基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
托管协议
目 录
一、基金托管协议当事人 -------------------------------------------------------------------------------------1
二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 --------------------------------------------------------2
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ----------------------------------------------------3
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 -------------------------------------------------------------10
五、基金财产的保管 ------------------------------------------------------------------------------------------11
六、指令的发送、确认及执行 -----------------------------------------------------------------------------14
七、交易及清算交收安排 -----------------------------------------------------------------------------------17
八、基金资产净值计算和会计核算 ----------------------------------------------------------------------22
九、基金收益分配 ---------------------------------------------------------------------------------------------28
十、基金信息披露 ---------------------------------------------------------------------------------------------29
十一、基金费用 ------------------------------------------------------------------------------------------------31
十二、基金份额持有人名册的保管 ----------------------------------------------------------------------33
十三、基金有关文件档案的保存 --------------------------------------------------------------------------34
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ----------------------------------------------------------------35
十五、禁止行为 ------------------------------------------------------------------------------------------------38
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ---------------------------------------------------40
十七、违约责任 ------------------------------------------------------------------------------------------------42
十八、争议解决方式 ------------------------------------------------------------------------------------------43
十九、托管协议的效力 ---------------------------------------------------------------------------------------44
二十、其他事项 ------------------------------------------------------------------------------------------------45
二十一、托管协议的签订 -----------------------------------------------------------------------------------46
托管协议
鉴于工银瑞信基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的有限责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能
力;
鉴于中国光大银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的银行,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
鉴于工银瑞信基金管理有限公司拟担任工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型
发起式证券投资基金的基金管理人,中国光大银行股份有限公司拟担任工银瑞
信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金的基金托管人;
为明确工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金的基金管理
人和基金托管人之间的权利义务关系,特制订本托管协议;
除非另有约定,《工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基
金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相
同的含义;若有抵触应以基金合同为准,并依其条款解释。 托管协议
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一、基金托管协议当事人
(一)基金管理人
名称:工银瑞信基金管理有限公司
住所:北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601、甲 5 号 7 层
甲 5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801、甲 5 号 9 层甲 5 号 901
法定代表人:郭特华
设立日期:2005 年 6 月 21 日
批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基金字【2005】93 号
组织形式:有限责任公司
注册资本: 2 亿元人民币
存续期限:持续经营
联系电话: 400-811-9999
(二)基金托管人
名称:中国光大银行股份有限公司
住所及办公地址:北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中心
成立日期:1992 年 6 月 18 日
批准设立机关和批准设立文号:国务院、国函[1992]7 号
组织形式:股份有限公司
注册资本:466.79095 亿元人民币
法定代表人:李晓鹏
基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【2002】75 号
投资与托管部总经理:曾闻学
电话:(010) 63636363
传真:(010) 63639132
网址:www.cebbank.com
托管协议
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二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释
(一)订立托管协议的依据
本托管协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金
法》”) 《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下称“《运作办法》”)、
《证券投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信息披露办法》”)、《公开募集
开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规、《工银瑞信瑞丰定
期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》( 以下称“基金合同”)及其
他有关规定制订。
(二)订立托管协议的目的
订立本托管协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的
保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的
权利义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(三)订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持
有人合法权益的原则,经协商一致,签订本托管协议。
(四)解释
除非文义另有所指,本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相
同含义。
托管协议
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三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投
资范围、投资比例进行监督。
本基金的投资范围包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、
公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、政府支持机构债
券、证券公司短期公司债券、可转换债券(含可分离交易可转债的纯债部分)、
可交换债券、资产支持证券、银行存款、同业存单、债券回购等固定收益类金
融工具以及国债期货,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。
本基金不投资于股票、权证等权益类资产,但可持有因可转换债券转股所
形成的股票或可分离交易可转债分离交易的权证等资产。因上述原因持有的股
票和权证等资产,在其可上市交易后不超过 10 个交易日的时间内卖出。
本基金投资组合资产配置比例:债券资产占基金资产的比例不低于 80%,
但在每次开放期前 15 天、开放期及开放期结束后 15 天的期间内,基金投资不
受上述比例限制;开放期内,每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交
易保证金后,本基金所持有现金及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不
低于基金资产净值的 5%;在非开放期,本基金不受该比例的限制,但每个交易
日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证
金一倍的现金。
法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适
当程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关
规定。
(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投
资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:
