-0.0840% 基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2018年03月30日
§1? 重要提示
??基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。? ??基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ??基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 ??基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 ??本报告期自2017年03月15日起至2017年12月31日止。
§2? 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
中欧康裕混合
基金主代码
004442
基金运作方式
契约型、开放式
基金合同生效日
2017年03月15日
基金管理人
中欧基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
750,002,026.34份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
中欧康裕混合A
中欧康裕混合C
下属分级基金的交易代码
004442
004455
报告期末下属分级基金的份额总额
750,000,898.08份
1,128.26份
2.2 基金产品说明
投资目标
??在严格控制投资组合风险的前提下，通过积极主动的资产配置，力争实现基金资产持续稳定增值。
投资策略
??本基金运用自上而下和自下而上相结合的方法进行大类资产配置，强调通过自上而下的宏观分析与自下而上的市场趋势分析有机结合进行前瞻性的决策。综合考虑本基金的投资目标、市场发展趋势、风险控制要求等因素，制定本基金资产的大类资产配置比例。
业绩比较基准
??沪深300指数收益率×15%+中债综合指数收益率×85%
风险收益特征
??本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于中等预期收益和预期风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
中欧基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
黎忆海
王永民
联系电话
021-68609600
010-66594896
电子邮箱
liyihai@zofund.com
fcid@bankofchina.com
客户服务电话
021-68609700、400-700-9700
95566
传真
021-33830351
010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.zofund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
§3? 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
中欧康裕混合A主要财务指标
3.1.1 期间数据和指标
本期2017年03月15日（基金合同生效日）- 2017年12月31日
本期已实现收益
29,358,578.63
本期利润
42,880,570.42
加权平均基金份额本期利润
0.0572
本期基金份额净值增长率
5.72%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
期末可供分配基金份额利润
0.0391
期末基金资产净值
792,881,452.43
期末基金份额净值
1.0572
中欧康裕混合C主要财务指标
3.1.1 期间数据和指标
本期2017年03月15日（基金合同生效日）- 2017年12月31日
本期已实现收益
38.48
本期利润
56.32
加权平均基金份额本期利润
0.0567
本期基金份额净值增长率
5.70%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
期末可供分配基金份额利润
0.0390
期末基金资产净值
1,192.61
期末基金份额净值
1.0570
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金合同于2017年3月15日生效，故无上年度可比期间数据，下同。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧康裕混合A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.69%
0.10%
-0.22%
0.13%
1.91%
-0.03%
过去六个月
3.42%
0.09%
0.35%
0.11%
3.07%
-0.02%
自基金合同生效起至今
5.72%
0.09%
0.58%
0.12%
5.14%
-0.03%
注：本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
中欧康裕混合C
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.68%
0.10%
-0.22%
0.13%
1.90%
-0.03%
过去六个月
3.40%
0.09%
0.35%
0.11%
3.05%
-0.02%
自基金合同生效起至今
5.70%
0.09%
0.58%
0.12%
5.12%
-0.03%
注：本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金基金合同生效日期为2017年3月15日，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定
注:本基金基金合同生效日期为2017年3月15日，自基金合同生效日起到本报告期末不满一年，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例已达到基金合同的规定
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金合同生效日为2017年3月15日，2017年度数据为2017年3月15日至2017年12月31日数据
注：本基金合同生效日为2017年3月15日，2017年度数据为2017年3月15日至2017年12月31日数据
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2017年03月15日（基金合同生效日）至2017年12月31日未进行利润分配。
§4? 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
??中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、北京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司以及自然人股东，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司。截至2017年12月31日，本基金管理人共管理66只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张跃鹏
基金经理
2017-03-15
-
7
历任上海永邦投资有限公司投资经理，上海涌泉亿信投资发展中心（有限合伙）策略分析师。2013-09-23加入中欧基金管理有限公司，历任中欧基金管理有限公司交易员
蒋雯文
基金经理助理
2017-06-22
-
6
历任新际香港有限公司销售交易员，平安资产管理有限责任公司债券交易员，前海开源基金投资经理助理。2016-11-17加入中欧基金管理有限公司，历任中欧基金管理有限公司交易员
黄华
策略组负责人、基金经理
2017-04-05
-
9
历任平安资产管理有限责任公司组合经理，中国平安集团投资管理中心资产负债部组合经理，中国平安财产保险股份有限公司组合投资管理团队负责人。2016-11-10加入中欧基金管理有限公司，历任中欧基金管理有限公司基金经理助理
1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。? 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、根据公司安排，自2018年1月30日起，蒋雯文不再担任本基金基金经理助理，改任本基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
??本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
??根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
??报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
??报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
??回顾2017年，中国经济呈现较好形势，前二季度同比增速6.9%，后二季度同比增速6.8%，全年比上年增长6.9%。工业生产增长加快，企业盈利水平提高，经济效益的增量和增速均为近几年年最好水平，工业企业的资产负债率下降，经营效率明显改善，供给侧结构性改革效果显著。同时，经济增长动力加快转换，一来消费对经济增长发挥着主要拉动作用，二是投资保持稳定增长、结构进一步优化。在稳增长和去杠杆背景下，央行秉持稳健中性货币政策，调节好货币闸门，通过公开市场“削峰填谷”式操作投放流动性，在价格工具方面，2017年央行分别于2月、3月、12月3次提高公开市场操作利率，其中2月、3月各上调10个基点，12月则上调了5个基点；而在数量方面，央行2017年全年公开市场净投放量远低于2016年，维持流动性环境紧平衡，广义货币供给M2增速有所下滑，社会融资规模维持高位。 ??本基金从收益率和控制风险角度综合考虑，改善组合的收益风险特征，债券部分配置中短久期债券，股票部分抓住市场机遇变化或各大类资产相对价值变化所带来的短期投资机会，控制最大回撤，优化资产组合期望效用的长期收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
??本报告期内，A类份额自其运作日期至今净值增长率为5.72%，同期业绩比较基准增长率为0.58%；C类份额自其运作日期至今净值增长率为5.70%，同期业绩比较基准增长率为0.58%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
??展望2018，基本面方面，国内经济整体波动幅度有限，失速下行及明显趋势回暖的概率都较小。通胀方面，需关注供给侧改革、环保限产及油价等对CPI、PPI的影响。货币政策继续维持稳健中性，央行主动引导资金面进一步收紧的概率较低，预计资金面大体维持前期平衡略紧态势，流动性管理依然重要。去杠杆、强监管基调仍会延续，重点关注其在经济和政策层面的定调。综上，债市趋势性机会仍需等待，组合仍将控制久期，维持审慎操作。股票方面主要投资低估值、高分红蓝筹股以及业绩优秀、增长确定的个股，侧重优势突出、业绩稳健、能够穿越周期的龙头股。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
??报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 ??本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 ??上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
??本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
??本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。
§5? 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
???本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在中欧康裕混合型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
?????本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
???本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6? 审计报告
本报告期基金年度财务会计报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7? 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中欧康裕混合型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产?
