-0.1177% 基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：徽商银行股份有限公司
送出日期：2020年 4月 30日
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人徽商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 29日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。
本报告期自 2019年 1月 31日起至 12月 31日止。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 18
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 48
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 49
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 54
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 54
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 54
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 54
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 58
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金
基金简称 平安 3-5年期政策性金融债债券
场内简称 -
基金主代码 006934
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年 1月 31日
基金管理人 平安基金管理有限公司
基金托管人 徽商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,757,373,509.33份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称： 平安 3-5年期政策性金融
债债券 A
平安 3-5年期政策性金融
债债券 C
下属分级基金的场内简称： - -
下属分级基金的交易代码： 006934 006935
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 3,757,370,413.36份 3,095.97份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金以政策性金融债券为主要投资对象，在严格控制风险的前提下，力争实
现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金通过对宏观经济周期、行业前景预测和发债主体公司研究的综合运用，
主要采取利率策略、息差策略等积极投资策略，在严格控制流动性风险、利率
风险的基础上，以政策性金融债券为主要投资对象，构建及调整固定收益投资
组合，力争实现基金资产的长期稳定增值。本基金将灵活应用组合久期配置策
略、类属资产配置策略、个券选择策略、息差策略、现金头寸管理策略等，在
合理管理并控制组合风险的前提下，获得债券市场的整体回报率及超额收益。
业绩比较基准 中证政策性金融债 3-5年指数益率×90%+1 年期定期存款利率（税后）×10%
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混合型
基金、股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 平安基金管理有限公司 徽商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈特正 刘国君
联系电话 0755-22626828 0551-65970489
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电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn liuguojun@hsbank.com.cn
客户服务电话 400-800-4800 40088-96588
传真 0755-23997878 0551-62667787
注册地址 深圳市福田区福田街道益田
路 5033 号平安金融中心 34
层
安徽省合肥市安庆路 79 号天徽
大厦 A座
办公地址 深圳市福田区福田街道益田
路 5033 号平安金融中心 34
层
安徽省合肥市安庆路 79 号天徽
大厦 A座
邮政编码 518048 230001
法定代表人 罗春风 吴学民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.fund.pingan.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202号领展企
业广场 2座普华永道中心 11楼
注册登记机构
平安基金管理有限公司
深圳市福田区福田街道益田路 5033
号平安金融中心 34层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 1月 31日(基金合同生效日)-2019年 12月 31
日
平安 3-5年期政策性金
融债债券 A
平安 3-5年期政策性金融债
债券 C
本期已实现收益 41,823,535.82 202.19
本期利润 64,013,832.91 303.33
加权平均基金份额本期利润 0.0398 0.0319
本期加权平均净值利润率 3.93% 3.17%
本期基金份额净值增长率 2.47% 2.40%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末
期末可供分配利润 74,948,656.00 59.69
期末可供分配基金份额利润 0.0199 0.0193
期末基金资产净值 3,850,028,679.26 3,170.23
期末基金份额净值 1.0247 1.0240
3.1.3 累计期末指标 2019年末
基金份额累计净值增长率 2.47% 2.40%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，而非当期发生数)；
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字;
4.本基金基金合同于 2019年 1月 31日正式生效，截至报告期末未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
平安 3-5年期政策性金融债债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.16% 0.09% 1.40% 0.04% -0.24% 0.05%
过去六个月 1.94% 0.07% 2.61% 0.04% -0.67% 0.03%
自基金合同
生效起至今
2.47% 0.05% 3.61% 0.05% -1.14% 0.00%
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平安 3-5年期政策性金融债债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.14% 0.09% 1.40% 0.04% -0.26% 0.05%
过去六个月 1.94% 0.07% 2.61% 0.04% -0.67% 0.03%
自基金合同
生效起至今
2.40% 0.06% 3.61% 0.05% -1.21% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：本基金合同于 2019年 1月 31日生效，截至本报告期末基金成立未满一年；自基金成立日起
6个月内为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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1.本基金基金合同于 2019年 1月 31日正式生效，截至报告期末未满一年.
2.2019年是合同生效当年, 按实际续存期计算, 不按整个自然年度进行折算.
