0.0000% 基金管理人:中融基金管理有限公司
基金托管人:国泰君安证券股份有限公司
送出日期:2018 年 03 月 30 日?
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
??????????????????2
§1??重要提示及目录?.......................................................................................................................................?3?
1.1?重要提示?...........................................................................................................................................?3?
§2??基金简介?...................................................................................................................................................?4?
2.1?基金基本情况?...................................................................................................................................?4?
2.2?基金产品说明?...................................................................................................................................?4?
2.3?基金管理人和基金托管人?...............................................................................................................?5?
2.4?信息披露方式?...................................................................................................................................?5?
2.5?其他相关资料?...................................................................................................................................?5?
§3??主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?...................................................................................?6?
3.1?主要会计数据和财务指标?...............................................................................................................?6?
3.2?基金净值表现?...................................................................................................................................?6?
3.3?过去三年基金的利润分配情况?.......................................................................................................?9?
§4??管理人报告?.............................................................................................................................................?10?
4.1?基金管理人及基金经理情况?.........................................................................................................?10?
4.2?管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明?.................................................................?13?
4.3?管理人对报告期内公平交易情况的专项说明?.............................................................................?13?
4.4?管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明?.............................................................?13?
4.5?管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望?.............................................................?14?
4.6?管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况?.............................................................................?14?
4.7?管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明?.........................................................................?15?
4.8?管理人对报告期内基金利润分配情况的说明?.............................................................................?16?
§5??托管人报告?.............................................................................................................................................?16?
5.1?报告期内本基金托管人遵规守信情况声明?.................................................................................?16?
5.2?托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明?.............?16?
5.3?托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见?.................................?16?
§6??审计报告?.................................................................................................................................................?16?
6.1?审计报告基本信息?.........................................................................................................................?16?
6.2?审计报告的基本内容?.....................................................................................................................?16?
§7??年度财务报表?.........................................................................................................................................?19?
7.1?资产负债表?.....................................................................................................................................?19?
