基金管理人:金鹰基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年八月二十六日
1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
2 基金简介
2.1基金基本情况
基金简称
金鹰技术领先灵活配置混合
基金主代码
210007
交易代码
210007
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2015年7月9日
基金管理人
金鹰基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
16,940,142.87份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
金鹰技术领先混合A
金鹰技术领先混合C
下属分级基金的交易代码
210007
002196
报告期末下属分级基金的份额总额
15,736,413.04份
1,203,729.83份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在有效控制风险并保持良好流动性的前提下,投资于技术领先相关主题的上市公司,通过对股票、固定收益和现金类等资产的积极配置,力争使基金份额持有人获得超额收益与长期资本增值。
投资策略
本基金将从宏观经济、宏观政策、证券市场和行业因素等维度进行综合分析,主动判断市场时机,在严格控制投资组合风险的前提下,进行积极的资产配置,合理确定基金在股票类资产、固定收益类资产、现金类资产等各类资产类别上的投资比例,最大限度的提高收益。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准:沪深300指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50%。
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金,属于中高等风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
金鹰基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
苏文锋
王永民
联系电话
020-83282627
010-66594896
电子邮箱
csmail@gefund.com.cn
fcid@bank-of-china.com
客户服务电话
4006135888,020-83936180
95566
传真
020-83282856
010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址
http://www.gefund.com.cn
基金半年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期(2017年1月1日至2017年6月30日)
金鹰技术领先混合A
金鹰技术领先混合C
本期已实现收益
-1,806,348.74
-131,181.04
本期利润
-1,531,838.72
-165,109.06
加权平均基金份额本期利润
-0.0898
-0.1257
本期基金份额净值增长率
-7.69%
-7.50%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2017年6月30日)
金鹰技术领先混合A
金鹰技术领先混合C
期末可供分配基金份额利润
0.3691
0.0605
期末基金资产净值
16,631,839.99
1,276,543.12
期末基金份额净值
1.057
1.060
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
金鹰技术领先混合A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
0.96%
0.73%
3.09%
0.34%
-2.13%
0.39%
过去三个月
-6.54%
0.84%
3.10%
0.32%
-9.64%
0.52%
过去六个月
-7.69%
0.85%
5.20%
0.29%
-12.89%
0.56%
过去一年
-9.35%
0.60%
8.06%
0.35%
-17.41%
0.25%
自基金合同生效起至今
5.70%
0.63%
5.01%
0.82%
0.69%
-0.19%
金鹰技术领先混合C
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
0.95%
0.72%
3.09%
0.34%
-2.14%
0.38%
过去三个月
-6.53%
0.84%
3.10%
0.32%
-9.63%
0.52%
过去六个月
-7.50%
0.86%
5.20%
0.29%
-12.70%
0.57%
过去一年
6.00%
1.23%
8.06%
0.35%
-2.06%
0.88%
自基金合同生效起至今
6.00%
1.15%
9.61%
0.37%
-3.61%
0.78%
注:c类份额为2016年5月13日成立。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2015年7月9日至2017年6月30日)
金鹰技术领先混合A
/
金鹰技术领先混合C
/
注:c类份额为2016年5月13日成立。
(1)报告期末,本基金各项投资比例符合基金合同约定。(2)本基金的业绩比较基准是:沪深300指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50%。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97号文批准,于2002年12月25日成立,总部设在广州,目前注册资本2.5亿元人民币。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格,2013年7月子公司-深圳前海金鹰资产管理有限公司成立。
“以人为本、互信协作;创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观,在经营管理班子的带领下,公司追求以更高的标准为投资者提供贴心专业的财富管理服务,赢得市场认可。通过全体员工的奋发努力,公司各方面都发生了积极的蜕变,业绩和规模都有了较大的提升。
截至2017年6月30日,公司下设权益投资部等18个一级职能部门及北京、广州、上海、深圳、成都共五个分公司和一个子公司(深圳前海金鹰资产管理有限公司),管理公募基金38只,管理资产规模401.63亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王喆
权益投资部总监、基金经理
2015-08-13
-
18
王喆先生,工商管理硕士。历任沈阳商品交易所分析员、宏源研究发展中心高级行业研究员、宏源证券资产管理部高级投资经理。2010年加入广州证券,担任投资管理部助理投资总监、广州证券红棉1号投资主办等职。2014年11月加入金鹰基金管理有限公司,现任权益投资部总监、金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金、金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金、金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金及金鹰改革红利灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
