重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
基金基本情况
项目
数值
基金名称
中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称
中融增鑫定期开放债券
场内简称
基金主代码
000400
基金运作方式
契约型定期开放式
基金合同生效日
2013-12-03
基金管理人
中融基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
47,977,346.51
基金合同存续期
不定期
下属2级基金的基金简称
中融增鑫定期开放债券A
中融增鑫定期开放债券C
下属2级基金的场内简称
下属2级基金的交易代码
000400
000401
报告期末下属2级基金的份额总额
27,121,512.55
20,855,833.96
基金产品说明
投资目标
1.资产配置策略:本基金通过对宏观经济趋势、金融货币政策、供求因素、估值素、市场行为因素等进行评估分析,对固定收类资产和货币资产等的预期收益进行动态跟踪,从而决定其配置比例。固定收益类资产中,本基金将采取久期管理、收益率曲线策略、类属配置等积极投资策略,在不同券种之间进行配置。 2.债券投资组合策略:在债券组合的具体构造和调整上,本基金综合运用久期管理、收益率曲线策略、类属配置等组合管理手段进行日常管理。 3.信用类债券投资策略 4.相对价值策略 5.债券选择策略 6.资产支持证券等品种投资策略 7.中小企业私募债券投资策略 8.期限管理策略 9.短期交易性策略
投资策略
本基金通过对宏观经济趋势、金融货币政策、供求因素、估值因素、市场行为因素等进行评估分析,对固定收益类资产和货币资产等的预期收益进行动态跟踪,从而决定其配置比例。固定收益类资产中,本基金将采取久期管理、收益率曲线策略、类属配置等积极投资策略,在不同券种之间进行配置。在债券组合的具体构造和调整上,本基金综合运用久期管理、收益率曲线策略、类属配置等组合管理手段进行日常管理。 本基金将采用期限管理策略,分散化投资于不同剩余期限标的,临近开放期时,在最大限度保证收益的同时将组合剩余期限降低,保证开放期内具备足够流动性应对可能发生的组合规模变化。
业绩比较基准
同期中国人民银行公布的一年期定期存款利率(税后)+1.2%
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
中融基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
裴芸
郭明
联系电话
85003300
(010)66105799
电子邮箱
peiyun@zrfunds.com.cn
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-160-6000;010-85003210
95588
传真
010-85003386
(010)66105798
注册地址
深圳市福田区莲花街道益田路6009号新世界中心29层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座7层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码
100005
100140
法定代表人
王瑶
易会满
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.zrfunds.com.cn/
基金年度报告备置地点
北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座7层
其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
中融基金管理有限公司
北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座7层
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
报告期
报告期(2017-01-01 至 2017-06-30)
中融增鑫定期开放债券
中融增鑫定期开放债券A
中融增鑫定期开放债券C
本期已实现收益
539,513.02
327,168.03
本期利润
545,114.77
328,603.55
加权平均基金份额本期利润
0.0181
0.0153
本期加权平均净值利润率
-%
1.44 %
1.24 %
本期基金份额净值增长率
-%
1.37 %
1.22 %
报告期末
报告期末(2017-06-30)
中融增鑫定期开放债券
中融增鑫定期开放债券A
中融增鑫定期开放债券C
期末可供分配利润
7,025,259.03
5,052,009.86
期末可供分配基金份额利润
0.2590
0.2422
期末基金资产净值
34,237,486.19
25,977,463.07
期末基金份额净值
1.262
1.246
报告期末
报告期末(2017-06-30)
中融增鑫定期开放债券
中融增鑫定期开放债券A
中融增鑫定期开放债券C
基金份额累计净值增长率
-%
26.20 %
24.60 %
注:
1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较A
阶段
净值增长率①
净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
0.56 %
0.06 %
0.23 %
0.01 %
0.33 %
0.05 %
过去三个月
0.80 %
0.05 %
0.68 %
0.01 %
0.12 %
0.04 %
过去六个月
1.37 %
0.04 %
1.36 %
0.01 %
0.01 %
0.03 %
过去一年
2.94 %
0.08 %
2.74 %
0.01 %
0.20 %
0.07 %
过去三年
20.42 %
0.21 %
9.58 %
0.01 %
10.84 %
0.20 %
自基金合同生效起至今
26.20 %
0.20 %
12.03 %
0.01 %
14.17 %
0.19 %
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较C
阶段
净值增长率①
净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
0.65 %
0.05 %
0.23 %
0.01 %