3.3 其他指标
本基金本报告期内无其他指标。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金合同 2019年 1月 31日生效，自基金合同生效日至本报告期末未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安基金管理有限公司（以下简称"平安基金"）经中国证监会证监许可【2010】1917 号文批
准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限责
任公司，持有股权 68.19%；大华资产管理有限公司，持有股权 17.51%；三亚盈湾旅业有限公司，
持有股权 14.3%。平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳
定的投资业绩，不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质
的理财服务，从而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。 截
至 2019年 12月 31日，平安基金共管理 98只公募基金，资产管理总规模约为 3494亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
张文平
平安 3-5
年期政策
性金融债
债券型证
券投资基
金基金经
理、固定
收益投资
中心投资
执行总经
理
2019年 1 月
31日
- 8
张文平先生，南京大
学硕士。先后担任毕
马威(中国)企业咨
询有限公司南京分
公司审计一部审计
师、大成基金管理有
限公司固定收益部
基金经理。2018年 3
月加入平安基金管
理有限公司，现任固
定收益投资中心投
资执行总经理。同时
担任平安短债债券
型证券投资基金、平
安合颖定期开放纯
债债券型发起式证
券投资基金、平安惠
轩纯债债券型证券
投资基金、平安中短
债债券型证券投资
基金、平安鑫安混合
型证券投资基金、平
安 3-5 年期政策性
金融债债券型证券
投资基金、平安惠安
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纯债债券型证券投
资基金、平安如意中
短债债券型证券投
资基金、平安惠聚纯
债债券型证券投资
基金、平安交易型货
币市场基金、平安季
享裕三个月定期开
放债券型证券投资
基金、平安 5-10 年
期政策性金融债债
券型证券投资基金
基金经理。
田元强
平安 3-5
年期政策
性金融债
债券型证
券投资基
金的基金
经理
2019年 2 月
22日
- 6
田元强先生，西安交
通大学工商管理硕
士，曾先后担任鹏元
资信评估有限公司
信用评级部分析师、
生命保险资产管理
有限公司信用评估
部分析师、中国中投
证券有限责任公司
研究总部分析员。
2016年 11月加入平
安基金管理有限公
司，任固定收益投资
中心固定收益高级
研究员。同时担任平
安交易型货币市场
基金、平安合颖定期
开放纯债债券型发
起式证券投资基金、
平安鑫利灵活配置
混合型证券投资基
金、平安 3-5年期政
策性金融债债券型
证券投资基金、平安
日增利货币市场基
金、平安鑫安混合型
证券投资基金、平安
如意中短债债券型
证券投资基金、平安
合信 3 个月定期开
放债券型发起式证
券投资基金基金经
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理。
1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确
认的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》等有关法律法规及各项实施准则、《平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金基金合
同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格
控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没
有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合
同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本基金管理人严格遵守
《平安基金管理有限公司公平交易管理制度》、《平安基金管理有限公司异常交易监控及报告制
度》，严格执行法律法规及制度要求，从以下五个方面对交易行为进行严格控制：一是搭建平等的
投资信息平台，合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证
各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方
面享有公平的机会。二是制定公平交易规则，建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内
部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。三是加强对投资交易行为
的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，通过对投资交易行为的监
控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。四是明确报告制度和路线，根据
法规及公司内部要求，分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的投资业绩进行分析、
评估，形成分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存备查，如果发现涉嫌
违背公平交易原则的行为，及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。五是建立投资组
合投资信息的管理及保密制度,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互
隔离。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资
组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交
易价差，不存在不公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过
该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2019年，受制造业投资增速下行、消费拖累，实际 GDP增速持续下行；总需求不振、经
济预期悲观、企业投资意愿缺失，宏观经济持续走弱。货币政策持续宽松，降成本持续推进。基
本面走弱、货币政策宽松背景下，债券市场虽有波动，但整体表现尚可。报告期内，本基金延续
了指数投资的特点，主要仓位投资于 3-5年期限政策性金融债，根据市场情况适当调整久期，同
时适当进行了不同证金债之间的切换，在兼顾安全性、流动性和收益性的情况下，本基金净值稳
定增长。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末平安 3-5年期政策性金融债债券 A基金份额净值为 1.0247元，本报告期基金
份额净值增长率为 2.47%；截至本报告期末平安 3-5 年期政策性金融债债券 C 基金份额净值为
1.0240元，本报告期基金份额净值增长率为 2.40%；同期业绩比较基准收益率为 3.61%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
疫情影响下，GDP在一季度或低位开局,二季度存在政策频出、基本面弱复苏的可能，但尽管
有政策扰动，基本面中期下行趋势不改。稳增长、降成本大背景下，货币政策宽松格局难改。债
券市场方面，当前收益率已处于历史低位，预计波动会加剧，但基本面偏弱牵引下并无大幅上行
基础，预计全年以震荡为主。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益出发，
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，
确保各项法规和管理制度的落实。公司法律合规监察部按照规定的权限和程序，通过合规评审、
合规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，对基金的投资运作、
基金销售、基金运营、客户服务和信息披露等进行了重点监控与稽核，发现问题及时提出改进建
议，并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。公司重视对
员工的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合规意识。公司还通
过网站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。 报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合
法合规，基金合同得到严格履行，有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险
控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》
等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。
本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工
作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方
法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从
业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中
央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约
定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内本基金未进行利润分配，符合基金合同的约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内出现连续20个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形。截至报告期末，
以上情况已经消除。
本基金本报告期内未出现连续 20个工作日基金份额持有人数低于 200人的情形。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，徽商银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在平安 3-5年期政策性金融债债
券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 24389号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金 全体基金份额持
有人：
审计意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了平安 3-5年期政策性金融债债券基金 2019年 12月 31日的财务
状况以及 2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31
日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于平安 3-5年期政策
性金融债债券基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的
责任
平安 3-5 年期政策性金融债债券基金的基金管理人平安基金管理
有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准
则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估平安 3-5年期政策
性金融债债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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平安 3-5年期政策性金融债债券基金、终止运营或别无其他现实的
选择。
基金管理人治理层负责监督平安 3-5 年期政策性金融债债券基金
的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对平安 3-5年期政策性金