吴德瑄
基金经理
2016-12-27
-
5
吴德瑄先生,硕士研究生,历任广州证券股份有限公司资产管理部行业研究员,2015年1月加入金鹰基金管理有限公司,担任行业研究员,现任金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金基金经理及多个基金的基金经理助理。
注:1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期;
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合法合规,无出现重大违法违规或违反基金合同的行为,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易,以尽可能确保公平对待各投资组合。
报告期,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年上半年,宏观经济整体平稳,由于基数原因,企业盈利保持较快增长。虽然流动性整体仍较宽松,但利率上行,流动性边际有所收紧。而且金融从严监管导致市场风险偏好明显回落。因此上半年A股市场整体出现明显分化,市场热点主要集中在确定性增长的板块。确定性增长的蓝筹白马股领涨市场,而成长股及题材股出现明显回落。同时,受益于政策刺激,相关题材股阶段性表现良好,例如一带一路、雄安新区、人工智能等等。上半年上证综指上涨3.76%,创业板指数下跌6.14%。
上半年我们采取了相对稳健的操作策略,保持股票持仓的弹性,由于对于流动性边际及宏观的不确定的考虑,积极布局业绩增长较为确定的行业。但在操作中由于对于蓝筹股行情准备不充分,同时也未能把握到主题性机会,业绩表现落后于基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2017年6月30日,本基金A份额净值为1.057,本报告期份额净值增长率为-7.69%,同期业绩比较基准增长率为5.20%;C份额净值为1.060,本报告期份额净值增长率为-7.50%,同期业绩比较基准增长率为5.20%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于三季度,我们认为宏观情况主要可以概括为以下几点:1、从宏观数据来看,整体经济复苏的态势有望持续,三季度可能会面临一个相对较好的宏观环境;2、从流动性角度来看,流动性边际有望得到改善;3、从全球情况来看,发达国家经济复苏趋势相对明显;4、政策层面来看,二季度监管政策明显加强,三季度边际或有所改善,同时改革有望继续推进。这些都市有利于市场的风险偏好回升。
综上所述,我们认为三季度随着市场风险偏好的回升,市场整体的表现会相对乐观,存在阶段性反弹的机会。重点配置业绩快速向好同时估值合理的行业。另外,整个三季度的宏观及流动的边际改善,同时伴随着十九大的临近,相关板块也有存在一定的机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会计字[2007]15号)与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的的指导意见》(证监会公告[2008]38号等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行,本公司还成立了资产估值委员会。资产估值委员会由公司总经理、分管领导、权益投资部负责人、固定收益部负责人、研究部负责人、基金事务部负责人、基金经理、投资经理、基金会计和相关人员组成。在特殊情况下,公司召集估值委员会会议,讨论和决策特殊估值事项,估值委员会集体决策,需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期没有实施利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金资产净值发生过已连续超过60个工作日低于5000万元的情形,本基金管理人已按法规要求向证监会报送解决方案。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2017年6月30日
单位:人民币元
资产
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资产:
-
-
银行存款
1,509,917.08
10,633,509.05
结算备付金
276,300.44
1,448,918.70
存出保证金
25,143.86
4,993.86
交易性金融资产
16,961,693.18
8,019,300.00
其中:股票投资
16,961,693.18
8,019,300.00
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
374.98
1,693.39
应收股利
-
-
应收申购款
6,701.15
494,999.97
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
18,780,130.69
20,603,414.97
负债和所有者权益
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
负债:
-
-
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
36,882.28
-
应付赎回款
169,511.91
19,647.32
应付管理人报酬
23,122.56
25,274.50
应付托管费
3,853.76
4,212.43
应付销售服务费
114.10
44.81
应付交易费用
95,852.22
13,302.78
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
542,410.75
605,000.00
负债合计
871,747.58
667,481.84
所有者权益:
-
-
实收基金
12,026,852.74
12,101,319.63
未分配利润
5,881,530.37
7,834,613.50
所有者权益合计
17,908,383.11
19,935,933.13
负债和所有者权益总计
18,780,130.69
20,603,414.97
注:截至本报告期末2017年6月30日,基金份额总额16,940,142.87份。其中,A类份额基金份额净值1.057元,A类份额总额15,736,413.04份;C类份额基金份额净值1.060元,C类份额总额1,203,729.83份。
6.2 利润表
会计主体:金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
一、收入
-1,084,376.04
1,982,709.48
1.利息收入
32,691.31
343,643.88
其中:存款利息收入
11,133.56
65,004.12
债券利息收入
-
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
21,557.75
278,639.76
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-1,397,583.04
2,104,734.76
其中:股票投资收益
-1,447,575.44
2,104,552.90
基金投资收益
-
-
债券投资收益
-
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
49,992.40
181.86
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