7.2?利润表?.............................................................................................................................................?21?
7.3?所有者权益（基金净值）变动表?.................................................................................................?22?
7.4?报表附注?.........................................................................................................................................?24?
§8?投资组合报告?..........................................................................................................................................?47?
§9??基金份额持有人信息?.............................................................................................................................?51?
§10??开放式基金份额变动?...........................................................................................................................?53?
§11??重大事件揭示?.......................................................................................................................................?53?
§12??影响投资者决策的其他重要信息?.......................................................................................................?58?
§13??备查文件目录?.......................................................................................................................................?59?
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
??????????????????3
§1? 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经全体独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 29
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具
了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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§2? 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中融日日盈交易型货币市场基金
基金简称 中融日盈
基金主代码 511930
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015年11月30日
基金管理人 中融基金管理有限公司
基金托管人 国泰君安证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 605,623.62份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2015-12-15
下属分级基金的基金简称 中融日盈A 中融日盈B
下属分级基金场内简称 中融日盈 -
下属分级基金的交易代码 511930 004869
报告期末下属分级基金的份额总额 601,773.07份 3,850.55份
注：本基金场内基金份额（A类基金份额），基金份额净值100.00元；场外基金份额（B
类基金份额），基金份额净值1.00元。
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将根据宏观经济走势、货币政策、短期资
金市场状况等因素对利率走势进行综合判断，并根据
利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限，力
求在满足安全性、流动性需要的基础上实现更高的收
益率。
1、久期控制策略
2、资产类属配置策略
3、时机选择策略
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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4、套利策略
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低
风险品种。本基金的预期风险和预期收益低于股票型
基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中融基金管理有限公司 国泰君安证券股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 裴芸 王健
联系电话 010-56517128 （021）38676252
电子邮箱 peiyun@zrfunds.com.cn wangj222@gtjas.com
客户服务电话 400-160-6000；010-56517299 95521
传真 010-56517001 （021）38677819
注册地址 深圳市福田区莲花街道益田路6009号新世界中心29层
中国（上海）自由贸易试验
区商城路618号
办公地址
北京市朝阳区东风南路3号院
中融信托北京园区C座4层、5
层
上海市浦东新区银城中路68
号32层
邮政编码 100016 200120
法定代表人 王瑶 杨德红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址 http://www.zrfunds.com.cn/
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）
上海市静安区威海路755号文新报业
大厦20楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司、中融基金管理有限公司
北京市西城区太平桥大街17号，北京
市朝阳区东风南路3号院中国信托北
京园区C座4层、5层
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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§3? 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2017年? 2016年 2015年11月30日（基金合同生效日）-2015年12月31日
中融日
盈A
中融
日盈B
中融日
盈A
中融
日盈B 中融日盈A 中融日盈B
本期已实现
收益
4,684,1
62.18 62.32
23,715,
409.74 - 2,019,214.58 -
本期利润 4,684,162.18 62.32
23,715,
409.74 - 2,019,214.58 -
本期净值收
益率 3.4910%
1.578
3% 2.6049% - 0.2023% -
3.1.2 期末
数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末
期末基金资
产净值
60,177,
306.99
3,85
0.55
320,69
3,387.3
3
- 1,360,128,757.80 -
期末基金份
额净值
100.000
0
1.000
0
100.000
0 - 100.0000 -
3.1.3 累计
期末指标 2017年末 2016年末 2015年末
累计净值收
益率 6.4016%
1.578
3% 2.8125% - 0.2023% -
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收
益和本期利润的金额相等。
2、本基金利润分配是按日结转份额。
3、自2017年7月26日，本基金增加B类基金份额。
3.2 基金净值表现
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中融日盈A
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.8892%
