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易方达新益灵活配置混合型证券投资基金
托管协议
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
二〇一八年三月
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目 录
一、基金托管协议当事人 ---------------------------------------------------------------------3
二、基金托管协议的依据、目的和原则 ---------------------------------------------------4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ---------------------------------------5
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ----------------------------------------------13
五、基金财产的保管 -------------------------------------------------------------------------14
六、指令的发送、确认及执行 -------------------------------------------------------------17
七、交易及清算交收安排 -------------------------------------------------------------------20
八、基金资产净值计算和会计核算 -------------------------------------------------------25
九、基金收益分配 ----------------------------------------------------------------------------30
十、基金信息披露 ----------------------------------------------------------------------------30
十一、基金费用 -------------------------------------------------------------------------------32
十二、基金份额持有人名册的登记与保管 ----------------------------------------------34
十三、基金有关文件档案的保存 ----------------------------------------------------------35
十四、基金管理人和基金托管人的更换 -------------------------------------------------35
十五、禁止行为 -------------------------------------------------------------------------------38
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 -------------------------------------39
十七、违约责任 -------------------------------------------------------------------------------40
十八、争议解决方式 -------------------------------------------------------------------------41
十九、托管协议的效力 ----------------------------------------------------------------------42
二十、其他事项 -------------------------------------------------------------------------------42
二十一、托管协议的签订 -------------------------------------------------------------------42
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鉴于易方达基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的
有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,拟
募集发行易方达新益灵活配置混合型证券投资基金；
鉴于中国邮政储蓄银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效
存续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于易方达基金管理有限公司拟担任易方达新益灵活配置混合型证券投资
基金的基金管理人，中国邮政储蓄银行股份有限公司拟担任易方达新益灵活配
置混合型证券投资基金的基金托管人；
为明确易方达新益灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”或
“基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协
议；
除非另有约定，《易方达新益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
（以下简称“基金合同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含
义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：易方达基金管理有限公司
住所：广东省珠海市横琴新区宝中路 3 号 4004-8 室
办公地址：广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-
43F
邮政编码：510620
法定代表人：刘晓艳
成立时间：2001 年 4 月 17 日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会，证监基金字[2001]4 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：壹亿贰仟万元人民币 4
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售；资产管理；经中国证监会批准的其他业
务
（二）基金托管人
名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 3 号
办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座
邮政编码：100808
法定代表人：李国华
成立时间：2007 年 3 月 6 日
批准设立机关及批准设立文号：中国银监会银监复[2006]484 号
基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：810.31 亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收本外币储蓄存款；办理汇兑；从事银行卡（借记卡）业
务；代理收付款项，包括代发工资和社会保障基金、代理各项公用事业收费和
代收税款等；代理发行、兑付政府债券；代理买卖外汇；代理政策性银行、商
业银行及其他金融机构特定业务；办理政策性银行、中资商业银行和农村信用
社大额协议存款；买卖政府债券、金融债券和中央银行票据；承销政府债券和
政策性金融债券；提供个人存款证明服务；提供保险箱服务；办理网上银行业
务；以非牵头行身份参与政策性银行、国有商业银行及股份制商业银行牵头组
织的银团贷款业务；邮政储蓄定期存单小额质押贷款业务；开放式证券投资基
金代销业务；吸收对公存款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债
券；从事同行业拆借；买卖、代理买卖外汇；经银监会批准的其他业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据 5
《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金
销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办
法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性
风险管理规定》（以下简称《管理规定》）、《证券投资基金信息披露内容与格式
准则第 7 号〈托管协议的内容与格式〉》、《易方达新益灵活配置混合型证券
投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）及其他有关规定订立本托管协
议。
（二）订立托管协议的目的
本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持
有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
（四）解释
除非本协议另有约定，本协议的所有术语与基金合同的“释义”部分的相
应术语具有相同含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投
资范围、投资对象进行监督。基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资
是否符合基金合同的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票（包括创业板、中小板
以及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、地方
政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、中小企业私募债、
次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证6
券、债券回购、银行存款、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金
投资的其他金融工具。
基金的投资组合比例为：
本基金为混合型基金，股票资产占基金资产的比例为 0%-95%，扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基
金资产净值的 5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，权
证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执
行。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投
资、融资、融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）本基金股票资产占基金资产的比例为 0%-95%；
（2）扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值
5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不得超过基金资产净值的
10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10％；
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
（6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的
10％；
（7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资
产净值的 0.5％；
（8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％； 7
（10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10％；
（11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（12）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的
总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总
量；
（14）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过
基金资产净值的 40%；
（15）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过
基金资产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证
券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融
资产（不含质押式回购）等；在任何交易日终，持有的卖出期货合约价值不得
超过基金持有的股票总市值的 20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股
指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例应当符合《基金合同》
关于股票投资比例的有关规定；在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货
合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
（16）本基金基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（17）本基金投资于单只中小企业私募债的市值，不得超过本基金资产净
值的 10%；
（18）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流
通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投
资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票
的 30%。 8
（19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产
净值的 15%。
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资。
（20）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资
范围保持一致。
（21）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限
制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。上述期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同
的约定。在符合相关法律法规规定的前提下，除上述（2）、（12）、（13）、
（19）、（20）以外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等非
本基金管理人的因素致使基金的投资组合不符合上述规定的投资比例的，基金
管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规另有规定的，从其规定。
如果法律法规及监管政策等对基金合同约定的投资禁止行为和投资组合比
例限制进行变更的，本基金可相应调整禁止行为和投资比例限制规定，不需经
基金份额持有人大会审议。《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消或
变更上述限制的，基金可不受上述限制，或以变更的规定为准。
基金托管人对基金投资的监督和检查自基金合同生效之日起开始。基金托
管人严格依照法律法规规定及基金合同、托管协议约定的监督程序对基金投
资、融资、融券比例进行监督，基金管理人仍违反法律法规规定或基金合同约
定的投资、融资、融券比例限制造成基金财产损失的，由基金管理人承担责
任，基金托管人不承担任何责任。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督。 9
根据法律法规的规定及基金合同的约定，基金财产不得用于下列投资或者
活动：
1．承销证券；
2．违反规定向他人贷款或者提供担保；
3．从事承担无限责任的投资；
4．向其基金管理人、基金托管人出资；