240,582.00
-561,374.46
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
39,933.69
95,705.30
减:二、费用
612,571.74
691,102.70
1.管理人报酬
152,916.81
384,592.04
2.托管费
25,486.15
64,098.69
3.销售服务费
724.79
983.78
4.交易费用
395,046.30
106,723.27
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
38,397.69
134,704.92
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-1,696,947.78
1,291,606.78
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-1,696,947.78
1,291,606.78
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
12,101,319.63
7,834,613.50
19,935,933.13
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-1,696,947.78
-1,696,947.78
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-74,466.89
-256,135.35
-330,602.24
其中:1.基金申购款
6,676,371.33
2,498,995.31
9,175,366.64
2.基金赎回款
-6,750,838.22
-2,755,130.66
-9,505,968.88
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
12,026,852.74
5,881,530.37
17,908,383.11
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
41,110,002.60
26,353,542.47
67,463,545.07
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
1,291,606.78
1,291,606.78
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-9,255,123.45
-11,080,908.64
-20,336,032.09
其中:1.基金申购款
12,733,153.74
3,074,158.04
15,807,311.78
2.基金赎回款
-21,988,277.19
-14,155,066.68
-36,143,343.87
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
31,854,879.15
16,564,240.61
48,419,119.76
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:刘岩,主管会计工作负责人:曾长兴,会计机构负责人:谢文君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金(简称"本基金"),经中国证券监督管理委员会(简称"中国证监会")证监基金字[2011]342号文《关于同意金鹰中证技术领先指数增强型证券投资基金备案确认的函》批准,于2011年6月1日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为431,551,810.02份基金份额。本基金募集期间自2011年4月26日起至2011年5月27日止, 净认购额431,530,928.80元,认购资金在认购期间的银行利息20,881.22元折算成基金资产。上述资金已于2011年6月1日全额划入本基金在基金托管人中国银行开立的本基金托管专户。验资机构为立信羊城会计师事务所。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(简称:"中国银行" )
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布并于2014年7月修改的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》的要求,,真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2016年6月30日期间的经营成果和净值变动情况等有关信息。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日至12月31日。
6.4.4.2记账本位币
基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。金融资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价,于股权分置改革方案实施后的股票复牌日,冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益,出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交总额扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限计算应收利息,按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证,在确认日记录所获分配的权证数量,该类权证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金目前金融资产和金融负债的估值原则和方法如下:
1、股票估值原则和方法
(1)上市流通股票的估值
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
(2)未上市股票的估值
送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票,按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本估值。
(3)长期停牌股票的估值
已停牌股票且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(4)有明确锁定期股票的估值
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盘价估值;非公开发行且处于明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
2、固定收益证券的估值原则和方法
(1)交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(另有规定的除外),选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;
(2)交易所市场上市交易的可转换债券,按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。
(3)交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
