基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中信银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一八年三月二十八日
华夏薪金宝货币市场基金 2017年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 3月 26日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留
意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2017年 1月 1日起至 12月 31日止。
华夏薪金宝货币市场基金 2017年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 4
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 4
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 4
3.3过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 6
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 6
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 10
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 11
§7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 13
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 15
§8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 32
8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 32
8.2债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 33
8.3基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 33
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ......................................................... 34
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 34
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 34
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................................... 35
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 35
8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 35
§9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 36
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 36
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 36
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 36
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 37
§10开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 37
§11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 37
§12影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 39
§13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 39
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 华夏薪金宝货币市场基金
基金简称 华夏薪金宝货币
基金主代码 000645
交易代码 000645
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 5月 26日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,521,752,164.19份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在力求安全性的前提下,追求稳定的绝对回报。
投资策略
本基金主要通过采取资产配置策略、个券选择策略、银行存款投资策略、
利用短期市场机会的灵活策略等投资策略以实现投资目标。
业绩比较基准 同期七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金为货币市场基金,基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型
基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 李彬 方韡
联系电话 400-818-6666 400-680-0000
电子邮箱 service@ChinaAMC.com fangwei@citicbank.com
客户服务电话 400-818-6666 95558
传真 010-63136700 010-85230024
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区
A区
北京市东城区朝阳门北大街9号
办公地址
北京市西城区金融大街33号通
泰大厦B座8层
北京市东城区朝阳门北大街9号
邮政编码 100033 100010
法定代表人 杨明辉 李庆萍
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
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项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安
永大楼 17层
注册登记机构 华夏基金管理有限公司
北京市西城区金融大街 33号通泰大厦 B
座 8层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017年 2016年 2015年
本期已实现收益 482,794,850.70 332,166,743.92 289,542,776.56
本期利润 482,794,850.70 332,166,743.92 289,542,776.56
本期净值收益率 3.7600% 2.9568% 4.1033%
3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末
期末基金资产净值 15,521,752,164.19 15,222,505,985.53 7,338,806,763.97
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末
累计净值收益率 13.8931% 9.7659% 6.6136%
注:①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余
成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
③本基金按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.9756% 0.0018% 0.3403% 0.0000% 0.6353% 0.0018%
过去六个月 2.0073% 0.0021% 0.6805% 0.0000% 1.3268% 0.0021%
过去一年 3.7600% 0.0035% 1.3500% 0.0000% 2.4100% 0.0035%
过去三年 11.2114% 0.0070% 4.0500% 0.0000% 7.1614% 0.0070%
自基金合同生效
起至今
13.8931% 0.0066% 4.8637% 0.0000% 9.0294% 0.0066%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏薪金宝货币市场基金
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基金份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014年 5月 26日至 2017年 12月 31日)
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏薪金宝货币市场基金
基金每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
注:本基金合同于 2014年 5月 26日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年
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度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2017年
480,443,905.
58
- 2,350,945.12 482,794,850.70 -
2016年
330,481,702.
20
- 1,685,041.72 332,166,743.92 -
2015年
289,517,153.
33
- 25,623.23 289,542,776.56 -
合计
1,100,442,76
1.11
- 4,061,610.07 1,104,504,371.18 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管
理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公
司,在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、
境内首批 QDII基金管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管
理人,香港子公司是首批 RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础,尽力捕捉市场机会,为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心基金业绩统计报告,在基金分类排名中(截至 2017年 12月 31日数据),华夏大