5．从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
6．依照法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消上述限制，本基金投资可不再受相关限制。
基金托管人依照相关法律法规、基金合同及托管协议约定履行了监督职
责，基金管理人仍违反法律法规规定或基金合同约定的投资禁止行为而造成基
金财产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人不承担任何责任。
（四）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金关
联投资进行监督。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人
应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的
公司名单及其更新，并确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面
性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更
新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于 2 个
工作日内进行向基金管理人电话确认已知名单的变更。相关交易必须事前得到
托管人的同意，并按法律法规予以披露。如果基金托管人在运作中严格依照相
关法律法规、基金合同及托管协议约定履行了监督职责，基金管理人仍违规进
行关联交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人不
承担任何责任。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。
1．基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理人
参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 10
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基
金适用的银行间债券市场交易对手名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单
中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后 2 个工作
日内电话确认收到该名单。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行
间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以定期对银行间债券市场交
易对手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市
场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交易前 2 个工
作日内与基金托管人确认，基金托管人于 1 个工作日内向基金管理人电话确
认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对
手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行
交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造
成基金资产损失的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有
权报告中国证监会。
2．基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人负责对交易对手的资信控制和交易方式进行控制，按银行间债
券市场的交易规则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同
履行情况进行监督。如基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的交易对
手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人撤销交易，基金
管理人仍不撤销的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任，法律法规
另有规定的除外。因交易对手不履行合同造成的基金财产的损失，基金托管人
不承担责任，但有权报告中国证监会，法律法规另有规定的除外。
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单
中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基
金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基
金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式。基金管理人仍
不重新确定交易方式的，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任，法律
法规另有规定的除外。 11
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管
理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同
的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基
金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1．基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
2．基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行
签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与
执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传
递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份
额持有人的合法权益。
3．基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核
相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职
责。
4．基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支
付结算等的各项规定。
基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定
及基金合同的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内
纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，
应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在 10 个工作日内纠正或拒绝结
算，若基金管理人拒不执行造成基金财产的损失，基金托管人不承担任何责
任。
（七）基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 12
1.基金投资流通受限证券，应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行
为的紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的
通知》等有关法律法规规定。
2.流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发
行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易
证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市
证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
3.基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基
金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制
制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准
的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投
资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到
上述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
4.基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法
规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文
件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、
总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、
资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执
行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有
足够的时间进行审核。
5.基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关
问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险
的，有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进
行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证
券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有13
关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责
任，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人
没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。
（八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资
产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等
进行监督和核查。
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在
宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告
中国证监会。
（九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作
中违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以书面形式通知基金
管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基
金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发
出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并
保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内, 基金托管人有权随时对通知
事项进行复查, 督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事
项未能在上述规定期限内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人及时改正。如
基金管理人拒绝改正的，基金托管人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，
并及时向中国证监会报告。
（十）对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事
项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 14
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违法、违规行为，应及时报告
中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取
拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告
仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包
括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账
户、及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值，根据基
金管理人指令办理清算交收且如遇到问题应及时反馈、相关信息披露和监督基
金投资运作是否对非公开信息保密等行为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金
托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并
改正。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行
分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信
息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形
式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核
对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因，并保证在规定期限内
及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查, 督
促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不
限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定
时间内答复基金管理人并改正等。基金管理人有权要求基金托管人赔偿基金因
此所遭受的损失。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监
会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告15
中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监
督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2．基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。如果基金财产在基金托管人保管期间损
坏、灭失的，应由该基金托管人承担赔偿责任。
3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需的
账户。
4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独
立。
5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照法律法规的规定、基金合同和
本协议的约定保管基金财产。
6．对于因为基金投资产生的应收资产和基金认购、申购过程中产生的应收
资产，如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账
日期信息的，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管
人，到账