(4)交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
(5)银行间市场交易的固定收益品种,选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。
(6)对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种,按成本估值。
(7)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
3、权证估值原则和方法
认沽/认购权证的估值,从持有确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的认沽/认购权证按估值日的最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。未上市交易的认沽/认购权证采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本估值;停止交易、但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。
4、股指期货估值原则和方法
股指期货合约,一般以估值当日股指期货的结算价进行估值,估值当日无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价估值。当日结算价及结算规则以《中国金融期货交易所结算细则》为准。如法律法规今后另有规定的,从其规定。
5、其他资产的估值原则和方法
其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。
6、在任何情况下,基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值,均应被认为采用了适当的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。
7、国家有最新规定的,按其规定进行估值。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算,并于期末全额转入"未分配利润/(累计亏损)"。
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,在证券实际持有期内逐日计提;
4、买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账;
6、债券投资收益于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账;
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交总额与其成本的差额入账;
8、股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提;
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
3、基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.1%年费率计提,本基金A类基金份额不收取销售服务费;
4、卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第五位的,则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;
2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权;
5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
6.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期内无会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期内无会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期内无差错更正。
6.4.6 税项
1、印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券(股票)交易印花税率的通知》的规定,自2007年5月30日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的1‰调整为3‰;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税;
经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券(股票)交易印花税率的通知》的规定,自2008年4月24 日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19 日起, 证券(股票)交易印花税调整为单边征税,由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
2、营业税、增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,自2016年5月1日起,证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征营业税或增值税。对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
广州证券股份有限公司
基金管理人股东、基金代销机构
金鹰基金管理有限公司
基金发起人、管理人、销售机构
中国银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
152,916.81
384,592.04
其中:支付销售机构的客户维护费
75,441.23
93,701.07
注:1、基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
2、基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
25,486.15
64,098.69
注:1、基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财产净值
2、基金托管费每日计提,按月支付。基金管理人应于次月首日起5个工作日内做出划付指令;基金托管人应在次月首日起10个工作日内完成复核,并从该基金财产中一次性支付托管费给该基金托管人。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰技术领先混合A
金鹰技术领先混合C
合计
金鹰基金管理有限公司
-
-
-
广州证券股份有限公司
-
-
-
中国银行
-
-
-
合计
-
-
-
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰技术领先混合A
金鹰技术领先混合C
合计
金鹰基金管理有限公司
-
983.78
983.78
广州证券股份有限公司
-
-
-
中国银行
-
-
-
合计
-
983.78
983.78
注:1、本基金A类基金份额不收取销售服务费,本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.1%年费率计提,计算方法如下:
H=E×0.1%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人并由基金管理人代付给各基金销售机构。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