0.42 %
0.04 %
过去三个月
0.73 %
0.05 %
0.68 %
0.01 %
0.05 %
0.04 %
过去六个月
1.22 %
0.04 %
1.36 %
0.01 %
-0.14 %
0.03 %
过去一年
2.64 %
0.08 %
2.74 %
0.01 %
-0.10 %
0.07 %
过去三年
19.12 %
0.21 %
9.58 %
0.01 %
9.54 %
0.20 %
自基金合同生效起至今
24.60 %
0.20 %
12.03 %
0.01 %
12.57 %
0.19 %
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较A
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较C
注:注:按照基金合同和招募说明书的约定,本基金自合同生效日起6个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同的有关约定。
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013年5月31日,由中融国际信托有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金11.5亿元人民币。
截至2017年6月30日,中融基金管理有限公司共管理37只基金,包括中融增鑫定期开放债券、中融货币、中融国企改革混合、中融融安混合、中融新机遇混合、中融一带一路、中融银行、中融新动力混合、中融钢铁、中融煤炭、中融融安二号保本、中融新优势混合、中融稳健添利债券、中融新经济混合、中融日盈、中融产业升级混合、中融融丰纯债、中融融裕双利债券、中融竞争优势、中融融信双盈、中融强国制造混合、中融现金增利货币、中融银行间3-5年中高等级信用债指数、中融银行间1-3年高等级信用债指数、中融鑫回报混合、中融银行间0-1年中高等级信用债指数、中融银行间1-3年中高等级信用债指数、中融恒泰纯债、中融量化多因子混合、中融鑫思路混合、中融物联网主题、中融量化智选混合、中融盈泽债券、中融盈润债券、中融恒瑞纯债、中融量化小盘股票、中融睿丰定期开放债券。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
李倩
中融增鑫定期开放债券、中融货币、中融融安二号保本、中融日盈、中融融丰纯债、中融恒泰纯债基金基金经理
2017-02-16
-
9年
李倩女士,中国国籍,毕业于对外经济贸易大学金融学专业,本科学历,具有基金从业资格,证券从业年限9年。2007年7月至2014年7月曾任银华基金管理有限公司交易管理部交易员,固定收益部基金经理助理。2014年7月加入中融基金管理有限公司,任固收投资部基金经理,于2017年2月至今任本基金基金经理。
沈潼
中融增鑫定期开放债券、中融货币、中融融安混合、中融新机遇混合、中融新动力混合、中融融安二号保本、中融新优势混合、中融稳健添利债券、中融日盈、中融融裕双利债券、中融融信双盈、中融强国制造混合、中融现金增利货币、中融鑫回报混合、中融鑫思路混合基金基金经理
2017-04-11
-
9年
沈潼女士,中国国籍,毕业于悉尼大学会计商法专业,研究生学历,商学硕士,具有基金从业资格,证券从业年限9年。2007年7月至2014年11月曾任职于长盛基金管理有限公司,担任交易员;2014年12月加入中融基金管理有限公司,现任固收投资部基金经理,于2017年4月至今任本基金基金经理。
王玥
中融融安混合、中融新动力混合、中融新机遇混合、中融鑫回报混合、中融增鑫定期开放债券、中融鑫思路混合基金基金经理
2013-12-03
2017-02-22
6年
王玥女士,中国国籍,北京大学经济学硕士,香港大学金融学硕士,具备基金从业资格,证券从业年限6年。2010年7月至2013年7月曾就职于中信建投证券股份有限公司固定收益部,任高级经理。2013年8月加入中融基金管理有限公司,任固收投资部基金经理,于2013年12月至2017年2月任本基金基金经理。
注:注:(1)上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易管理办法》并严格执行,公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合,保证公平交易原则的实现。
本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好,不同的投资组合受到了公平对待,未发生不公平的交易事项。
异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
上半年债市受公开市场利率上调、银行MPA考核、债市监管风暴等因素的影响,债券收益率大幅上行,临近半年末因央行的大幅投放和财政投放超预期,存单收益逐渐下行,带动市场收益率回落。具体来看:一季度债券市场整体平坦化上移,债券收益率前低后高,震荡上行;资金面受MPA考核影响,传统资金融出方倾向于季内滚动,短端资金供给相对充裕,长端尤其跨季资金供给少需求旺,使得短端资金上行幅度小于长端,总体紧张程度略低于预期。二季度债券市场受监管趋严和半年末MPA考核的担忧,收益率大幅波动,整体先上后下,重心抬高。
本基金一季度建仓高等级存单,中短久期为主,以等待行情机会,并积极参与了转债打新、转债波段。二季度适当提高组合杠杆,拉长久期,并积极参与了转债打新、转债波段等增厚组合收益。
报告期内基金的业绩表现
截至报告期末中融增鑫定期债券A基金份额净值为1.262元;本报告期基金份额净值增长率为1.37%,同期业绩比较基准收益率为1.36%。
截至报告期末中融增鑫定期债券C基金份额净值为1.246元;本报告期基金份额净值增长率为1.22%,同期业绩比较基准收益率为1.36%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
基本面上经济增速前高后低、再通胀压力回落,整体环境正向更有利于债市方向发展,债券配置价值显现,但在监管高压下短时还难形成趋势性行情。货币政策在金融去杠杆和防风险的基调下,中性偏紧,但随着去杠杆进程过半,货币政策更趋向于流动性维稳,操作上削峰填谷,平滑资金曲线。银行间的融资余额也呈下降趋势。