本期末?
2017年12月31日?
资 产：
?
银行存款
5,471,017.92
结算备付金
3,770,470.56
存出保证金
4,167,781.38
交易性金融资产
674,387,342.74
其中：股票投资
122,458,175.44
基金投资
-
债券投资
551,929,167.30
资产支持证券投资
-
?贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
96,971,299.96
应收证券清算款
286,990.02
应收利息
8,674,629.73
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
793,729,532.31
负债和所有者权益
本期末?
2017年12月31日
负 债：
?
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
402,546.25
应付托管费
67,091.06
应付销售服务费
-
应付交易费用
86,249.96
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
291,000.00
负债合计
846,887.27
所有者权益：
?
实收基金
750,002,026.34
未分配利润
42,880,618.70
所有者权益合计
792,882,645.04
负债和所有者权益总计
793,729,532.31
注：1.?报告截止日2017年12月31日，中欧康裕混合基金A类基金份额净值1.0572元，基金份额750,000,898.08份；中欧康裕混合基金C类基金份额净值1.0570元，基金份额1,128.26份。 2.?本基金合同于2017年3月15日生效，故无上年度可比期间数据，下同。
7.2 利润表
会计主体：中欧康裕混合型证券投资基金
本报告期：2017年03月15日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期2017年03月15日（基金合同生效日）至2017年12月31日?
一、收入
48,106,947.96
1.利息收入
22,811,710.83
其中：存款利息收入
153,924.88
?债券利息收入
14,549,763.51
?资产支持证券利息收入
-
?买入返售金融资产收入
8,108,022.44
?其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
11,773,226.61
其中：股票投资收益
13,302,956.66
基金投资收益
-
债券投资收益
-27,587.37
资产支持证券投资收益
-
?贵金属投资收益
-
?衍生工具收益
-4,547,424.00
?股利收益
3,045,281.32
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
13,522,009.63
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列
0.89
减：二、费用
5,226,321.22
1．管理人报酬
3,687,335.78
2．托管费
614,555.98
3．销售服务费
-
4．交易费用
514,398.14
5．利息支出
89,714.71
其中：卖出回购金融资产支出
89,714.71
6．其他费用
320,316.61
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
42,880,626.74
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
42,880,626.74
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧康裕混合型证券投资基金
本报告期：2017年03月15日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期?
2017年03月15日（基金合同生效日）至2017年12月31日
实收基金?
未分配利润?
所有者权益合计?
一、期初所有者权益(基金净值)
750,002,208.89
-
750,002,208.89
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
42,880,626.74
42,880,626.74
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
-182.55
-8.04
-190.59
其中：1.基金申购款
501.93
24.85
526.78
?2.基金赎回款
-684.48
-32.89
-717.37
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
750,002,026.34
42,880,618.70
792,882,645.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
??中欧康裕混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]98号《关于准予中欧康裕混合型证券投资基金注册的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧康裕混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集750,002,208.89元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第274号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧康裕混合型证券投资基金基金合同》于2017年3月15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为750,002,208.89份基金份额，其中康裕A的基金份额总额为750,001,227.89份，康裕C的基金份额总额为981.00份。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称"中国银行")。 ??根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧康裕混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票）、国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、股指期货、国债期货、现金以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）。本基金投资组合中：股票投资比例不得高于基金资产的30%，每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%。股指期货、国债期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 ??本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×15%+中债综合指数收益率×85%。 ??本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2018年3月26日批准报出。??
7.4.2 会计报表的编制基础
??本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 ??本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
??本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的财务状况以及自2017年3月15日（基金合同生效日）起至2017年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
??本基金会计年度采用公历年度，本期财务报表的实际编制期间系自2017年3月15日（基金合同生效日）起至2017年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
??本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
??金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。 ??（1）?金融资产分类 ??本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项； ??本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券