盘精选混合在 135只混合偏股型基金中排名第 7,华夏消费升级混合 A在 263只灵活配置型基金(股
票上下限 0-95%+基准股票比例 30%-60%)(A类)中排名第 10;华夏回报混合 A和华夏回报二号混
合分别在 174只绝对收益目标基金(A类)中排名第 3和第 4;华夏安康债券 A 在 177只普通债券
型基金(二级 A类)中排名第 7;华夏可转债增强债券 A在 17只可转换债券型基金(A类)中排名
第 5;华夏理财 30天债券 A在 39只短期理财债券型基金(A类)中排名第 8;华夏全球股票(QDII)
华夏薪金宝货币市场基金 2017年年度报告
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在 56只 QDII股票型基金(A类)中排名第 4;华夏收益债券(QDII)A及华夏大中华信用债券(QDII)A
分别在 15只 QDII债券型基金(A类)中排名第 1和第 3。
在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中,华夏基金获得“2016 年度被动
投资金牛基金公司”奖。在《中国基金报》主办的“中国基金业 20 年最佳产品创新评选”中,华夏基
金荣获“十大产品创新基金公司奖”,并收获五大产品奖项,是获奖最多的基金公司。
在客户服务方面,2017年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户使用的便利性和服
务体验:(1)升级华夏基金官网、微官网、APP、微信、财富社区等多个端口的在线客服系统,进
一步提升了客户的服务体验;(2)上线基金管家 APP固定业务自助办理功能,为客户提供了更便捷
的业务办理方式;(3)与花旗银行、星展银行、民生证券、国美基金、嘉实财富等基金销售机构合
作,为客户提供了更多的理财渠道;(4)开展“知识就是红包”、“华夏基金 19 周年司庆”、“FOF 基
金知识大挑战”、“货家三兄弟迎新年” 等活动,为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
曲波
本基金的
基金经
理、董事
总经理
2014-07-25 - 14年
清华大学工商管理学硕士。
2003年 7月加入华夏基金管
理有限公司,曾任交易管理
部交易员、华夏现金增利证
券投资基金基金经理助理、
固定收益部总经理助理、现
金管理部总经理,华夏安康
信用优选债券型证券投资基
金基金经理(2012年 9月 11
日至 2014 年 7 月 25 日期
间)、华夏货币市场基金基金
经理(2012 年 8 月 1 日至
2014年 7月 25日期间)等。
柳万军
本基金的
基金经
理、固定
收益部总
监
2014-05-26 2017-08-07 10年
中国人民银行研究生部金融
学硕士。曾任中国人民银行
上海总部副主任科员、泰康
资产固定收益部投资经理、
交银施罗德基金固定收益部
基金经理助理等。2013 年 6
月加入华夏基金管理有限公
司,曾任固定收益部研究员
等。
注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
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②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高
效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,
并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信
息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1 日内、3 日内、
5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年,金融去杠杆、防风险贯穿全年,央行货币政策维持在稳健中性的水平,操作上削峰填
谷,保持资金面基本稳定。同时公开市场利率及MLF等货币政策利率从年初即开始小幅度上调。由
于资金面维持中性水平,同时各种监管政策接连不断,银行体系负债压力及各种指标合规压力明显
加大,造成每季度末的资金面波动更加剧烈,以三个月存单为代表的利率水平在每个季度呈现季初
低、季末逐步走高的规律。全年来看,一年内存单及债券收益率水平普遍上行 50-100bp左右。
华夏薪金宝货币市场基金 2017年年度报告
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报告期内,本基金在资产的类别配置上绝大部分为同业存款及存单,获取了较为稳定的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2017年 12月 31日,本基金本报告期份额净值收益率为 3.7600%,同期业绩比较基准收益
率为 1.3500%,本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2018年,货币政策中期偏紧格局延续,但短期利好因素仍将持续释放。总体来看,季末年
末流动性风险预计较 2017年边际改善有限。
刘鹤达沃斯论坛发言进一步确定了十九大“三大攻坚战”长期性特点。金融防风险及控制宏观杠
杆率过快上行,可能已替代经济基本面,成为货币政策新的主导因素。目前包括定向降准、春节准
备金动用安排等宽松举措在内的利好因素,有其临时性特征,并不能作为货币政策转向的充分证据。
银监会为主的监管机构从 2017年末起连续出台多项举措,并持续维持监管高压态势,对年末季末流
动性总量和结构的扰动情况仍不明朗。国内外货币环境总体趋紧,在监管冲击不确定性较大的背景
下,预计 2018年货币市场仍将呈现高利率、高波动状态,监管与机构博弈过程中,时点性“钱荒”风
险尚难排除。此外,对于中期货币市场利率拐点的判断,我们仍需关注城投、地产债务风险暴露传
染的情况,以及表内信贷融资成本过度上升导致的表内融资需求回落的情况。线性推导下,下半年
监管政策逐步落地,银行为主的金融机构逐步适应严监管环境并实现进一步缩表后,货币政策可能
有边际放松空间,小幅提升M2同比至 8%以上水平。预期资金面依然会因季末、年末以及公开市场
到期等压力出现阶段性的波动。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为
信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的
回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公
司认真落实投资者适当性管理、非居民金融账户涉税信息尽职调查管理、合规管理办法等基金行业
新规,紧密跟踪监管要求,促进公司业务合法合规;公司不断完善内部制度建设,制定了投资者适
当性管理制度、合规考核制度、微博微信使用合规管理制度等多项制度,修订了反洗钱相关制度,
编制了合规管理制度汇编;公司结合新颁布的法律法规,以投资研究和销售业务条线为重点,开展
了多种形式的合规培训,不断提升员工的合规守法意识;强化事前事中合规风险管理,对信息披露
文件严格把关,认真审核基金宣传推介材料,加强了对公司和员工使用微博、微信等新媒体进行宣
传的合规管理,防范各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,采取事前防
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范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强对日常投资运作的管理和监控,督促投研交易业务的
合规开展;在监察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资研究、基金交易、市场
销售、后台运作等关键业务和岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为
核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金
安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价,制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,建立了估值委员会,使用可靠的估值业
务系统,设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
及技术,并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书(更新)等有关规定,本基金每日将基金净收益分配给基金份额
持有人,当日收益参与下一日的收益分配,并按日支付且结转为相应的基金份额。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的规定,对华夏薪金宝货币市场基金 2017年度基金的投资运作,进行了认真、独立的
会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,华夏基金管理有限公司在华夏薪金宝货币市场基金的投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额
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持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的 2017 年度报告中的财务指标、净值表现、
收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人
利益的行为。
§6 审计报告
安永华明(2018)审字第 60739337_A25号
华夏薪金宝货币市场基金全体基金份额持有人:
6.1 审计意见
我们审计了华夏薪金宝货币市场基金的财务报表,包括 2017年 12月 31日的资产负债表,2017
年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的华夏薪金宝货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了华夏薪金宝货币市场基金 2017年 12月 31日的财务状况以及 2017年度的经营
成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们
独立于华夏薪金宝货币市场基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计
证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
华夏薪金宝货币市场基金管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括年度报
告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
华夏薪金宝货币市场基金 2017年年度报告
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基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方
面,我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执