基金管理人:长盛基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2017年8月24日
重要提示及目录
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。
目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
§2 基金简介 6
2.1 基金基本情况 6
2.2 基金产品说明 6
2.3 基金管理人和基金托管人 6
2.4 信息披露方式 7
2.5 其他相关资料 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 8
3.1 主要会计数据和财务指标 8
3.2 基金净值表现 8
§4 管理人报告 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 15
§5 托管人报告 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 16
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 16
§6 半年度财务会计报告(未经审计) 17
6.1 资产负债表 17
6.2 利润表 18
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 19
6.4 报表附注 20
§7 投资组合报告 37
7.1 期末基金资产组合情况 37
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 37
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 38
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 41
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 42
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 42
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 43
7.12 投资组合报告附注 43
§8 基金份额持有人信息 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 45
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 45
§9 开放式基金份额变动 46
§10 重大事件揭示 47
10.1 基金份额持有人大会决议 47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 47
10.4 基金投资策略的改变 47
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 47
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 47
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 47
10.8 其他重大事件 49
§11 备查文件目录 52
11.1 备查文件目录 52
11.2 存放地点 52
11.3 查阅方式 52
基金简介
基金基本情况
基金名称
长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金
基金简称
长盛航天海工混合
基金主代码
000535
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2014年3月11日
基金管理人
长盛基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
168,803,706.74份
基金产品说明
投资目标
本基金通过投资航天海工装备等安全相关上市公司股票,把握中国航天海工装备等安全相关行业发展带来的投资机会,力求为基金份额持有人获取超过业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金充分发挥基金管理人的投资研究优势,运用科学严谨、规范化的资产配置方法,灵活配置国内航天海工装备等安全相关上市公司股票和债券,谋求基金资产的长期稳定增长。航天海工装备等安全相关主题包括航天装备、海洋工程装备及涉及未来战略安全的相关装备制造领域,主要包括航空装备、航天装备、领土安全装备、海洋工程装备及信息安全装备5个重点方向,本基金将结合定性与定量分析,充分发挥基金管理人研究团队和投资团队“自下而上”的主动选股能力,选择航天海工装备等安全相关主题概念的、具有长期持续增长能力的公司。
业绩比较基准
50%*巨潮航天军工指数收益率 + 50%*中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为混合型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其风险和预期收益低于股票型基金、高于债券型基金和货币市场基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
长盛基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
叶金松
林葛
联系电话
010-82019988
010-66060069
电子邮箱
yejs@csfunds.com.cn
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-888-2666、010-62350088
95599
传真
010-82255988
010-68121816
注册地址
深圳市福田中心区福中三路诺德金融中心主楼10D
北京市东城区建国门内大街69号
办公地址
北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座20-22层
北京西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座9层
邮政编码
100088
100031
法定代表人
周兵
周慕冰
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.csfunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
基金管理人和基金托管人的办公地址
其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
长盛基金管理有限公司
北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座20-22层
主要财务指标和基金净值表现
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017年1月1日 - 2017年6月30日 )
本期已实现收益
-7,242,721.80
本期利润
-14,376,597.70
加权平均基金份额本期利润
-0.0908
本期加权平均净值利润率
-8.45%
本期基金份额净值增长率
-7.63%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末( 2017年6月30日 )
期末可供分配利润
66,478.91
期末可供分配基金份额利润
0.0004
期末基金资产净值
169,620,530.07
期末基金份额净值
1.005
3.1.3 累计期末指标
报告期末( 2017年6月30日 )
基金份额累计净值增长率
55.04%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即6月30日。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
3.61%
0.90%
2.72%
0.52%
0.89%
0.38%
过去三个月
-10.35%
1.17%
-7.13%
0.75%
