基金管理人:长信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
二〇一八年四月长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
目 录
一、基金托管协议当事人 ---------------------------------------------------------------------------------- 1
二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 ----------------------------------------------------- 2
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 -------------------------------------------------- 3
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ---------------------------------------------------------- 11
五、基金财产的保管 -------------------------------------------------------------------------------------- 12
六、指令的发送、确认及执行 -------------------------------------------------------------------------- 16
七、交易及清算交收安排 -------------------------------------------------------------------------------- 19
八、基金资产净值计算和会计核算 ------------------------------------------------------------------- 25
九、基金收益分配 ----------------------------------------------------------------------------------------- 31
十、基金信息披露 ----------------------------------------------------------------------------------------- 32
十一、基金费用--------------------------------------------------------------------------------------------- 34
十二、基金份额持有人名册的保管 ------------------------------------------------------------------- 36
十三、基金有关文件档案的保存 ---------------------------------------------------------------------- 37
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ------------------------------------------------------------- 38
十五、禁止行为--------------------------------------------------------------------------------------------- 41
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ------------------------------------------------ 43
十七、违约责任--------------------------------------------------------------------------------------------- 45
十八、争议解决方式 -------------------------------------------------------------------------------------- 47
十九、托管协议的效力 ----------------------------------------------------------------------------------- 48
二十、其他事项--------------------------------------------------------------------------------------------- 49
二十一、托管协议的签订 -------------------------------------------------------------------------------- 50
长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
鉴于长信基金管理有限责任公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的有限责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力;
鉴于中国光大银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的银行,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
鉴于长信基金管理有限责任公司拟担任长信企业精选两年定期开放灵活配
置混合型证券投资基金的基金管理人,中国光大银行股份有限公司拟担任长信企
业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金的基金托管人;
为明确长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金的基金管
理人和基金托管人之间的权利义务关系,特制订本托管协议;
除非另有约定,《长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相
同的含义;若有抵触应以基金合同为准,并依其条款解释。 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
1
一、基金托管协议当事人
(一)基金管理人
名称:长信基金管理有限责任公司
住所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路 68 号 9 楼
邮政编码:200120
法定代表人:成善栋
成立日期: 2003 年 5 月 9 日
批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监基金字
[2003]63 号
组织形式:有限责任公司
注册资本:1.65 亿元人民币
存续期间:持续经营
经营范围:基金管理业务、发起设立基金,中国证监会批准的其他业务。【依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
(二)基金托管人
名称:中国光大银行股份有限公司
住所:北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中心
邮政编码:100033
法定代表人:唐双宁
成立日期:1992 年 6 月 18 日
批准设立机关和批准设立文号:国务院、国函[1992]7 号
组织形式:股份有限公司
注册资本:466.79095 亿元人民币
存续期间:持续经营
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;
办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府
债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收付
款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银行和国家外汇管理局批准
的其他业务。 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
2
二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释
(一)订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》
(以下简称“《基金法》”) 《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下称
“《运作办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信息披
露办法》”)等有关法律法规、《长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证
券投资基金基金合同》( 以下称“基金合同”)及其他有关规定制订。
(二)订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(三)订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。
(四)解释
除非文义另有所指,本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同
含义;若有抵触应以基金合同为准,并依其条款解释。
长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资
范围、投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的
股票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的
股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、
短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、地方政府债、可转换债券及
其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包
括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、权证、国
债期货、股指期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围。
管理人在进行港股通标的股票、股票期权等投资前,务必须与托管人就交收
结算、核算估值等业务规则和流程进行沟通确定,在系统测试通过后才可投资。
基金的投资组合比例为:本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的
30%,投资于港股通标的股票的比例不高于股票资产的 50%,但在每次开放期前
两个月、开放期及开放期结束后两个月的期间内,基金投资不受上述比例限制;
持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%。在开放期内,本基金每个交易
日日终在扣除股指期货、国债期货及股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当
保持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申
购款等)或者到期日在一年以内的政府债券。在封闭期内,本基金每个交易日日
终在扣除股指期货、国债期货及股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持
不低于交易保证金一倍的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)。
国债期货、股指期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管
机构的规定执行。
(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资
比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
4
1. 本基金投资于股票的比例不低于基金资产的 30%,投资于港股通标的股
票的比例不高于股票资产的 50%;
2. 在封闭期内,本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货及股票
期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金(不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)。在开放期内,本基金每个交易日
日终在扣除股指期货、国债期货及股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保
持不低于基金资产净值 5%的现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购
款等)或者到期日在一年以内的政府债券;
3. 本基金持有一家公司发行的证券(同一家公司在境内和香港同时上市的
A+H 股合计计算),其市值不超过基金资产净值的 10%;
4. 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券
的 10%;
5. 本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期
的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可
流通股票的 15%;本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可
流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%;
6. 本基金在开放期内主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基
金资产净值的 15%,因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金
管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动
新增流动性受限资产的投资;
7. 本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%;
8. 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证,不得超过该权证的
10%;
9. 本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产
净值的 0.5%;
10. 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基
金资产净值的 10%;
11. 本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的 20%;
12. 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
5
该资产支持证券规模的 10%;
13. 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%;
14. 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基
金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级
报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出;
15. 基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
16. 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
持一致;
17. 本基金在封闭运作期间,基金的总资产不得超过基金净资产的 200%;在
