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工银瑞信基金管理有限公司
工银瑞信如意货币市场基金
基金合同
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
二零一八年三月
工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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目 录
第一部分 前言 ................................................................................................................................1
第二部分 释义 ................................................................................................................................3
第三部分 基金的基本情况 ............................................................................................................8
第四部分 基金份额的发售 ..........................................................................................................10
第五部分 基金备案 ......................................................................................................................12
第六部分 基金份额的申购与赎回 ..............................................................................................13
第七部分 基金合同当事人及权利义务 ......................................................................................21
第八部分 基金份额持有人大会 ..................................................................................................28
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ..........................................................36
第十部分 基金的托管 ..................................................................................................................39
第十一部分 基金份额的登记 ......................................................................................................40
第十二部分 基金的投资 ..............................................................................................................42
第十三部分 基金的财产 ..............................................................................................................49
第十四部分 基金资产估值 ..........................................................................................................50
第十五部分 基金费用与税收 ......................................................................................................54
第十六部分 基金的收益与分配 ..................................................................................................57
第十七部分 基金的会计与审计 ..................................................................................................59
第十八部分 基金的信息披露 ......................................................................................................60
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..........................................................66
第二十部分 违约责任 ..................................................................................................................68
第二十一部分 争议的处理和适用的法律 ..................................................................................69
第二十二部分 基金合同的效力 ..................................................................................................69
第二十三部分 其他事项 ..............................................................................................................70 工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资者合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销
售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》
(以下简称“《信息披露办法》”) 、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施＜
货币市场基金监督管理办法＞有关问题的规定》、《证券投资基金信息披露编报
规则第 5 号<货币市场基金信息披露特别规定>》、《公开募集开放式证券投资基
金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其他有关法
律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，
其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，
如与基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基
金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金
投资者自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的
当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、工银瑞信如意货币市场基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及
其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 注
册。
中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本基金的价值和收益
做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，
其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，
以基金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效
的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指工银瑞信如意货币市场基金
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指兴业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《工银瑞信如意货币市场基金基金合同》及
对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信如意
货币市场基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书：指《工银瑞信如意货币市场基金招募说明书》及其定期的
更新
7、基金份额发售公告：指《工银瑞信如意货币市场基金基金份额发售公
告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文
件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、
通知等
9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，并经 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务
委员会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施的，并经 2015 年 4 月 24
日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常
务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中华
人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实
施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1
日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实
施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年
10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员
会
16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担
义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然
人
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境
内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、
社会团体或其他组织
19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管
理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募
集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
20、人民币合格境外机构投资者：指符合《人民币合格境外机构投资者境
内证券投资试点办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定运用来自境外的
人民币资金进行境内证券投资的境外法人
21、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币
合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他
投资者的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投
资者
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份
额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中
国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金
销售服务协议，办理基金销售业务的机构 工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包
括投资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金
管理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人
所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售
机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务导致的基金份额变动及结余
情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条
件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面
确认的日期
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金
财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最
长不得超过 3 个月
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请
的开放日
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
36、开放日：指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、《业务规则》：指《工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登记
业务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规
则，由基金管理人和投资者共同遵守
39、认购：指在基金募集期内，投资者根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为 工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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40、申购：指基金合同生效后，投资者根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