0.001
0% 0.3403% 0.0000% 0.5489% 0.0010%
过去六个月 1.7730%
0.002
0% 0.6805% 0.0000% 1.0925% 0.0020%
过去一年 3.4910%
0.002
7% 1.3500% 0.0000% 2.1410% 0.0027%
自基金合同
生效起至今
6.401
6%
0.005
8% 2.8221% 0.0000% 3.5795% 0.0058%
中融日盈B
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.9520%
0.001
0% 0.3403% 0.0000% 0.6117% 0.0010%
自基金合同
生效起至今
1.578
3%
0.000
8% 0.5696% 0.0000% 1.0087% 0.0008%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 6个月内为建仓期，
建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。自 2017 年 7 月 26 日，
本基金增加 B类基金份额，自 7月 31 日起 B类存在有效基金份额。
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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中融日盈A
单位：人民币元
年度 已按再投资形式转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计 备注
2017年 4,684,162.18 - - 4,684,162.18 -
2016年 23,715,409.74 - - 23,715,409.74 -
2015年 2,019,214.58 - - 2,019,214.58 -
合计 30,418,786.50 - - 30,418,786.50 -
中融日盈B
单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润本年变
动
年度利润分
配合计 备注
2017年 62.32 - - 62.32 -
合计 62.32 - - 62.32 -
§4? 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为中融基金管理有限公司，成立于2013年5月31日，由中融国际信托
有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资，注册资金11.5亿元人民币。
截止2017年12月31日，中融基金管理有限公司共管理40只基金，包括中融增鑫一年
定期开放债券型证券投资基金、中融货币市场基金、中融国企改革灵活配置混合型证券
投资基金、中融融安灵活配置混合型证券投资基金、中融新机遇灵活配置混合型证券投
资基金、中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、中融中证银行指数分级证券投
资基金、中融鑫起点灵活配置混合型证券投资基金、中融国证钢铁行业指数分级证券投
资基金、中融中证煤炭指数分级证券投资基金、中融融安二号保本混合型证券投资基金、
中融新优势灵活配置混合型证券投资基金、中融稳健添利债券型证券投资基金、中融新
经济灵活配置混合型证券投资基金、中融日日盈交易型货币市场基金、中融产业升级灵
活配置混合型证券投资基金、中融融丰纯债债券型证券投资基金、中融融裕双利债券型
证券投资基金、中融竞争优势股票型证券投资基金、中融融信双盈债券型证券投资基金、
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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中融强国制造灵活配置混合型证券投资基金、中融现金增利货币市场基金、中融上海清
算所银行间1-3年高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间3-5年
中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间0-1年中高等级信用
债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间1-3年中高等级信用债指数发起式
证券投资基金、中融恒泰纯债债券型证券投资基金、中融量化多因子混合型发起式证券
投资基金、中融鑫思路灵活配置混合型证券投资基金、中融物联网主题灵活配置混合型
证券投资基金、中融量化智选混合型证券投资基金、中融盈泽债券型证券投资基金、中
融恒瑞纯债债券型证券投资基金、中融量化小盘股票型发起式证券投资基金、中融睿丰
一年定期开放债券型证券投资基金、中融新产业灵活配置混合型证券投资基金、中融恒
信纯债债券型证券投资基金、中融睿祥一年定期开放债券型证券投资基金、中融核心成
长灵活配置混合型证券投资基金、中融沪港深大消费主题灵活配置混合型发起式证券投
资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限 说明
任职日期 离任日期
李倩
本基金、
中融融丰
纯债、中
融货币、
中融融安
二号保
本、中融
恒泰纯
债、中融
增鑫定期
开放债
券、中融
盈泽债
券、中融
睿丰定期
开放债
券、中融
恒信纯
2015-11-
30
2017-06-
30 10年
李倩女士，中国国籍，毕业于
对外经济贸易大学金融学专
业，本科学历，具有基金从业
资格，证券从业年限10年。20
07年7月至2014年7月曾任银华
基金管理有限公司交易管理部
交易员，固定收益部基金经理
助理。2014年7月加入中融基金
管理有限公司，任固收投资部
基金经理,2015年11月至2017
年6月任本基金基金经理。
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
??????????????????12
债、中融
现金增利
货币、中
融睿祥定
期开放债
券基金基
金经理
沈潼
本基金、
中融新优
势混合、
中融强国
制造混
合、中融
现金增利
货币、中
融融安混
合、中融
新机遇混
合、中融
鑫起点混
合、中融
鑫思路混
合、中融
增鑫定期
开放债
券、中融
融安二号
保本、中
融融裕双
利债券、
中融稳健
添利债
券、中融
融信双盈
基金基金
2017-04-
11 - 10年
沈潼女士，中国国籍，毕业于
悉尼大学会计商法专业，硕士
研究生学历，具有基金从业资
格，证券从业年限10年。2007
年7月至2014年11月曾任职于
长盛基金管理有限公司，担任
交易员。2014年12月加入中融
基金管理有限公司，现任固收
投资部基金经理，于2017年4
月至今任本基金基金经理。
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
??????????????????13
经理。
注：（1）上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和
国证券投资基金法》及其各项配套法规、基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚
实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额
持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易
制度指导意见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建
设、内控措施和信息披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜
绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以
及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得
投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享
有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部
集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银
行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则，保证各投资组
合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名
义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，交易后按照价格优先、
比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易
管理办法》并严格执行,公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节
的内部控制，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、流程、技术手段等各方面
措施确保了公平对待所管理的投资组合，保证公平交易原则的实现.