1、本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
截至本报告末本基金管理人未持有本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行股份有限公司
1,509,917.08
6,435.71
3,412,793.27
58,027.13
注:1、本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户,本度期末余额276,300.44元,清算备付金利息收入4,534.59元;2016年6月30日余额2,877,030.92元,清算备付金利息收入6,976.03元。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
1、本基金本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
6.4.9 期末(2017年6月30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000662
天夏智慧
2017-06-05
重大事项停牌
17.34
-
-
55,138.00
1,038,196.36
956,092.92
重大事项
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日,本基金报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2017年6月30日,本基金报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的不含权固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),本基金于2015年3月25日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值,并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
16,961,693.18
90.32
其中:股票
16,961,693.18
90.32
2
固定收益投资
-
-
其中:债券
-
-
资产支持证券
-
-
3
贵金属投资
-
-
4
金融衍生品投资
-
-
5
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
6
银行存款和结算备付金合计
1,786,217.52
9.51
7
其他各项资产
32,219.99
0.17
8
合计
18,780,130.69
100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采矿业
273,131.00
1.53
C
制造业
5,917,145.13
33.04
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
-
-
E
建筑业
-
-
F
批发和零售业
-
-
G
交通运输、仓储和邮政业
8,840,026.85
49.36
H
住宿和餐饮业
-
-
I
信息传输、软件和信息技术服务业
1,648,151.80
9.20
J
金融业
283,238.40
1.58
K
房地产业
-
-
L
租赁和商务服务业
-
-
M
科学研究和技术服务业
-
-
N
水利、环境和公共设施管理业
-
-
O
居民服务、修理和其他服务业
-
-
P
教育
-
-
Q
卫生和社会工作
-
-
R
文化、体育和娱乐业
-
-
S
综合
-
-
合计
16,961,693.18
94.71
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
600961
株冶集团
213,914
1,848,216.96
10.32
2
600115
东方航空
264,633
1,799,504.40
10.05
3
600029
南方航空
205,351
1,786,553.70
9.98
4
601111
中国国航
182,801
1,782,309.75
9.95
5
600221
海航控股
374,300
1,205,246.00
6.73
6
601021
春秋航空
33,900
1,140,057.00
6.37
7
603885
吉祥航空
74,200
1,126,356.00
6.29
8
000662
天夏智慧
55,138
956,092.92
5.34
9
002174
游族网络
25,680
815,596.80
4.55
10
002185
华天科技
95,900
694,316.00
3.88
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的半年度报告正文。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600497
驰宏锌锗
3,259,782.00
16.35
2
601111
中国国航
2,668,575.00
13.39
3
600029
南方航空
2,441,000.00
12.24
4
000060
中金岭南
2,230,062.00
11.19
5
601179
中国西电
2,048,109.00
10.27
6
600408
安泰集团
2,044,195.00
10.25
7
000751
锌业股份
1,984,956.00
9.96
8
601919
中远海控
1,945,750.48
9.76
9
600115
东方航空
1,915,304.00
9.61
10
600961
株冶集团
1,887,533.02
9.47
11
002145
中核钛白
1,834,761.00
9.20
12
002114
罗平锌电
1,713,546.00
8.60
13
000807
云铝股份
1,626,040.00
8.16
14
000426
兴业矿业
1,579,823.00
7.92
15
002847
盐津铺子
1,527,414.34
7.66
16
600881
亚泰集团
1,474,467.00
7.40
17
000636
风华高科
1,406,142.00
7.05
18
000600
建投能源
1,315,139.00
6.60
19
002174
游族网络
1,310,075.00
6.57
20
603039
泛微网络
1,297,171.00
6.51
21
600221
海航控股
1,289,299.00
6.47
22
000662
天夏智慧
1,255,897.88
6.30
23
601866
中远海发
1,227,526.27
6.16
24
600026
中远海能
1,226,115.00
6.15
25
603885
吉祥航空
1,218,505.00
6.11
26
601021
春秋航空
1,182,834.00
5.93
27
600299
安迪苏
1,178,622.00
5.91
28
601328
交通银行
1,165,475.00
5.85
29
300310
宜通世纪
1,124,283.00
5.64
30
002032
苏 泊 尔
1,118,514.84
5.61
31
601333
广深铁路
1,110,933.00
5.57
32
000597
东北制药
1,104,799.01
5.54
33
600428
中远海特
1,098,618.00
5.51
34
600135
乐凯胶片
1,082,248.00
5.43
35
601377
兴业证券
1,051,189.00