本基金继续关注预期差带来的交易性机会。积极把握长端利率债、可转债的交易性机会,增厚组合收益。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会,成员由高级管理人员、投资研究部门、基金运营部门、风险管理部门、法律合规部门人员组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,基金经理参加估值委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
-
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金的管理人--中融基金管理有限公司在中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金未进行利润分配。
托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中融基金管理有限公司编制和披露的中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
资产负债表
会计主体:中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日:2017-06-30
单位:人民币元
资产
本期末
2017-06-30
上年度末
2016-12-31
资产:
银行存款
145,518.54
84,824.92
结算备付金
7,273.93
666,922.52
存出保证金
3,694.10
17,382.75
交易性金融资产
63,430,035.00
121,425,453.86
其中:股票投资
0
566,093.86
基金投资
0
0
债券投资
63,430,035.00
120,859,360.00
资产支持证券投资
0
0
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
0
0
买入返售金融资产
6,000,000.00
122,772,665.31
应收证券清算款
0
0
应收利息
567,743.57
823,159.24
应收股利
0
0
应收申购款
0
0
递延所得税资产
0
0
其他资产
0
0
资产总计
70,154,265.14
245,790,408.60
负债和所有者权益
本期末
2017-06-30
上年度末
2016-12-31
负债:
短期借款
0
0
交易性金融负债
0
0
衍生金融负债
0
0
卖出回购金融资产款
9,799,785.30
0
应付证券清算款
0
0
应付赎回款
0
0
应付管理人报酬
34,530.71
145,478.57
应付托管费
9,865.91
41,565.31
应付销售服务费
8,513.37
21,955.18
应付交易费用
4,425.56
12,345.43
应交税费
0
0
应付利息
2,853.68
0
应付利润
0
0
递延所得税负债
0
0
其他负债
79,341.35
160,000.00
负债合计
9,939,315.88
381,344.49
所有者权益:
-
-
实收基金
47,977,346.51
197,711,821.76
未分配利润
12,237,602.75
47,697,242.35
所有者权益合计
60,214,949.26
245,409,064.11
负债和所有者权益总计
70,154,265.14
245,790,408.60
注:报告截止日2017年06月30日,基金份额总额47,977,346.51份,其中A类基金份额的份额总额为27,121,512.55份,份额净值1.262元;C类基金份额的份额总额为20,855,833.96份,份额净值1.246元。
利润表
会计主体:中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期:2017-01-01至2017-06-30
单位:人民币元
项目
本期
2017-01-01至2017-06-30
上年度可比期间
2016-12-31至2016-12-31
一、收入
1,349,298.00
1,319,824.81
1.利息收入
1,267,906.43
6,974,472.60
其中:存款利息收入
340,839.59
39,100.48
债券利息收入
753,766.02
6,898,868.70
资产支持证券利息收入
0
0
买入返售金融资产收入
173,300.82
36,503.42
其他利息收入
0
0
2.投资收益(损失以“-”填列)
74,354.30
-928,348.07
其中:股票投资收益
4,479.32
-6,510.00
基金投资收益
0
0
债券投资收益
69,974.98
-932,350.78
资产支持证券投资收益
0
0
贵金属投资收益
0
0
衍生工具收益
0
0
股利收益
-100.00
10,512.71
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7,037.27
-4,726,299.72
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
0
0
减:二、费用
475,579.68
2,494,552.21
1.管理人报酬
225,912.66
839,308.02
2.托管费
64,546.43
239,802.31
3.销售服务费
53,005.01
126,930.73
4.交易费用
4,614.95
11,266.92
5.利息支出
23,864.41
1,167,523.91
其中:卖出回购金融资产支出
23,864.41
1,167,523.91
6.其他费用
103,636.22
109,720.32
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
873,718.32
-1,174,727.40
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
873,718.32
-1,174,727.40
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期:2017-01-01至2017-06-30
单位:人民币元
项目
本期
2017-01-01至2017-06-30
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
197,711,821.76
47,697,242.35
245,409,064.11