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对
待，未发生不公平的交易事项。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1、报告期内行情回顾
回顾2017年，宏观经济企稳，国内供给侧改革及国际大宗商品价格反弹推
动 PPI 持续上行，通胀抬头隐现；货币政策方面，央行执行了稳健中性的货币政策，
年初年末于美联储加息时点上调公开市场操作利率的同时，采取逆周期调节的模式在公
开市场投放流动性，对冲脉冲式波动，资金面呈现持续中性局面，债券市场走出全年熊
市。利率债方面，由于短端收益率受美国加息传导更为直接，全年收益率曲线平坦化上
行，10年与1年国开债期限利差由年初的50BP收窄到年末的15BP，同时十年国债和十年
国开债收益率均上行至2015年以来的高位；信用债方面，收益率曲线整体上行，受信用
风险加速暴露及流动性等因素影响，高评级信用债收益率上行幅度小于于中低评级信用
债。
2、报告期内本基金投资策略分析
在报告期内，本基金坚持稳健操作思路，在信用风险可控的前提下重点配置高评级
中短久期货币市场工具，在保持组合流动性的前提下尽力通过对配置时点的把握提升组
合收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末中融日盈A基金份额净值为100元;本报告期内，基金份额净值收益率
为3.4910%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%;截至报告期末中融日盈B基金份额净值
为1.000元;本报告期内，基金份额净值收益率为1.5783%，同期业绩比较基准收益率为
0.5696%;
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，在经济调结构背景下，受供给侧去产能、工业品价格走高、欧美复苏
外需改善等多重因素影响，国内经济料持续走稳；另外，把控货币总闸门趋势不变，相
对偏紧的货币政策、可能走高的通胀水平以及严监管去杠杆需求预计将继续为债市提施
加压力。在收益率曲线平坦化和基本面回暖的局面下，我们依然看好短久期债券的表现，
将合理调整债券的配置比例，控制组合久期，在保证流动性和严控信用风险的前提下努
力提高组合收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中，一切从合规运作、保障基金份
额持有人的利益出发，由督察长领导法律合规部及风险管理部对公司经营、基金运作及
员工行为的合规性进行定期和不定期检查，推动公司内部控制机制的完善与优化，保证
各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议，并跟踪改进落实情况。本报告期
内，公司内部控制体系运行顺利，本基金运作没有出现违法违规行为。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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1、根据基金监管法律法规的最新变化，推动公司各部门及时完善与更新制度规范
和业务流程，制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，确保内控制度的适时性、
全面性和合法合规性，并加强内部督导，将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。
2、日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方
法，加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强了对重要业务和关键业务环
节的监督检查。
3、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性。公司在基金募集和持续
营销活动中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规
规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资
者教育工作。
4、规范基金投资业务，保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了
严格规范的投资管理制度和流程机制，以投资决策委员会为最高投资决策机构，投资业
务均按照管理制度和业务流程执行。
5、以外聘律师、讲座等多种方式加强合规教育与培训，促进公司合规文化的建设，
及时向公司传达基金相关的法律法规；加大了对员工行为的监察稽核力度，从源头上防
范合规风险，防范利益输送行为。公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风
险防范措施逐步完善并积极发挥作用。我们将继续以风险控制为核心，进一步提高内部
监察工作的科学性和有效性，切实保障基金的规范运作，充分保障基金份额持有人的利
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基
金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值
调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时所采用的相关估值模型、假设及参数的适
当性发表审核意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。报告期内，本基金
管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监
会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金资
产净值、各类基金份额的每百份/每万份基金已实现收益和7日年化收益率等结果由基金
管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人按相关规定外公布。月末、
年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，成员由高级管理人员、投资研究部门、基金运营部
门、风险管理部门、法律合规部门人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理
人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加
估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任
公司，中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金的利润分配方式为按日结转份额。本基金A类份额采用人民币100.00元，B类
份额采用人民币1.00元的固定份额净值交易方式，每日将各级基金份额实现的基金净收
益分配给该级基金份额持有人。
本基金本报告期内向A类份额持有人分配利润：4,684,162.18元，向B类份额持有人
分配利润：62.32元。
§5? 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，国泰君安证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在中融日日盈交易
型货币市场基金 （以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券
投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法
规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真
的复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报
告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6? 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 上会师报字(2018)第1141号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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审计报告收件人 中融日日盈交易型货币市场基金全体持有人
审计意见
我们审计了中融日日盈交易型货币市场基金(以
下简称“中融日盈”)财务报表，包括2017年12
月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所有
者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附
注。 我们认为，后附中融日盈的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则、《证券投资基金
会计核算业务指引》、《中融日日盈交易型货币
市场基金基金合同》以及中国证券监督管理委员
会和中国证券业投资基金业协会发布的关于基
金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了中
融日盈2017年12月31日的财务状况以及2017年
度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于中融日盈，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项
我们提醒财务报表使用者关注后附财务报表附
注中对编制基础的说明。同时该财务报表系中融
日盈管理人(以下简称"管理人")根据《中融日日
盈交易型货币市场基金基金合同》的规定为其基
金份额持有人编制的，因此财务报表可能不适于
其他用途。本报告仅供管理人提供中融日盈份额
持有人和向中国证券监督管理委员会及其派出
机构报送使用，不得用于其他目的。
其他信息
管理人对其他信息负责。其他信息包括中融日盈
2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的
审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息
发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似
乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如
果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理人负责按照企业会计准则、《证券投资基金
会计核算业务指引》、《中融日日盈交易型货币
市场基金基金合同》以及中国证券监督管理委员
会和中国证券业投资基金业协会发布的关于基
金行业实务操作的有关规定编制财务报表，使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。 在编制财务报表时，管理人负责
评估中融日盈的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项，并运用持续经营假设，除非基金进
行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。 3、评价管理人选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对
管理人使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对中融日
盈持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中
融日盈不能持续经营。 5、评价财务报表的总体
列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表
是否公允反映相关交易和事项。 我们与管理人
就中融日盈的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 张健 江嘉炜
会计师事务所的地址 上海市静安区威海路755号文新报业大厦20楼
审计报告日期 2017-03-22
§7? 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中融日日盈交易型货币市场基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末?