-3.22%
0.42%
过去六个月
-7.63%
1.03%
-5.18%
0.67%
-2.45%
0.36%
过去一年
-8.97%
0.91%
-6.79%
0.63%
-2.18%
0.28%
过去三年
52.60%
1.81%
39.50%
1.31%
13.10%
0.50%
自基金合同生效起至今
55.04%
1.73%
47.63%
1.26%
7.41%
0.47%
注:本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程:
本基金业绩比较基准:50%*巨潮航天军工指数收益率+50%*中证综合债指数收益率
基准指数的构建考虑了三个原则:
1、公允性。本基金为主题混合型基金,在综合比较目前市场上各主要行业指数的编制特点后,本基金选择以巨潮航天军工指数作为股票投资的业绩比较基准。巨潮航天军工指数是深圳证券信息有限公司编制,反映沪深证券市场上航天军工产品相关行业股票价格变动趋势的指数。本基金主要投资于投资航天海工装备等安全相关上市公司股票,因此巨潮航天军工指数适合作为本基金的业绩比较基准。
2、可比性。基金投资业绩受到资产配置比例限制的影响,本基金股票投资占基金资产的比例为0%-95%,其中投资于航天海工装备等安全相关上市公司股票和债券的资产不低于非现金基金资产的80%;根据本基金较为灵活的资产配置策略来确定加权计算的权数,可使业绩比较更具有合理性。
3、再平衡。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照50%、50%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称“公司”),成立于1999年3月26日,是国内最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币18900万元。公司注册地在深圳,总部设在北京,并在北京、上海、郑州、杭州、成都设有分公司,在香港、北京分别设有子公司。目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)占注册资本的41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的33%,安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的13%。公司获得首批全国社保基金、合格境内机构投资者和特定客户资产管理业务资格。截至2017年6月30日,基金管理人共管理七十二只开放式基金,并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外QFII基金和专户理财产品的投资顾问。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王超
本基金基金经理,长盛同瑞中证200指数分级证券投资基金基金经理,长盛同辉深证100等权重指数分级证券投资基金基金经理,长盛同庆中证800指数型证券投资基金(LOF)基金经理,长盛中证金融地产指数分级证券投资基金基金经理,长盛量化红利策略混合型证券投资基金基金经理,长盛盛鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理,长盛盛平灵活配置混合型证券投资基金基金经理,长盛量化多策略灵活配置混合型证券投资基金,长盛中小盘精选混合型证券投资基金基金经理,长盛医疗行业量化配置股票型证券投资基金基金经理。
2015年4月27日
-
10年
王超先生,1981年9月出生。中央财经大学硕士,CFA(特许金融分析师),FRM(金融风险管理师)。2007年7月加入长盛基金管理有限公司,曾任金融工程与量化投资部金融工程研究员等职务。
乔培涛
本基金基金经理助理,行业研究员。
2015年1月8日
2017年3月9日
8年
男,1979年12月出生,中国国籍。清华大学硕士。2011年8月加入长盛基金管理有限公司,现任行业研究员,长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金(本基金)基金经理助理,长盛电子信息产业混合型证券投资基金基金经理助理。
注:1、上表基金经理和基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;
2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度的执行情况
报告期内,公司严格执行《公司公平交易细则》各项规定,在研究、投资授权与决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合,包括公募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等。具体如下:
研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。
投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息隔离墙制度。
交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易系统公平交易程序;场外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。
投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。
公司对过去4个季度的同向交易行为进行数量分析,计算溢价率、贡献率、占优比等指标,使用双边90%置信水平对1日、3日、5日的交易片段进行T检验,未发现违反公平交易及利益输送的行为。
异常交易行为的专项说明
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发生同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易。
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2017年上半年的市场行情,虽然我们成功预测一季度会有“春季攻势”,应当灵活参与市场机会,并且认为一季度末有可能成为阶段高点,因为基本面因素将高位回落,应当保持谨慎。但是二季度开始的调整,白马股和“中小创”之间的分化还是大大超出我们的预料。监管机构之间的“监管收紧竞赛”是导致这一分化的催化剂,一方面,基金持仓集中的白马股成为抱团取暖的对象,股价屡创新高;另一方面,相对估值较高的“中小创”呈现出低位暴跌的态势,而不是大家之前普遍预期的重新回归成长的节奏。军工类个股由于估值偏高,并且以资产注入为主要看点,股价已经持续低迷了很长时间,虽然4月之后有新航母下水、大飞机试飞、朝鲜半岛危机等事件刺激,但是在严格监管的期间股价反而出现暴跌,军工分级基金下折算事件也加速了板块的下行。在此期间,本基金净值增长率为-7.63%,处于后10%分位水平,大幅落后于同类基金。反思期间的操作,造成落后主要原因在于,军工板块的整体性下跌,行业风险的集中释放,同期国证军工指数下跌10.66%。虽然运用量化策略布局了军工股里面的基本面优势股,并且获得了相对指数的超额收益,但是在绝对收益率方面表现惨淡。
