-25.9599% 基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一八年八月二十九日
东吴鼎元双债债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 东吴鼎元双债
基金主代码 000958
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 5 月 19 日
基金管理人 东吴基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 41,871,183.39 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 东吴鼎元 A 东吴鼎元 C
下属分级基金的交易代码： 000958 000959
报告期末下属分级基金的份额总额 25,129,389.11 份 16,741,794.28 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在合理控制风险、保持适当流动性的基础上，通过主动式管理及量化分析追求稳健的投资收益,力争取得超越基金业绩比较基准的收益。
投资策略 本基金为债券型基金，在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主动式管理，力争提供稳健的投资收益。
业绩比较基准 三年期银行定期存款利率（税后）+1.5%
风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 吕晖 陆志俊
联系电话 021-50509888-8206 95559
电子邮箱 lvhui@scfund.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话 021-50509666/400-821-0588 95559
传真 021-50509888-8211 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址 www.scfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 东吴鼎元 A 东吴鼎元 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日 - 2018
年 6 月 30 日)
报告期(2018 年 1 月 1 日 -
2018 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 -533,979.94 -225,335.74
本期利润 -36,600.01 -31,974.45
加权平均基金份额本期利润 -0.0013 -0.0027
本期基金份额净值增长率 -0.68% -0.96%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.0277 0.0273
期末基金资产净值 25,825,360.66 17,199,381.64
期末基金份额净值 1.028 1.027
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎
回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
东吴鼎元 A
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.87% 0.23% 0.35% 0.01% -1.22% 0.22%
过去三个月 -2.74% 0.20% 1.07% 0.01% -3.81% 0.19%
过去六个月 -0.68% 0.18% 2.13% 0.01% -2.81% 0.17%
过去一年 -0.96% 0.20% 4.34% 0.01% -5.30% 0.19%
自基金合同
生效起至今 2.80% 0.15% 9.42% 0.01% -6.62% 0.14%
东吴鼎元 C
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.96% 0.22% 0.35% 0.01% -1.31% 0.21%
过去三个月 -2.93% 0.19% 1.07% 0.01% -4.00% 0.18%
过去六个月 -0.96% 0.17% 2.13% 0.01% -3.09% 0.16%
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过去一年 -1.34% 0.19% 4.34% 0.01% -5.68% 0.18%
自基金合同
生效起至今 2.70% 0.15% 9.42% 0.01% -6.72% 0.14%
注：比较基准=三年期银行定期存款利率（税后）+1.5%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：比较基准=三年期银行定期存款利率（税后）+1.5%。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于 2004 年 8 月 27 日获证监基字[2004]32 号开业批文,并于 2004 年 9
月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区源深路 279 号，统一社
会信用代码 913100007664967591。目前由东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股
70%和 30%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可
的其他业务。公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投
资者奉献可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、专户业务以及子
公司业务协同发展，进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司管理的资产规模合计 676.03 亿元，其中，公募资产管理规模（含
货币基金）292.19 亿元，专户资产管理规模 294.61 亿元、专项资产管理规模 89.23 亿元。管理
各类产品 134 只，其中，公募基金 28 只，专户产品 63 只，子公司资产计划 43 只，形成了高中低
不同风险层次的多元化产品线。
经过多年积累和布局，公司的公募业务已形成三大投研特色：一是权益投资坚持自下而上精
选优质成长股的投资风格，把握中国经济转型升级机遇；二是绝对收益提倡“用权益投资做绝对
收益”的理念，借助量化模型进行择时和选股；三是固定收益以稳健为本，兼顾收益率和流动性，
为大类资产配置提供基础性工具。尤其是 2015 年以来，公司在成长股投资的传统优势基础上，引
入了量化投资策略，发行了多只量化公募产品，并在业内率先成立了绝对收益部。2017 年，公司
对投研模块进行了变革，引进了彭敢等公募行业领军人物，投研磨合红利已开始显现，尤其是固
定收益投资崭露头角。
近年来，公司凭借扎实的投资团队、出色投资业绩，斩获了诸多奖项，比如第十五届“金基
金”奖债券基金奖*东吴增利债券基金（《上海证券报》）、2017 年度三年持续回报普通债券型明星
基金*东吴增利债券基金（《证券时报》）、2017 年度最受欢迎新发基金*东吴双三角股票型基金（东
方财富风云榜）、2016 年度积极债券型明星基金*东吴增利债券基金（《证券时报》）、2016 年度最
受欢迎债券类基金*东吴鼎利债券基金 LOF（东方财富风云榜）等。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限 说明 任职日期 离任日期
杨庆定 固定收 2016 年 5 月 19 - 12 年 杨庆定，博士，上海交通
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益总监
兼固定
收益总
部总经
理、基金
经理
日 大学管理学专业毕业。历
任大公国际资信评估有限
责任公司上海分公司研究
员与结构融资部总经理、
上海证券有限公司高级经
理、太平资产管理有限公
司高级投资经理；2007 年
7月至 2010年 6月期间任
东吴基金管理有限公司研
究员、基金经理助理；2013
年 4 月再次加入东吴基金
管理有限公司，现担任公
司固定收益总监兼固定收
益总部总经理、基金经理，
其中，自 2013 年 6 月 25
日起担东吴鼎利债券型证
券投资基金（LOF）（原东
吴鼎利分级债券型证券投
资基金）基金经理、自
2014 年 5 月 9 日起担任
东吴中证可转换债券指数
分级证券投资基金基金经
理、自2014 年 6 月 28 日