(1)债券资产占基金资产的比例不低于 80%,但在每次开放期前 15 天、
开放期及开放期结束后 15 天的期间内,基金投资不受上述比例限制;
(2)开放期内,每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金
后,本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基
金资产净值的 5%,在非开放期,本基金不受该比例的限制,但每个交易日日终托管协议
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在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍
的现金;其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;
(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的
10%;
(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证
券的 10%;
(5)本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放
期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司
可流通股票的 15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行
的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%;
(6)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的 10%;
(7)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
20%;
(8)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过
该资产支持证券规模的 10%;
(9)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
(10)本基金应投资于信用级别评级为 AA 以上(含 AA)的资产支持证券,
若资产支持证券无债项评级,其主体评级或担保主体的评级为 AA(含)以上。
基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在
评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
(11)本基金投资于债券的债项评级为 AA(含)以上,且主体评级为 AA-
(含)以上;其中,次级债无债项评级的,其主体评级为 AA+(含)以上;
(12)本基金投资于短期融资券的债项评级为 A-1(含)以上,若短期融
资券无债项评级,其主体评级为 AA-(含)以上;
(13)本基金投资于资产支持证券和次级债的比例,不得超过基金资产净
值的 30%;
(14)本基金投资于可转债债券、可交换债券的比例,分别不超过基金资托管协议
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产净值的 20%;
(15)本基金在封闭运作期间,基金总资产不得超过基金净资产的 200%;
在开放期内,基金总资产不得超过基金净资产的 140%;
(16)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过
基金资产净值的 40%;本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期
限为 1 年,债券回购到期后不得展期;
(17)本基金在任何交易日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过
基金资产净值的 15%;持有卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总
市值的 30%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额
不得超过上一个交易日基金资产净值的 30%;本基金所持有的债券(不含到期
日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价值,合计(轧差
计算)应当符合基金合同中关于债券投资比例的有关约定;
(18)本基金开放期内主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本
基金资产净值的 15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等
基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不
得主动新增流动性受限资产的投资;
(19)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资
范围保持一致;
(20)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限
制。
除上述第(2)、(10)、(18)、(19)项另有约定外,因证券、期货市场波
动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例
不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但中
国证监会规定的特殊情形或基金合同另有约定的除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。期间,本基金的投资范围、投资策略应当符合本基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开
始。法律法规或监管部门另有规定的,从其规定。 托管协议
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法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的,本
基金应当按照法律法规或监管部门的规定执行;如法律法规或监管部门修改或
调整上述投资限制、投资禁止性规定,且该等调整或修改属于非强制性的,基
金管理人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定
执行,并应向投资者履行信息披露义务,但无需基金份额持有人大会审议决
定。
(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管
协议第十五条第(十二)款基金投资禁止行为进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券,
或者从事其他重大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循
基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评
估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同
意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并
经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交
易事项进行审查。
(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定
各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范
围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人事后监督基金管理人是否按事
前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银
行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除
的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人
根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向
基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人
协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进托管协议
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行交易,并承担交易对手不履行合同造成的损失,基金托管人则根据银行间债
券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没
有按照事先约定的交易对手进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,
基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
(五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投
资流通受限证券进行监督。
1.此处所述的流通受限证券与上文提及的流动性受限资产并不完全一致,
包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的在发行时明确一定期限锁定期的
可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未
上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。本基金投资流通受限证券,
还应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等
有关法律法规规定。
2.在首次投资流通受限证券之前,基金管理人应当制定相关投资决策流
程、风险控制等规章制度。基金管理人应当根据基金的投资风格和流动性的需
要合理安排流通受限证券的投资比例,并在相关制度中明确具体比例,避免基
金出现流动性风险。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通过之
后,基金管理人应至少于首次投资流通受限证券之前两个工作日将上述资料书
面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。
3.在投资流通受限证券之前,基金管理人应按约定时间向基金托管人提供
符合法律法规要求的有关流通受限证券的信息,具体应当包括但不限于如下文
件(如有):拟发行证券主体的中国证监会批准文件、拟发行数量、定价依
据、锁定期、基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比
例、已持有流通受限证券市值占基金资产净值的比例、划款账号、划款金额、
划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。
4. 基金投资流通受限证券,基金管理人应根据本协议的规定与基金托管银
行签订风险控制补充协议。协议应包括基金托管人对于基金管理人是否遵守相
关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督等内托管协议
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容。
5.基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控
制制度、流动性风险处置预案情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书
面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金管