5.27
36
000520
长航凤凰
1,034,786.73
5.19
37
600030
中信证券
1,023,252.82
5.13
38
601989
中国重工
1,004,300.00
5.04
39
002542
中化岩土
998,706.00
5.01
40
000735
罗 牛 山
992,272.00
4.98
41
600362
江西铜业
972,932.99
4.88
42
600406
国电南瑞
971,663.00
4.87
43
000878
云南铜业
970,970.00
4.87
44
601166
兴业银行
969,497.00
4.86
45
603133
碳元科技
968,388.00
4.86
46
000401
冀东水泥
956,998.00
4.80
47
600667
太极实业
951,116.00
4.77
48
002655
共达电声
921,494.00
4.62
49
300379
东方通
900,447.00
4.52
50
601766
中国中车
891,900.00
4.47
51
300610
晨化股份
884,116.76
4.43
52
300616
尚品宅配
881,057.00
4.42
53
000800
一汽轿车
872,877.00
4.38
54
600015
华夏银行
871,117.00
4.37
55
600731
湖南海利
850,165.20
4.26
56
600018
上港集团
802,032.00
4.02
57
601788
光大证券
801,930.00
4.02
58
000692
惠天热电
793,200.00
3.98
59
002828
贝肯能源
792,000.00
3.97
60
002138
顺络电子
788,564.00
3.96
61
002466
天齐锂业
778,557.00
3.91
62
000688
建新矿业
773,252.00
3.88
63
002616
长青集团
766,130.00
3.84
64
300152
科融环境
760,921.13
3.82
65
000630
铜陵有色
753,900.00
3.78
66
600095
哈高科
751,365.00
3.77
67
600787
中储股份
749,475.00
3.76
68
600218
全柴动力
745,239.00
3.74
69
600199
金种子酒
740,855.14
3.72
70
000895
双汇发展
739,148.00
3.71
71
000860
顺鑫农业
731,703.23
3.67
72
300613
富瀚微
726,575.00
3.64
73
300615
欣天科技
717,500.00
3.60
74
603589
口子窖
715,905.00
3.59
75
002023
海特高新
714,913.00
3.59
76
300609
汇纳科技
709,673.00
3.56
77
601020
华钰矿业
708,001.00
3.55
78
600317
营口港
705,075.00
3.54
79
600720
祁连山
704,700.00
3.53
80
600583
海油工程
702,841.00
3.53
81
000877
天山股份
701,699.40
3.52
82
601636
旗滨集团
692,370.00
3.47
83
002233
塔牌集团
685,624.00
3.44
84
600801
华新水泥
681,189.00
3.42
85
002185
华天科技
677,800.00
3.40
86
000410
*ST沈机
677,035.00
3.40
87
300604
长川科技
667,652.00
3.35
88
000965
天保基建
657,141.00
3.30
89
600578
京能电力
650,808.00
3.26
90
600118
中国卫星
629,370.00
3.16
91
601555
东吴证券
626,189.00
3.14
92
603993
洛阳钼业
618,054.00
3.10
93
000596
古井贡酒
613,434.00
3.08
94
600495
晋西车轴
613,221.00
3.08
95
000534
万泽股份
610,663.00
3.06
96
601126
四方股份
606,348.00
3.04
97
002845
同兴达
589,097.42
2.95
98
601857
中国石油
583,943.00
2.93
99
300376
易事特
583,660.00
2.93
100
601998
中信银行
582,374.00
2.92
101
600016
民生银行
582,307.00
2.92
102
601601
中国太保
581,694.00
2.92
103
601818
光大银行
581,383.00
2.92
104
601169
北京银行
579,736.00
2.91
105
300327
中颖电子
563,256.32
2.83
106
600425
青松建化
560,208.00
2.81
107
603919
金徽酒
558,580.55
2.80
108
603799
华友钴业
557,415.00
2.80
109
600429
三元股份
549,434.00
2.76
110
600217
中再资环
549,315.00
2.76
111
600109
国金证券
542,010.00
2.72
112
603198
迎驾贡酒
534,870.00
2.68
113
002334
英威腾
531,648.00
2.67
114
603929
亚翔集成
530,384.00
2.66
115
002601
龙蟒佰利
500,233.00
2.51
116
002027
分众传媒
493,229.00
2.47
117
002842
翔鹭钨业
478,610.92
2.40
118
000762
西藏矿业
476,399.00
2.39
119
600584
长电科技
469,293.00
2.35
120
002155
湖南黄金
466,616.00
2.34
121
600579
天华院
464,916.00
2.33
122
000799
酒鬼酒
462,080.00
2.32
123
600285
羚锐制药
459,405.00
2.30
124
600201
生物股份
458,337.00
2.30
125
603089
正裕工业
453,628.00
2.28
126
601000
唐山港
448,184.00
2.25
127
002392
北京利尔
444,626.00
2.23
128
300593
新雷能
441,450.00
2.21
129
002736
国信证券
407,030.00
2.04
130
002246
北化股份
403,992.00
2.03
131
603903
中持股份
400,048.00
2.01
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600497
驰宏锌锗
3,174,783.62
15.92
2
000060
中金岭南
2,218,909.63
11.13
3
000751
锌业股份
2,027,133.65
10.17
4
601919
中远海控
1,978,987.32
9.93
5
601179
中国西电
1,978,080.77
9.92
6
002145
中核钛白
1,820,369.00
9.13
7
000807
云铝股份
1,722,248.61
8.64
8
002114
罗平锌电
1,695,389.23
8.50
9
600299
安迪苏
1,614,391.00
8.10
10
000426
兴业矿业
1,529,398.20