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)
0
873,718.32
873,718.32
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-149,734,475.25
-36,333,357.92
-186,067,833.17
其中:1.基金申购款
14,301,245.1
3,431,178.96
17,732,424.06
2.基金赎回款
-164,035,720.35
-39,764,536.88
-203,800,257.23
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
0
0
0
五、期末所有者权益(基金净值)
47,977,346.51
12,237,602.75
60,214,949.26
项目
上年度可比期间
2016-12-31至2016-12-31
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
197,711,821.76
45,238,981.97
242,950,803.73
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)
0
-1,174,727.4
-1,174,727.4
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
其中:1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
-
-
-
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
0
0
0
五、期末所有者权益(基金净值)
197,711,821.76
47,697,242.35
245,409,064.11
本报告第6.1页至第6.4页财务报表由下列负责人签署;
基金管理人负责人:王瑶 主管会计工作负责人:曹健 会计机构负责人:鞠帅平
注:此处为PDF文件中的章节数或者页数。
报表附注
基金基本情况
中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金(曾用名"道富增鑫一年定期开放债券型证券投资基金")(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2013]1307号《关于核准道富增鑫一年定期开放债券型证券投资基金募集的批复》核准,由中融基金管理有限公司(曾用名"道富基金管理有限公司")依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金合同》(曾用名"道富增鑫一年定期开放债券型证券投资基金基金合同",以下简称"基金合同")负责公开募集。本基金为契约型定期开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币445,667,556.83元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第791号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,基金合同于2013年12月3日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为445,709,579.04份基金份额,其中认购资金利息折合42,022.21份基金份额。本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》(曾用名"道富增鑫一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书"),本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购费或申购费的,称为A类基金份额;不收取认购费或申购费,而从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类和C类基金份额将分别计算基金份额净值。投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和基金合同的有关规定,本基金的投资范围为国债、央行票据、地方政府债、金融债、公司债、企业债、中小企业私募债券、可分离交易可转债、可转换债券、质押及买断式债券回购、次级债、短期融资券、资产支持证券、中期票据、协议存款、通知存款、定期存款等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可参与一级市场新股申购和增发新股申购,但不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,本基金可持有因可转换债券转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证、因投资于可分离交易可转债等金融工具而产生的权证等。本基金投资组合的比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,但应开放期流动性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内,基金投资不受上述比例限制。本基金投资于权益类资产(包括股票、权证等)的比例不高于基金资产的15%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%。在开放期,本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受该比例的限制。本基金的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的一年期定期存款利率(税后)+1.2%。
根据本基金的基金管理人于2014年9月24日发布的《道富基金管理有限公司法定名称变更公告》及2014年10月28日发布的《中融基金管理有限公司关于变更公司旗下公募基金名称的公告》,道富增鑫一年定期开放债券型证券投资基金自公告发布之日起变更为中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金。
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干