报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.005元;本报告期基金份额净值增长率为-7.63%,业绩比较基准收益率为-5.18%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来的行情,外部因素对国内市场的影响似乎偏弱,二季度的联储加息和欧洲大选都没有对市场产生显著影响,未来外部的重要事件趋于平静,将不会对国内市场造成明显冲击。国内的经济基本面将会继续维持回落态势,稳增长的压力逐步加大,金融监管趋严的竞赛是否会继续,流动性紧平衡的局面是否会维持,这些都将会影响整个市场的情绪。中长期趋势方面,监管机构打击投机炒作、鼓励价值投资的态度十分坚决,对白马股的长期价值投资有可能成为市场主流资金的操作模式。基于上述判断,我们将继续超配大盘蓝筹低估值品种,同时对量化策略的权重予以调整,充分考虑大市值白马股的显著影响。考虑到整个军工板块个股还存在估值高、偏重题材的特点,并不具备明显的投资价值,未来我们将对投资组合配置方向进行重大调整,大幅度降低军工行业配置比例,保留少数具有投资价值、业绩确定性高的个股,将主要组合权重配置于高端装备制造方向,相关行业方向为新能源汽车产业链、苹果手机产业链、OLED产业链、IC产业链、工业4.0和物联网产业链。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司总经理(担任估值工作小组组长)、公司督察长(担任估值工作小组副组长)、公司相关投资、研究部门分管领导、公司运营部分管领导、相关研究部门、相关投资部门、监察稽核部、风险管理部、信息技术部及业务运营部总监或指定人员组成的估值工作小组,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已分别与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议,由其分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的估值数据。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十六条中对基金利润分配原则的约定,本报告期内未实施利润分配。
本基金截至2017年6月30日,期末可供分配利润为66,478.91元,其中:未分配利润已实现部分为66,478.91元,未分配利润未实现部分为750,344.42元。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—长盛基金管理有限公司 2017年1月1日至 2017年6月30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
半年度财务会计报告(未经审计)
资产负债表
会计主体:长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日: 2017年6月30日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产:
银行存款
6.4.7.1
47,598,915.56
12,997,471.21
结算备付金
13,150,531.54
13,150,531.54
存出保证金
35,208.53
68,002.12
交易性金融资产
6.4.7.2
125,080,629.73
134,569,587.95
其中:股票投资
125,080,629.73
134,569,587.95
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
6.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
6.4.7.4
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
6.4.7.5
117,261.02
75,051.67
应收股利
-
-
应收申购款
161,830.38
164,760.72
递延所得税资产
-
-
其他资产
6.4.7.6
-
-
资产总计
186,144,376.76
161,025,405.21
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
6.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
15,481,397.09
-
应付赎回款
484,214.32
80,034.40
应付管理人报酬
200,879.19
206,545.76
应付托管费
33,479.87
34,424.28
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
6.4.7.7
164,925.55
22,231.21
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
6.4.7.8
158,950.67
230,222.52
负债合计
16,523,846.69
573,458.17
所有者权益:
实收基金
6.4.7.9
168,803,706.74
147,539,738.02
未分配利润
6.4.7.10
816,823.33
12,912,209.02
所有者权益合计
169,620,530.07
160,451,947.04
负债和所有者权益总计
186,144,376.76
161,025,405.21
注:报告截止日2017年6月30日,基金份额净值人民币1.005元,基金份额总额168,803,706.74份。
利润表
会计主体:长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
一、收入
-12,422,743.81
-16,899,816.39
1.利息收入
208,653.74
549,904.75
其中:存款利息收入
6.4.7.11
208,653.74
549,904.75
债券利息收入
-
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-5,655,389.56
-3,221,627.04
其中:股票投资收益
6.4.7.12
-6,079,205.64
-3,472,233.09
基金投资收益
-
-
债券投资收益
6.4.7.13
-
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
6.4.7.14
-
-
股利收益
6.4.7.15
423,816.08
250,606.05
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
6.4.7.16
-7,133,875.90
-14,362,705.71
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
6.4.7.17
157,867.91
134,611.61
减:二、费用
1,953,853.89
2,489,477.53
1.管理人报酬
6.4.10.2.1
1,263,239.40
1,232,652.91
2.托管费
6.4.10.2.2
210,539.92
205,442.15
3.销售服务费
6.4.10.2.3
-
-
4.交易费用
6.4.7.19
308,089.26
868,479.28
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
6.4.7.19
171,985.31
182,903.19
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-14,376,597.70
-19,389,293.92
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-14,376,597.70
-19,389,293.92
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
147,539,738.02
12,912,209.02
160,451,947.04
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-14,376,597.70
-14,376,597.70
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
21,263,968.72
2,281,212.01
23,545,180.73
其中:1.基金申购款
62,645,096.62
5,613,476.85
68,258,573.47
2.基金赎回款
-41,381,127.90
-3,332,264.84
-44,713,392.74
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
168,803,706.74
816,823.33
169,620,530.07
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
134,399,904.14
78,123,050.99
212,522,955.13
