,市场对于经济复苏的前景出现分歧。在多重因素叠加作用下,无风险利率高位回落,信用债收益率也快速下行,信用利差有所收窄。
2017年上半年股市分化明显。受经济回暖、企业盈利改善影响,周期板块和盈利能力较强、估值较低的蓝筹板块表现相对较好,中小市值成长板块表现较弱。上半年上证综指整体上涨2.86%,代表大盘风格的上证50指数上涨11.5%,而创业板指数则下跌7.34%。这种分化在二季度显得尤为明显。
上半年基于对流动性偏紧和对债券市场谨慎防守的判断以及对保本基金加强稳健运作的基本要求,本基金减持期限稍长以及评级低于AAA的信用债,增配AAA短融,配置较高比例的银行存款,组合平均保持较低杠杆,债券资产主要以获取稳定收益为目标,保持稳健资产的占比在80%以上。权益方面,本基金保持较低的可转债仓位,小幅增加股票资产的比例。股票和债券部分均录得较好的正收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为1.043元,本报告期份额净值增长率为2.86%,同期业绩比较基准收益率为1.38%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年金融监管协调预计将有所加强,货币政策由偏紧转为中性,分析融资供需的变化对于利率的影响尤为重要。融资需求和经济增长密切相关,当前经济增长的主要动力是基建和地产投资,这也是融资的主要需求方。融资供给取决于银行的资金融出意愿。2017年上半年银行体系在监管和高负债成本的双重压力下出现了比较明显的融资供给收缩,这是推升广谱利率的核心原因。融资供需是相互作用的,融资供给的收缩在推升利率后,会反过来抑制融资需求,带来经济的下滑和融资需求的内生萎缩,这会导致融资量萎缩和利率下滑的组合出现。目前融资需求相对平稳,融资需求大幅萎缩的条件是基建投资和地产投资的大幅回落,短期看,前面两项投资的显著回落需要较长时间的验证。从融资供给角度看,在监管协调加强的大背景下,融资供给的收缩速度可能已经在放缓,但银行体系高负债成本的现况还没有得到实质缓解,短端利率水平高位运行的态势在短期内仍难以看到逆转迹象,债券市场较难看到趋势性机会。后续我们将密切关注融资供需格局的变化及时调整投资策略。
权益方面,同样受制于融资供需和资金面的影响,我们判断股票市场难以摆脱存量博弈的特征,较难走出趋势性行情,板块分化可能仍是未来股票市场的主要特征。
考虑到债券市场期限利差和信用利差均处于历史较低水平,短期经济运行仍然平稳,资金面仍有波动,货币政策放松的空间有限,本基金债券部分将继续进行稳健操作,持仓以中短久期高等级信用债为主,并密切跟踪融资供需的变化,等待经济、政策信号明确后可能出现的长久期债券做多机会。权益部分,本基金将控制好权益类资产的整体仓位,精选个股,目标是在承受一定波动的情况下获得超过债券的投资回报,本基金将坚持稳健投资的原则,力争以优异的业绩回报基金持有人。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司常务副总裁担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:易方达保本一号混合型证券投资基金
报告截止日:2017年6月30日
单位:人民币元
资产
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资产:
银行存款
1,242,203,387.74
1,053,160,125.85
结算备付金
24,450,024.68
1,307,377.66
存出保证金
213,196.73
325,394.90
交易性金融资产
3,281,808,220.08
3,042,289,512.17
其中:股票投资
469,180,349.48
209,339,631.67
基金投资
-
-
债券投资
2,812,627,870.60
2,832,949,880.50
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
32,928,136.46
511,736,822.60
应收证券清算款
115,000,000.00
-
应收利息
43,145,032.72
67,754,609.53
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
4,739,747,998.41
4,676,573,842.71
负债和所有者权益
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
负债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
500,092,379.86
130,989,708.51
应付证券清算款
115,154,623.33
1,155.29
应付赎回款
2,008,316.99
383,664.07
应付管理人报酬
4,046,036.11
4,636,780.02
应付托管费
674,339.37
772,796.69
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
375,016.41
463,855.68
应交税费
-
-
应付利息
434,729.47
48,316.95
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
217,119.39
333,914.92
负债合计
623,002,560.93
137,630,192.13
所有者权益:
实收基金
3,946,719,912.70
4,478,265,468.09
未分配利润
170,025,524.78
60,678,182.49
所有者权益合计
4,116,745,437.48
4,538,943,650.58
负债和所有者权益总计
4,739,747,998.41
4,676,573,842.71
注:1.本基金合同生效日为2016年1月13日,2016年度实际报告期间为2016年1月13日至2016年12月31日。
2. 报告截止日2017年6月30日,基金份额净值1.043元,基金份额总额3,946,719,912.70份。
6.2 利润表
会计主体:易方达保本一号混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月13日(基金合同生效日)至2016年6月30日
一、收入
154,622,997.93
73,077,385.25
1.利息收入
93,369,248.39
83,013,098.40
其中:存款利息收入
37,974,806.51
24,680,938.48
债券利息收入
54,848,334.01
49,559,974.10
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
546,107.87
8,772,185.82
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-21,806,833.48
652,546.60
其中:股票投资收益
32,593,283.57
9,780,616.82
基金投资收益
-
-
债券投资收益
-56,617,848.51
-9,652,528.83
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
2,217,731.46
524,458.61
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
78,977,435.97
-10,966,450.96
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
4,083,147.05
378,191.21
减:二、费用
34,845,208.15
31,096,009.34
1.管理人报酬
25,012,279.87
25,665,976.11
2.托管费
4,168,713.29
4,277,662.73
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
711,055.34
764,741.22
5.利息支出
4,703,677.12
179,788.06
其中:卖出回购金融资产支出
4,703,677.12
179,788.06
6.其他费用
249,482.53
207,841.22
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
119,777,789.78
41,981,375.91
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
119,777,789.78
41,981,375.91
注:本基金合同生效日为2016年1月13日,上年度可比期间为2016年1月13日至2016年6月30日。
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:易方达保本一号混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
4,478,265,468.09
60,678,182.49
4,538,943,650.58
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
119,777,789.78
119,777,789.78
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-531,545,555.39
-10,430,447.49
-541,976,002.88
其中:1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
-531,545,555.39
-10,430,447.49
-541,976,002.88
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
3,946,719,912.70
170,025,524.78
4,116,745,437.48
项目
上年度可比期间
2016年1月13日(基金合同生效日)至2016年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
4,634,146,239.58
-
4,634,146,239.58
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
41,981,375.91
41,981,375.91
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-37,721,077.00
-97,877.71
-37,818,954.71
其中:1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
-37,721,077.00
-97,877.71
-37,818,954.71
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
4,596,425,162.58
41,883,498.20
4,638,308,660.78
注:本基金合同生效日为2016年1月13日,上年度可比期间为2016年1月13日至2016年6月30日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达保本一号混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]657号《关于核准易方达保本一号混合型证券投资基金募集的批复》和证监许可[2015]1988号《关于准予易方达保本一号混合型证券投资基金变更注册的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达保本一号混合型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达保本一号混合型证券投资基金基金合同》于2016年1月13日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为4,634,146,239.58份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