理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并
保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报
告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行
该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证
监会。
(六)基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定。基金管理
人应根据本协议的规定与基金托管人签订投资银行定期存款风险控制补充协
议。基金管理人在投资银行定期存款的过程中,必须符合补充协议就投资品
种、投资比例、存款期限等方面的限制。在投资过程中,基金托管人将严格按
照补充协议中的约定对相关业务进行监督和审核。
(七)基金管理人投资中期票据应符合相关法律法规约定。基金管理人应
根据本协议的规定与基金托管人签订投资中期票据风险控制补充协议。基金管
理人在投资中期票据的过程中,必须严格按照补充协议中的限制性约定进行投
资。在投资过程中,基金托管人将严格按照补充协议中的约定对相关业务进行
监督和审核。
(八)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资
产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等
进行监督和核查。
(九)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作
违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示
等方式通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到
书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,
就基金托管人合理的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证托管协议
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在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项
进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未
能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
(十)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同
和本托管协议对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,
或就基金托管人合理的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基
金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管
理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
(十一)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反
法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基
金管理人。
(十二)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证
监会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督
权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管
人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。
托管协议
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四、基金管理人对基金托管人的业务核查
(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包
括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户以及投
资所需的其他专用账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净
值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等
行为。
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行
分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信
息等违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时,应及时以书面
形式通知基金托管人限期纠正。
基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,
说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限
内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基
金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改
正。
(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监
会,同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或
采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出
警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。
托管协议
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五、基金财产的保管
(一)基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产;
2.基金托管人应安全保管基金财产;
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户以及投资所需
的其他专用账户;
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完
整与独立;
5.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本托管协议的约定
保管基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决;
6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金
托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成
损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对
基金管理人的追偿行为应予以必要的协助;
7.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。
(二)基金托管专户的开立和管理
1.基金托管人以基金的名义在其营业机构开设基金托管专户,保管基金的
银行存款。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、
支付基金收益、收取申购款,均需通过基金托管专户进行。
资金账户开户名称为:工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基
金
资金账户开户行为:中国光大银行北京定慧桥支行
2.基金托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用
基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机
构的其他有关规定。 托管协议
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(三)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,
亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产
的管理和运用由基金管理人负责。
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司
的一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、交收价差资
金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基
金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
(四)银行间债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行
间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责根据中国
人民银行、银行间市场登记结算机构的有关规定,以本基金的名义在中央国债
登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场
债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托
管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议,基金托管人保管
协议正本,基金管理人保存协议副本。
(五)其他账户的开立和管理
在本托管协议签订日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合
同约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基
金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,开立有
关账户。该账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办托管协议
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理。
(六)基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托
管人存放于基金托管人的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股
份有限公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管人持有。实物证
券、银行存款开户证实书等有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管
人共同办理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机
构实际有效控制的证券不承担保管责任。
(七)与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代
表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托
管人保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关
的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业