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-19,389,293.92
-19,389,293.92
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
21,150,182.57
2,361,407.20
23,511,589.77
其中:1.基金申购款
51,084,559.46
5,496,752.94
56,581,312.40
2.基金赎回款
-29,934,376.89
-3,135,345.74
-33,069,722.63
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-44,878,955.14
-44,878,955.14
五、期末所有者权益(基金净值)
155,550,086.71
16,216,209.13
171,766,295.84
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______林培富______ ______刁俊东______ ____龚珉____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]107号文《关于核准长盛航天海工装备灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》的注册,由长盛基金管理有限公司向社会公开募集,基金合同于2014年3月11日正式生效,于基金合同生效日,本基金规模为741,260,519.36份基金份额。本期基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货、债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资组合比例为:股票等权益类资产占基金资产的比例为0%-95%,其中投资于航天海工装备等安全相关上市公司股票和债券的资产不低于非现金基金资产的80%;权证投资占基金资产净值的比例不高于3%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,股指期货的投资比例遵循国家相关法律法规。本基金的业绩比较基准为:50%*巨潮航天军工指数收益率+50%*中证综合债指数收益率。
会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整的反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
税项
6.4.6.1印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
6.4.6.2营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定,2017年7月1日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
6.4.6.4个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
重要财务报表项目的说明
银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款
47,598,915.56
定期存款
-
其中:存款期限1-3个月
-
其他存款
-
合计:
47,598,915.56
交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
129,525,784.48
125,080,629.73
-4,445,154.75
贵金属投资-金交所黄金合约
-
-
-
债券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
129,525,784.48
125,080,629.73
-4,445,154.75
衍生金融资产/负债
注:本基金本期末未持有衍生金融资产/负债。
买入返售金融资产
各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金本期末未持有买入返售金融资产。
期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本期末未持有因买断式逆回购而取得的债券。
应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息
16,720.41
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
100,517.46
应收债券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
8.93
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
14.22
合计
117,261.02
其他资产
注:本基金本期末未持有其他资产。
应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用
164,925.55
银行间市场应付交易费用
-
合计
164,925.55
其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
264.35
预提费用
158,686.32
预提审计费用
-
预提信息披露费用
-
合计
158,950.67
实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
147,539,738.02
147,539,738.02
本期申购
62,645,096.62
62,645,096.62
本期赎回(以"-"号填列)
-41,381,127.90
-41,381,127.90
- 基金拆分/份额折算前
-
-
基金拆分/份额折算变动份额
-
-
本期申购
-
-
本期赎回(以"-"号填列)
-
-
本期末
168,803,706.74
168,803,706.74
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
未分配利润
单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
6,245,734.06
6,666,474.96
12,912,209.02
本期利润
-7,242,721.80
-7,133,875.90
-14,376,597.70
本期基金份额交易产生的变动数
1,063,466.65
1,217,745.36
2,281,212.01
其中:基金申购款
3,213,369.40
2,400,107.45
5,613,476.85
基金赎回款
-2,149,902.75
-1,182,362.09
-3,332,264.84
本期已分配利润
-
-
-
本期末
66,478.91
750,344.42
816,823.33
存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
活期存款利息收入
174,796.87
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
33,556.22
其他
300.65
合计
208,653.74
股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出股票成交总额
111,681,310.04
减:卖出股票成本总额
117,760,515.68
买卖股票差价收入
-6,079,205.64
债券投资收益
注:本基金本报告期间无债券投资收益。
衍生工具收益
注:本基金本期未取得衍生工具收益。
股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益
423,816.08
基金投资产生的股利收益
-
合计
423,816.08
公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产
-7,133,875.90
——股票投资
-7,133,875.90
——债券投资
-