7.67
11
600881
亚泰集团
1,520,480.50
7.63
12
000735
罗 牛 山
1,425,060.00
7.15
13
002847
盐津铺子
1,402,614.00
7.04
14
603039
泛微网络
1,323,965.00
6.64
15
000600
建投能源
1,303,814.86
6.54
16
601111
中国国航
1,236,897.91
6.20
17
300310
宜通世纪
1,212,402.00
6.08
18
600408
安泰集团
1,208,245.06
6.06
19
601866
中远海发
1,178,593.63
5.91
20
600026
中远海能
1,176,856.74
5.90
21
601328
交通银行
1,166,957.00
5.85
22
600428
中远海特
1,161,461.22
5.83
23
002032
苏 泊 尔
1,136,469.00
5.70
24
601377
兴业证券
1,054,797.00
5.29
25
000520
长航凤凰
1,042,579.00
5.23
26
603133
碳元科技
1,040,401.30
5.22
27
000597
东北制药
1,029,486.00
5.16
28
000401
冀东水泥
1,025,306.00
5.14
29
600030
中信证券
1,019,934.00
5.12
30
600667
太极实业
987,448.56
4.95
31
601166
兴业银行
970,763.00
4.87
32
601989
中国重工
967,200.00
4.85
33
600029
南方航空
965,267.91
4.84
34
000731
四川美丰
963,281.00
4.83
35
000878
云南铜业
962,217.54
4.83
36
002542
中化岩土
956,148.30
4.80
37
600010
包钢股份
943,000.00
4.73
38
601333
广深铁路
935,446.65
4.69
39
600362
江西铜业
932,634.50
4.68
40
300379
东方通
931,363.68
4.67
41
600731
湖南海利
901,069.56
4.52
42
601766
中国中车
900,000.00
4.51
43
002655
共达电声
876,773.22
4.40
44
600871
石化油服
842,000.00
4.22
45
300616
尚品宅配
835,568.00
4.19
46
600801
华新水泥
827,103.00
4.15
47
600359
新农开发
826,439.00
4.15
48
000800
一汽轿车
811,906.00
4.07
49
601788
光大证券
807,356.00
4.05
50
300610
晨化股份
806,028.60
4.04
51
000636
风华高科
796,926.45
4.00
52
002828
贝肯能源
792,280.00
3.97
53
002466
天齐锂业
786,099.00
3.94
54
000692
惠天热电
770,622.13
3.87
55
600018
上港集团
769,296.00
3.86
56
002233
塔牌集团
765,050.00
3.84
57
600787
中储股份
764,159.00
3.83
58
600135
乐凯胶片
759,591.32
3.81
59
000895
双汇发展
756,371.00
3.79
60
000877
天山股份
752,148.00
3.77
61
600720
祁连山
751,832.00
3.77
62
300152
科融环境
749,605.00
3.76
63
600218
全柴动力
736,666.00
3.70
64
002616
长青集团
717,393.13
3.60
65
601636
旗滨集团
715,820.00
3.59
66
600583
海油工程
714,600.00
3.58
67
000688
建新矿业
714,274.76
3.58
68
000860
顺鑫农业
702,396.74
3.52
69
600199
金种子酒
701,097.00
3.52
70
600095
哈高科
700,782.00
3.52
71
603589
口子窖
700,598.00
3.51
72
002023
海特高新
700,068.00
3.51
73
000630
铜陵有色
695,087.00
3.49
74
600578
京能电力
687,342.36
3.45
75
600317
营口港
687,300.00
3.45
76
600251
冠农股份
687,226.00
3.45
77
601020
华钰矿业
686,797.87
3.45
78
000972
*ST中基
676,706.00
3.39
79
300613
富瀚微
662,407.00
3.32
80
000410
*ST沈机
660,508.00
3.31
81
000965
天保基建
657,011.00
3.30
82
300615
欣天科技
656,091.00
3.29
83
300604
长川科技
647,288.00
3.25
84
601555
东吴证券
632,642.00
3.17
85
600118
中国卫星
630,488.00
3.16
86
000534
万泽股份
630,434.00
3.16
87
600259
广晟有色
620,217.00
3.11
88
300609
汇纳科技
619,020.00
3.11
89
000596
古井贡酒
615,311.50
3.09
90
300376
易事特
596,750.00
2.99
91
601126
四方股份
590,138.00
2.96
92
600015
华夏银行
587,230.00
2.95
93
600495
晋西车轴
586,131.00
2.94
94
600718
东软集团
585,763.00
2.94
95
002174
游族网络
584,023.13
2.93
96
601818
光大银行
579,958.00
2.91
97
600016
民生银行
579,427.00
2.91
98
601857
中国石油
578,700.00
2.90
99
601601
中国太保
576,866.00
2.89
100
601169
北京银行
576,620.00
2.89
101
601998
中信银行
575,445.00
2.89
102
600109
国金证券
552,566.00
2.77
103
603799
华友钴业
545,900.00
2.74
104
600429
三元股份
542,040.00
2.72
105
002334
英威腾
541,233.00
2.71
106
603919
金徽酒
539,580.51
2.71
107
600425
青松建化
535,805.00
2.69
108
300327
中颖电子
528,125.00
2.65
109
603198
迎驾贡酒
527,143.00
2.64
110
603929
亚翔集成
511,761.37
2.57
111
002845
同兴达
510,888.80
2.56
112
002842
翔鹭钨业
506,416.00
2.54
113
002601
龙蟒佰利
494,908.00
2.48
114
002027
分众传媒
490,633.00
2.46
115
000762
西藏矿业
482,661.00
2.42
116
601000
唐山港
472,416.00
2.37
117
300593
新雷能
470,353.00
2.36