起担任东吴优信稳健债券
型证券投资基金基金经
理 ，自 2016 年 5 月 19
日起担任东吴鼎元双债债
券型证券投资基金基金经
理，2014 年 6 月 28 日至
2018 年 4 月 19 日担任东
吴配置优化灵活配置混合
型证券投资基金（2017 年
12 月 25 日由原东吴配置
优化混合型证券投资基金
转型）基金经理。
注：1、杨庆定为该基金的首任基金经理，此处的任职日期为基金成立日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金因持有的个别债券连续停牌，出现连续十个交易日以上持有一家公司发
行的证券市值被动超过基金资产净值 10%的情形。除此之外，本基金管理人严格遵守《证券投资
基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的
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原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获
得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行
信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁
止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研
究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事
中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之
间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
年初债券市场收益率延续攀升，随着跨年后资金面宽松，短久期品种收益率率先见顶回落。
12 月金融数据发布后，市场对经济基本面预期下降，海内外权益市场大幅下跌使得市场风险偏好
回落，中长端利率债收益率开启下行。3 月下旬美国总统特朗普关于“贸易战”的表述和措施使
得市场进一步调低经济基本面预期与风险偏好，中长端利率债继续大幅下行，并回落至去年 11
月左右水平，期限利差也重归收窄。进入二季度，经济数据显示基本面韧性仍较强，地产投资增
速处相对高位，但在资管新规等政策引导下，融资数据出现较明显回落。4月 17 日央行宣布以降
准置换中期借贷便利并额外释放增量资金，触发收益率大幅下行，之后由于既存在经济数据边际
转弱等利好因素，又存在资金面阶段性紧张、资管新规发布等利空因素，债券市场转为震荡。6
月中旬后，随着中美贸易争端发酵及权益市场大幅下跌，收益率再度大幅回落。整体来看，2018
年上半年债券市场收益率出现较明显下行。
高等级信用债跟随资金面和利率债，表现为明显上涨。年初中低等级信用债的流动性较去年
末有所恢复，短久期、较高收益且资质较好的中低等级信用债收益率有明显下行，但随着金融监
管政策的收紧，二季度中低等级信用债以调整为主，信用利差较大幅度上行。
本基金在报告期内维持中性杠杆，适度提升久期水平。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末东吴鼎元 A 基金份额净值为 1.028 元，本报告期基金份额净值增长率为
-0.68%；截至本报告期末东吴鼎元 C 基金份额净值为 1.027 元，本报告期基金份额净值增长率为
-0.96%；同期业绩比较基准收益率为 2.13%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
监管政策的大幅收紧导致融资快速萎缩，对宏观经济及微观企业带来一定负面溢出影响，同
时中美贸易争端这一新增外部变量也带来一定的不确定性。从 6 月开始，金融监管政策与财政货
币政策开始出现边际放松，包括 MLF 担保品范围扩大、准备金率下调及对小微企业支持力度提升，
加快推进债转股和加大信贷投放力度等措施。7月 23 日国务院常务会议部署更好发挥财政金融政
策作用，支持扩内需调结构促进实体经济发展。因此我们判断，伴随下半年政策的边际宽松，经
济仍将维持较强的韧性，局部还将有所改善，且市场风险偏好将回升，债券市场收益率下行的驱
动力趋于弱化。
操作策略方面，我们将保持对市场的密切跟踪，灵活调整组合杠杆和久期。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由公司副总经理、基金会计、固定收益部总经理、绝对
收益部总经理、权益投资部副总经理、金融工程相关业务人员、合规风控人员等组成，同时，督
察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，
由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及
计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；公司副总经理、基金会计等参与基金组合估值方法
的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估值政策、
估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估
值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估
值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约
定。
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，因赎回等原因，本基金于 2018 年 2 月 7 日至 2018 年 6 月 30 日出现基金资产净
值低于五千万元的情形，于 2018 年 2 月 1 日至 2018 年 6 月 27 日出现基金份额持有人数量不满二
百人的情形，已上报中国证监会，公司正在完善相关应对方案。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2018 年上半年度，基金托管人在东吴鼎元双债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守
了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应
尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2018 年上半年度，东吴基金管理有限公司在东吴鼎元双债债券型证券投资基金投资运作、基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害
基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2018 年上半年度，由东吴基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关东吴东吴鼎元双
债债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关
内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：东吴鼎元双债债券型证券投资基金
报告截止日： 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 本期末 2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 1,352,141.86 81,353.79
结算备付金 756,765.44 1,387,206.75
存出保证金 26,507.94 41,079.84
交易性金融资产 35,658,594.10 60,858,320.78
其中：股票投资 - 8,570,635.88
基金投资 - -
债券投资 35,658,594.10 52,287,684.90
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 1,300,000.00 -
应收证券清算款 2,699,608.02 6,899,657.36
应收利息 1,022,173.36 1,515,808.90
应收股利 - -
应收申购款 8,040,960.50 1,204,990.84
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 50,856,751.22 71,988,418.26
负债和所有者权益 本期末 2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 3,700,000.00 20,300,000.00