——资产支持证券投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
合计
-7,133,875.90
其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入
153,228.70
转换费收入
4,639.21
合计
157,867.91
交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用
308,089.26
银行间市场交易费用
-
股指期货市场交易费用
-
合计
308,089.26
其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
审计费用
24,795.19
信息披露费
133,891.13
帐户维护费
9,800.00
银行费用
3,498.99
其他
-
合计
171,985.31
或有事项、资产负债表日后事项的说明
或有事项
本基金无须作披露的或有事项。
资产负债表日后事项
本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
关联方关系
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内,未存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
长盛基金管理有限公司
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)
基金托管人、基金代销机构
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
通过关联方交易单元进行的交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
关联方报酬
基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
1,263,239.40
1,232,652.91
其中:支付销售机构的客户维护费
622,687.46
594,672.93
注:支付基金管理人长盛基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
其计算公式为:每日应计提的基金管理费=前一日的基金资产净值×1.5%/当年天数。
基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
210,539.92
205,442.15
注:支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
其计算公式为:每日应计提的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.25%/当年天数。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金管理人于本报告期及上年度可比期间内均未运用固有资金投资本基金份额。
报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未持有本基金份额。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国农业银行
47,598,915.56
174,796.87
80,628,102.61
508,784.80
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
利润分配情况
注:本基金本期无利润分配事项。
期末( 2017年6月30日 )本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限类型
认购
价格
期末估值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末估值总额
备注
002879
长缆科技
2017年6月5日
2017年7月7日
新股流通受限
18.02
18.02
1,313
23,660.26
23,660.26
-
002882
金龙羽
2017年6月15日
2017年7月17日
新股流通受限
6.20
6.20
2,966
18,389.20
18,389.20
-
603331
百达精工
2017年6月27日
2017年7月5日
新股流通受限
9.63
9.63
999
9,620.37
9,620.37
-
注:基金可使用以基金名义开设股票账户,选择网下或者网上一种方式进行新股申购。从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末估值总额
备注
300065
海兰信
2016年12月8日
重大事项停牌
24.49
2017年7月6日
23.07
300,000
7,891,207.20
7,347,000.00
-
601989
中国重工
2017年5月31日
重大事项停牌
6.46
-
-
1,036,500
7,027,445.00
6,695,790.00
-
002013
中航机电
2017年5月12日
重大事项停牌
10.33
2017年8月2日
11.36
240,000
2,875,184.50
2,479,200.00
-
注:本基金截至2017年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
交易所市场债券正回购
本基金本期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
金融工具风险及管理
风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会风险控制管理委员会、督察长、公司风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理,风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序,对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构,形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系:第一道防线由各个业务部门构成,各业务部门总监作为风险责任人,负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施;第二道监控防线由公司监察稽核部和风险管理部构成,监察稽核部负责对公司业务的法律合规风险和运作风险进行监控管理,风险管理部负责对公司投资管理风险进行监控管理;第三道防线是由公司经营管理层和风险控制委员会构成,公司管理层通过风险控制委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施;在上述这三道风险监控防线中,在公司督察长的指导下,监察稽核部和风险管理部对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督,并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门总监、风险控制委员会、公司总经理、风险控制管理委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层,对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈,并独立报告;第四道监控防线由董事会及其下设风险控制管理委员会构成,风险控制管理委员会通过督察长、监察稽核部和风险管理部的工作,掌握整体风险状况并进行决策。风险控制管理委员会负责审查公司风险控制体系及其有效性、公司内控制度的实施情况。
信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
按短期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。
按长期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。
流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
利率风险