118
600579
天华院
469,261.00
2.35
119
000799
酒鬼酒
464,801.00
2.33
120
002155
湖南黄金
460,233.00
2.31
121
600285
羚锐制药
455,962.32
2.29
122
600961
株冶集团
438,038.33
2.20
123
002392
北京利尔
436,706.00
2.19
124
600201
生物股份
434,324.00
2.18
125
600549
厦门钨业
426,398.00
2.14
126
603903
中持股份
423,166.00
2.12
127
600217
中再资环
417,483.28
2.09
128
600406
国电南瑞
412,726.00
2.07
129
002736
国信证券
411,545.00
2.06
130
603089
正裕工业
409,640.00
2.05
131
603993
洛阳钼业
408,792.00
2.05
132
600480
凌云股份
405,600.00
2.03
133
600584
长电科技
405,309.00
2.03
134
600027
华电国际
402,488.00
2.02
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额
137,948,193.86
卖出股票的收入(成交)总额
127,798,807.24
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末无权证投资。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.11.2 本期国债期货投资评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1本基金投资的前十名证券之一的游族网络因信披违规,于2016年12月7日被福建证监局采取责令改正的行政监管措施。
7.12.2报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
25,143.86
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
374.98
5
应收申购款
6,701.15
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
32,219.99
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末无处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公允价值
占基金资产净值比例(%)
流通受限情况说明
1
000662
天夏智慧
956,092.92
5.34
重大事项停牌
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
金鹰技术领先混合A
1,087
14,476.92
0.00
0.00%
15,736,413.04
100.00%
金鹰技术领先混合C
517
2,328.30
0.00
0.00%
1,203,729.83
100.00%
合计
1,604
10,561.19
0.00
0.00%
16,940,142.87
100.00%
8.2 期末上市基金前十名持有人
本基金非上市交易型基金。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额级别
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
金鹰技术领先混合A
-
-
金鹰技术领先混合C
8.56
0.00%
合计
8.56
0.00%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目
份额级别
持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
金鹰技术领先混合A
0
金鹰技术领先混合C
0
合计
0
本基金基金经理持有本开放式基金
金鹰技术领先混合A
0
金鹰技术领先混合C
0
合计
0
9 开放式基金份额变动
单位:份
项目
金鹰技术领先混合A
金鹰技术领先混合C
基金合同生效日(2015年7月9日)基金份额总额
20,695,477.24
-
本报告期期初基金份额总额
16,990,288.29
415,849.92
本报告期基金总申购份额
4,056,098.49
3,886,567.86
减:本报告期基金总赎回份额
5,309,973.74
3,098,687.95
本报告期基金拆分变动份额
-
-
本报告期期末基金份额总额
15,736,413.04
1,203,729.83
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会,无会议决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经本基金管理人第五届董事会第40次会议审议通过,报中国证券投资基金业协会备案,并于2017年6月29日在证监会指定媒体披露,陈瀚同志从2017年6月28日起担任本基金管理人的副总经理。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
安信证券
1
38,084,154.44
14.33%
34,706.73
14.24%
-
光大证券
1
25,374,933.87
9.55%
23,124.16
9.49%
-
中金公司
1
70,922,478.96
26.69%
66,049.86
27.11%
-
平安证券
2
32,667,333.88
12.29%
29,769.89
12.22%
-
民生证券
1
25,322,728.21
9.53%
23,076.48
9.47%
-
国金证券
1
19,691,296.41
7.41%
17,944.76
7.36%
-
华泰联合证券
1
44,749,742.15
16.84%
40,780.28
16.74%
-
英大证券
1
4,212,609.48
1.59%
3,923.24
1.61%
-
中银国际证券
1
4,717,653.70
1.78%
4,299.12
1.76%
-
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字[1998]29号)的有关规定要求及金鹰技术领先灵活配置混合型证券投资基金基金合同规定的选择券商的标准,选择券商租用其席位。本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的专用交易单元。本基金专用交易单元的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
安信证券
-
-
2,800,000.00
2.02%
-
-
光大证券
-
-
20,300,000.00
14.65%
-
-
中金公司
-
-
113,900,000.00
82.18%
-
-
平安证券
-
-
600,000.00
0.43%
-
-
英大证券
-
-
1,000,000.00
0.72%
-
-
注:本基金专用交易单位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期无投资者持有的基金份额占比达到或者超过20%。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无影响投资者决策的其它重大信息。
金鹰基金管理有限公司
二〇一七年八月二十六日