开放期内,基金的总资产不得超过基金净资产的 140%;
18. 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40%,债券回购最长期限为 1 年,债券回购到期后不得展期;
19. 基金投资流通受限证券时,遵照流通受限证券相关规定执行;
20. 本基金参与股指期货、国债期货的交易时,除中国证监会另有规定外,
应当遵守下列要求:
(1)在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资
产净值的 10%;在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金
持有的股票总市值的 20%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约
的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%;所持有的股票市值和买
入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合基金合同关于股票投资
比例的有关约定;
(2)在任何交易日日终,持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资
产净值的 15%;在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金
持有的债券总市值的 30%;在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约
的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%;在任何交易日日终,持有
的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖出国债期货合约价长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
6
值,合计(轧差计算)应当符合基金合同关于债券投资比例的有关规定;
(3)在开放期内,任何交易日日终,持有的买入国债期货和股指期货合约
价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的 95%。在封闭运作期间,任
何交易日日终,持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和,
不得超过基金资产净值的 100%。其中,有价证券指股票、债券(不含到期日在
一年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式
回购)等;
21. 本基金参与股票期权交易时,遵守下列投资比例限制:
(1)本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资
产净值的 10%;
(2)本基金开仓卖出认购期权的,应持有足额标的证券;开仓卖出认沽期
权的,应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的
现金等价物;
(3)本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%,其中,合
约面值按照行权价乘以合约乘数计算;
22. 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。因
证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,除第 2、6、14、16 项外,基金
管理人应当在 10 个交易日内进行调整,但法律法规或中国证监会规定的特殊情
形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以
变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金
管理人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制,但须提前公告。
(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协
议第十五条第(十二)款基金投资禁止行为进行监督。 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
7
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合本基金的投资目标和投资策略,遵循基金
份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意,并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在
银行间债券市场选择交易对手。基金托管人事后监督基金管理人是否按事前提供
的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券
市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手
所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况
需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人说明
理由,并在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行
交易,并承担交易对手不履行合同造成的损失,基金托管人则根据银行间债券市
场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照
事先约定的交易对手进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管
人不承担由此造成的任何损失和责任。
(五)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资
流通受限证券进行监督。
1.基金投资流通受限证券,应遵守流通受限证券相关的法律法规规定。
2.流通受限证券,包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发
行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证
券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
8
回购交易中的质押券等流通受限证券。
3.在首次投资流通受限证券之前,基金管理人应当制定相关投资决策流程、
风险控制等规章制度。基金管理人应当根据基金的投资风格和流动性的需要合理
安排流通受限证券的投资比例,并在相关制度中明确具体比例,避免基金出现流
动性风险。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供流动性风险处置预案。
上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情
况。
上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通过之
后,基金管理人应至少于首次投资流通受限证券之前两个工作日将上述资料书面
发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。
4.在投资流通受限证券之前,基金管理人应按约定时间向基金托管人提供
符合法律法规要求的有关流通受限证券的信息,具体应当包括但不限于如下文件
(如有):拟发行证券主体的中国证监会批准文件、拟发行数量、定价依据、锁
定期、基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持
有流通受限证券市值占基金资产净值的比例、划款账号、划款金额、划款时间文
件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。
5. 基金投资流通受限证券,基金管理人应根据本协议的规定与基金托管银
行签订风险控制补充协议。协议应包括基金托管人对于基金管理人是否遵守相关
制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督等内容。
6.基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监
会指定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及
总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
7.基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控
制制度、流动性风险处置预案情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面
信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金管理人
在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查
看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备
查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造
成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
9
(六)基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定。开立定期存
款账户时,定期存款账户的户名应与托管账户户名一致,本着便于委托资产的安
全保管和日常监督核查的原则,存款行应尽量选择托管账户所在地的分支机构。
对于跨行定期存款投资,管理人必须和存款机构签订定期存款协议,约定双方的
权利和义务,该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款:“存款
证实书不得被质押或以任何方式被抵押,并不得用于转让和背书;本息到期归还
或提前支取的所有款项必须划至托管专户(明确户名、开户行、账号等),不得
划入其他任何账户”。并依照本协议交接原则对存单交接流程予以明确。如定期
存款协议中未体现前述条款,托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。对于跨
行存款,管理人需提前与托管人就定期存款协议及存单交接流程进行沟通。除非
存款协议中规定存款证实书由存款行保管或存款协议作为存款支取的依据,存单
交接原则上采用存款行上门服务、资产管理人负责监交的方式。特殊情况下,采
用资产管理人交接存单的方式。在取得存款证实书后,托管人保管证实书正本。
管理人需对跨行存款的利率政策风险、存款行的选择及存款协议承担责任,并指
定专人在核实存款行授权人员身份信息后,负责印鉴卡与存款证实书等凭证的监
交或交接,以确保与托管人所交接凭证的真实性、准确性和完整性。托管人对投
资后处于托管人实际控制之外的资产不承担保管责任。跨行定期存款账户的预留
印鉴为托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章。
(七)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产
净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金
收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监
督和核查。
(八)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方
式通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书
面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基
金托管人合理的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定
期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
10
督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠
正的,基金托管人应报告中国证监会。
(九)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定时间内答复并改正,或
就基金托管人合理的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合
同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应
积极配合提供相关数据资料和制度等。
(十)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法
律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管
理人。
(十一)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监
会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出
警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
11
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户
以及投资所需的其他专用账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额
净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等
行为。
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。
基金托管人收到通知后应在三个工作日内完成核对并以书面形式给基金管
理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上
述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:对基金管理人发
出的书面提示,基金托管人应在规定时间答复并改正,或就基金管理人的疑义进
行解释或举证;基金托管人应积极配合提供相关资料以供基金管理人核查托管财
产的完整性和真实性。
(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采
取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告
仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。 长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 托管协议
12
五、基金财产的保管
(一)基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产;
2.基金托管人应安全保管基金财产;
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户以
及投资所需的其他专用账户;
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完
整与独立;
5.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决;
6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托
管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失
的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对基金管
理人的追偿行为应予以必要的协助;
7.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托