41、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书
规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
42、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效
公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换
为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更
所持基金份额销售机构的操作
44、定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期
申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银
行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金份额净赎回申请(赎回申请份额
总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中
转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%；
46、元：指人民币元
47、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、摊余成本法：指计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率
并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提
损益
49、影子定价：指参照中国证券投资基金业协会估值核算工作小组建议的
估值处理标准确定的货币市场基金各投资品种的估值
50、偏离度：影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值的差额占摊余成
本法确定的基金资产净值的比例
51、每万份基金已实现收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日
已实现收益
52、7 日年化收益率：指以最近 7 日(含节假日) 每万份基金已实现收益所
折算的年资产收益率 工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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53、销售服务费：指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用，
本基金对各类基金份额按照不同的费率计提销售服务费，该笔费用从各类基金
财产中扣除，属于基金的营运费用
54、基金份额类别：本基金分设两类基金份额：A 类基金份额、B 类基金
份额。两类基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布
每万份基金已实现收益和七日年化收益率
55、A 类基金份额：指从本类别基金资产中按照 0.25%年费率计提销售服
务费的一类基金份额类别
56、B 类基金份额：指从本类别基金资产中按照 0.01%年费率计提销售服
务费的一类基金份额类别
57、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应
收申购款及其他资产的价值总和
58、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
59、基金份额净值：指计算日某类基金份额基金资产净值除以计算日该类
基金份额总数。本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使 A 类和 B 类基
金份额的基金份额净值保持在人民币 1.00 元
60、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产
净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的过程
61、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网
站及其他媒介
62、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事
件
63、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回
购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、
因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等，但中国证监会认可的特殊情
形除外
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第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
工银瑞信如意货币市场基金
二、基金的类别
货币市场基金
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的投
资收益。
五、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。
六、基金份额面值
本基金 A 类和 B 类基金份额面值为人民币 1.00 元。
七、基金存续期限
不定期
八、基金份额类别设置
本基金的基金份额分为 A 类和 B 类基金份额，各类基金份额单独设置基金
代码。基金管理人按相关规定公布 A 类和 B 类基金份额的每万份基金已实现收
益和 7 日年化收益率。
根据基金实际运作情况，在不违反法律法规、基金合同的约定且对基金份工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可对基金份额的数额限
制、分类规则和办法进行调整、或者停止基金份额类别的销售、或者增加新的
基金份额类别等，调整实施之日前基金管理人需依据《信息披露办法》的规定
在指定媒介公告并报中国证监会备案，不需要召开基金份额持有人大会。
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第四部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发
售公告。
2、发售方式
通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金
份额发售公告以及基金管理人届时发布的销售机构的相关公告。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构
确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请
及认购份额的确认情况，投资者应及时查询。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和
合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他
投资者。
二、基金份额的认购
1、认购费用
本基金不收取认购费。
2、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
4、认购份额余额的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，
由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
三、基金份额认购金额的限制
1、投资者认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。 工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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2、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具
体限制请参看招募说明书或相关公告。
3、基金管理人可以对募集期间的单个投资者的累计认购金额进行限制，具
体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
4、基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额。认购申请一经受理
不得撤销。
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第五部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿
份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件
下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基
金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日
内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取
得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公
告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为
结束前，任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列责
任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行
同期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自
承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以
披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，则直接终止基金合同并进入基金财产
清算程序，无需召开基金份额持有人大会审议。
法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。
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第六部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理
人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销
售机构，并予以公告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场
所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交
易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法
规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或
其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调
整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务
办理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务
办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申
购、赎回或者转换。投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回
或转换申请且登记机构确认接受的，视为下一开放日的申购、赎回或转换申
请。
三、申购与赎回的原则
1、“确定价”原则，即申购、赎回价格以每份基金份额净值为基准进行计
算；
2、采用“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、基金份额赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资者认购、申购的先后次
序进行顺序赎回；
5、基金管理人有权决定本基金的总规模限额，但应最迟在新的限额实施前
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理
人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公
告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提
出申购或赎回的申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资者申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资者交付申购款项，
申购申请成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。
若申购不成立或无效，申购款项本金将退回投资者账户，由此产生的利息
等损失由投资者自行承担。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生
效。基金份额持有人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支
付赎回款项。遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数
据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处
理流程，则赎回款在该等故障消除后及时划往基金份额持有人银行账户。在发
生巨额赎回时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的
有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资者应在 T+2 日后(包括该日)及时
到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不工银瑞信如意货币市场基金 基金合同
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成功或无效，则申购款项本金退还给投资者。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售
机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申
请的确认情况，投资者应及时查询。
在法律法规允许的范围内，本基金登记机构可根据相关业务规则，对上述
业务办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公
告。
五、申购和赎回的数量限制
1、基金管理人可以规定投资者首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎
回的最低份额，具体规定请参见招募说明书或相关公告。
2、基金管理人可以规定投资者每个基金账户的最低基金份额余额，具体规
定请参见招募说明书或相关公告。
3、基金管理人可以规定单个投资者单笔申购基金份额上限、累计持有的基
金份额上限，具体规定请参见招募说明书或相关公告。
4、基金管理人可以依照相关法律法规以及基金合同的约定，在特定市场条
件下暂停或者拒绝接受一定金额以上的资金申购，具体以基金管理人的公告为
准。
5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上
限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合
法权益，具体规定请参见相关公告。
6、基金管理人可在法律法