2017年12月31日?
上年度末?
2016年12月31日?
资 产：
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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银行存款 7.4.7.1 37,755,639.40 72,146,868.27
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 29,791,235.86 169,792,532.84
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 29,791,235.86 169,792,532.84
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 110,000,855.00
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 88,162.47 1,895,598.55
应收股利 - -
应收申购款 200.00 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 67,635,237.73 353,835,854.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 7,262,749.11 32,669,830.99
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 16,597.23 133,667.03
应付托管费 3,319.48 26,733.38
应付销售服务费 13,830.15 111,389.18
应付交易费用 7.4.7.7 13,107.20 21,070.03
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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应交税费 - -
应付利息 5,477.02 5,776.72
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 139,000.00 174,000.00
负债合计 7,454,080.19 33,142,467.33
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 60,181,157.54 320,693,387.33
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 60,181,157.54 320,693,387.33
负债和所有者权益总计 67,635,237.73 353,835,854.66
报告截止日2017年12月31日，基金份额总额605,623.62份，其中A类基金份额净值为人
民币100.00元，份额总额为601,773.07份；B类基金份额净值为人民币1.00元，份额总
额为3,850.55份。
7.2 利润表
会计主体：中融日日盈交易型货币市场基金
本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2017年01
月01日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至201
6年12月31日
一、收入 6,099,266.03 31,380,422.34
1.利息收入 5,930,262.09 28,051,448.74
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,487,176.21 3,626,618.55
债券利息收入 2,853,128.39 19,434,632.58
资产支持证券利息收
入 - -
买入返售金融资产收
入 589,957.49 4,990,197.61
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填 169,003.94 3,328,973.60
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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列）
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 169,003.94 3,328,973.60
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 7.4.7.17 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号
填列） 7.4.7.18 - -
减：二、费用 1,415,041.53 7,665,012.60
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 415,528.78 2,871,592.69
2．托管费 7.4.10.2.2 83,105.74 574,318.58
3．销售服务费 7.4.10.2.3 346,269.74 2,392,993.92
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出 342,737.27 1,564,207.41
其中：卖出回购金融资产支出 342,737.27 1,564,207.41
6．其他费用 7.4.7.20 227,400.00 261,900.00
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 4,684,224.50 23,715,409.74
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列） 4,684,224.50 23,715,409.74
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中融日日盈交易型货币市场基金
本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目 本期
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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2017年01月01日至2017年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
320,693,387.3
3 - 320,693,387.33
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润) - 4,684,224.50 4,684,224.50
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-260,512,229.