应付证券清算款 4,002,042.68 316,105.76
应付赎回款 - 517,500.00
应付管理人报酬 18,840.78 27,353.06
应付托管费 5,797.15 8,416.33
应付销售服务费 2,715.72 3,914.22
应付交易费用 35,645.36 43,000.95
应交税费 4,173.24 -
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应付利息 -680.90 -6,302.62
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 63,474.89 48,000.00
负债合计 7,832,008.92 21,257,987.70
所有者权益：
实收基金 41,871,183.39 48,988,471.47
未分配利润 1,153,558.91 1,741,959.09
所有者权益合计 43,024,742.30 50,730,430.56
负债和所有者权益总计 50,856,751.22 71,988,418.26
报告截止日 2018 年 6 月 30 日，东吴鼎元 A基金份额净值 1.028 元，基金份额总额 25,129,389.11
份；东吴鼎元 C 基金份额净值 1.027 元，基金份额总额 16,741,794.28 份。东吴鼎元双债份额总
额合计为 41,871,183.39 份。
6.2 利润表
会计主体：东吴鼎元双债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年 1月 1日至 2018年
6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1日至 2017 年 6
月 30 日
一、收入 509,118.64 1,321,327.72
1.利息收入 1,280,550.45 1,747,479.69
其中：存款利息收入 10,448.76 7,214.39
债券利息收入 1,269,121.95 1,736,781.16
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 979.74 3,484.14
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,470,055.13 -164,854.63
其中：股票投资收益 -936,710.98 -75,632.15
基金投资收益 - -
债券投资收益 -548,085.65 -89,222.48
资产支持证券投资收益 - -
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贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 14,741.50 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列） 690,741.22 -263,554.02
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7,882.10 2,256.68
减：二、费用 577,693.10 513,784.15
1．管理人报酬 131,638.55 167,111.75
2．托管费 40,504.14 51,418.98
3．销售服务费 21,358.84 25,896.43
4．交易费用 159,426.93 36,089.66
5．利息支出 137,502.12 149,770.56
其中：卖出回购金融资产支出 137,502.12 149,770.56
6．税金及附加 4,339.58 -
7．其他费用 82,922.94 83,496.77
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列） -68,574.46 807,543.57
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -68,574.46 807,543.57
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东吴鼎元双债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 48,988,471.47 1,741,959.09 50,730,430.56
东吴鼎元双债债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -68,574.46 -68,574.46
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-7,117,288.08 -519,825.72 -7,637,113.80
其中：1.基金申购款 7,932,416.85 215,145.61 8,147,562.46
2.基金赎回款 -15,049,704.93 -734,971.33 -15,784,676.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值） 41,871,183.39 1,153,558.91 43,024,742.30
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 50,752,086.21 1,165,827.14 51,917,913.35
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 807,543.57 807,543.57
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-92,793.46 5,818.54 -86,974.92
其中：1.基金申购款 2,622,475.32 85,505.49 2,707,980.81
2.基金赎回款 -2,715,268.78 -79,686.95 -2,794,955.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值） 50,659,292.75 1,979,189.25 52,638,482.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王炯______ ______徐明______ ____吴婷____
东吴鼎元双债债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
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基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东吴鼎元双债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监许可[2014]367 号文《关于核准东吴鼎元双债债券型证券投资基金
募集的批复》的核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2016
年 5 月 19 日正式生效，首次设立募集规模为 203,959,869.20 份基金份额。本基金为契约型开放
式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金托管人
为交通银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小
板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、债券类资产（包括国债、央行票据、金
融债、企业债、中小企业私募债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含
分离交易可转债）、短期融资券）、资产支持证券、债券回购、银行存款等以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金业绩比较基准：三年期银行定期存款利率（税后）+1.5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号
《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及
披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及
中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金