79 - -260,512,229.79
其中：1.基金申购款 180,313,562.96 - 180,313,562.96
2.基金赎回款 -440,825,792.75 - -440,825,792.75
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -4,684,224.50 -4,684,224.50
五、期末所有者权益（基金净
值） 60,181,157.54 - 60,181,157.54
项 目
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
1,360,128,75
7.80 - 1,360,128,757.80
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润) - 23,715,409.74 23,715,409.74
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-1,039,435,37
0.47 -
-1,039,435,370.4
7
其中：1.基金申购款 4,922,866,209.74 - 4,922,866,209.74
2.基金赎回款 -5,962,301,580.21 -
-5,962,301,580.2
1
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四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -23,715,409.74 -23,715,409.74
五、期末所有者权益（基金净
值）
320,693,387.3
3 - 320,693,387.33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
王瑶
—————————
基金管理人负责人
代宝香
—————————
主管会计工作负责人
鞠帅平
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中融日日盈交易型货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会
(以下简称"中国证监会") 证监许可[2015] 2565号文《关于准予中融日日盈交易型市
场基金注册的批复》批准，由中融基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》及其配套规则和《中融日日盈交易型货币市场基金基金合同》("基金合同")公开
募集，基金合同于2015年11月30日正式生效。本基金的基金管理人为中融基金管理有限
公司，基金托管人为国泰君安证券股份有限公司。
本基金募集期为2015年11月19日至2015年11月23日，本基金为交易型开放式基金，
存续期限不定，首次募集（无认购费）的有效认购金额为人民币974,878,000.00元，折
合974,878,000.00份基金份额，有效认购户数为1,106户。其中，认购资金在募集期间
产生的利息共计人民币131,539.70元，利息不折合份额。本基金募集资金经上会会计师
事务所(特殊普通合伙)验资。
根据《中融日日盈交易型货币市场基金基金合同》和《中融日日盈交易型货币市场
基金基招募说明书》的有关规定，本基金在基金合同生效后，本基金管理人为本基金A
类份额办理基金份额折算，并由登记机构进行基金份额的变更登记。折算后每份A类基
金份额对应的面值为100.00元，基金份额持有人持有的A类基金份额对应为折算前A类基
金份额持有人持有的基金份额/100。
经中国证监会2017年6月22日《关于准予中融日日盈交易型货币市场基金变更注册
的批复》（证监许可[2017]975号文），本基金就增设场外B类基金份额完成变更注册。
自2017年7月26日起，本基金增设场外份额B类基金份额，B类基金份额仅在场外进行申
购和赎回。本基金的原基金份额为场内A类基金份额，A类基金份额仅在上海证券交易所
申购、赎回和上市交易。本基金 A 类基金份额的净值保持为人民币 100.00 元，
B 类基金份额的净值保持为人民币 1.00 元。
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》
和基金合同等有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括
现金，期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据和同业存单，剩
余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以
及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规
或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。
经上海证券交易所(以下简称"上交所")上海证券交易所自律监管决定书[2015]409
号，本基金9,752,243.00份基金份额于2015年12月15日在上交所挂牌交易。
本基金的财务报表于2018年3月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定
(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编
制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干
基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务
操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及
2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金采用公历年制，即自每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
以人民币为记账本位币，记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金
持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。
(2) 金融负债的分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允
价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以
转销。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制
的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：:
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的
全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息
单独核算，不构成债券投资成本，对于贴息债券，该等利息应作为债券投资成本；卖出
银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平
均法结转。
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示，按实际利率(当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值
计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输
入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输
入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入
值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实
际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提
收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
(1) 银行存款
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
(2) 债券投资
本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始
成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 回购协议
① 本基金持有的回购协议(封闭式回购)，以成本列示，按实际利率在实际持有期
间内逐日计提利息；
② 本基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐
日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，
若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；
若融券业务到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估
值；
(4) 其他
① 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
② 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标
计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的
结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对
象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管
理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价
值；
③ 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定
权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负
债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。A类基金份额的每份基金份额面值为人民币
100.00元，B类基金份额的每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的
实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/（损失）的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所
中融日日盈交易型货币市场基金 2017 年年度报告?
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实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失，列入利息收入
减项，存款利息收入以净额列示。因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际
支付价款(包含交易费用)确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收
入；
(3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应
收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认；
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率计提；
(2) 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.06%的年费率计提；
(3) 本基金A类基金