融债债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致平安 3-5年期政策性金融债债券基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 曹翠丽 邓昭君
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中心 11楼
审计报告日期 2020年 4月 23日
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金
报告截止日： 2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 781,509.79 -
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 3,862,921,800.00 -
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 3,862,921,800.00 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 49,950,194.93 -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 88,002,406.60 -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,001,655,911.32 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 150,047,654.93 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 1,043,535.24 -
应付托管费 347,845.07 -
应付销售服务费 0.31 -
应付交易费用 7.4.7.7 76,726.58 -
应交税费 - -
应付利息 12,299.70 -
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 96,000.00 -
负债合计 151,624,061.83 -
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 3,757,373,509.33 -
未分配利润 7.4.7.10 92,658,340.16 -
所有者权益合计 3,850,031,849.49 -
负债和所有者权益总计 4,001,655,911.32 -
注：
1. 报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额总额 3,757,373,509.33份，其中下属 A类基金份额
净值 1.0247元，A类基金份额 3,757,370,413.36份；下属 C类基金份额净值 1.0240元，C类基
金份额 3,095.97份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期
间。
7.2 利润表
会计主体：平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 31日(基金
合同生效日)至 2019年
12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日
一、收入 72,241,014.11 -
1.利息收入 51,207,148.32 -
其中：存款利息收入 7.4.7.11 704,624.56 -
债券利息收入 48,648,896.82 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,853,626.94 -
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,156,579.44 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,156,579.44 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
22,190,398.23 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
47.00 -
减：二、费用 8,226,877.87 -
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 4,390,701.20 -
2．托管费 7.4.10.2.2 1,463,704.47 -
3．销售服务费 7.4.10.2.3 8.66 -
4．交易费用 7.4.7.19 90,114.16 -
5．利息支出 2,170,649.38 -
其中：卖出回购金融资产支出 2,170,649.38 -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 7.4.7.20 111,700.00 -
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
64,014,136.24 -
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
64,014,136.24 -
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
200,006,521.61 - 200,006,521.61
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 64,014,136.24 64,014,136.24
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
3,557,366,987.72 28,644,203.92 3,586,011,191.64
其中：1.基金申购款 4,950,375,612.52 49,841,965.91 5,000,217,578.43
2.基金赎回款 -1,393,008,624.80 -21,197,761.99 -1,414,206,386.79
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,757,373,509.33 92,658,340.16 3,850,031,849.49
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗春风______ ______林婉文______ ____张南南____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
平安 3-5 年期政策性金融债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019] 55 号《关于准予平安 3-5 年期政策性金融债
债券型证券投资基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基
金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
200,006,521.61元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第
0045号 验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资
基金基金合同》于 2019 年 1 月 31 日 正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
200,006,521.61份基金份额，其中未有认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为平安
基金管理有限公司，基金托管人为徽商银行股份有限公司(以下简称“徽商银行”)。
根据《平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购
费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购
/申购费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/
申购费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金
费用的不同，本基金 A类基金份额和 C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日
各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安 3-5 年期政策性金融债债券型证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要包括债券(国债、政策性金融债、央行票据)、
债券回购、银行存款(包括定期存款、协议存款、通知存款等)、现金等货币市场工具及法律法规
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金不投资于
股票、权证等资产，也不投资于公司债、企业债、短期融资券、中期票据、可转换债券、可交换
债券等信用债品种。基金的业绩比较基准为：中证政策性金融债 3-5 年指数收益率×90%+1 年期
定期存款利率(税后)×10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安 3-5年期政策性金融债债
券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12月 31日的财务状况以及 2019年 1月 31
日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019
年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
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(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
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法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的收益分配政策为：(1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资
者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本
基金默认的收益分配方式是现金分红；(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金
收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；(3) 由于本
基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各类别基金份额对应
的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；(4) 法律法规或
监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中
债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 29 页 共 59 页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关
问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他
相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的
利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 30 页 共 59 页
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 781,509.79 -
定期存款 - -
其中：存款期限 1个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 781,509.79 -
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 3,066,080.00 3,085,800.00 19,720.00
银行间市场 3,837,665,321.77 3,859,836,000.00 22,170,678.23
合计 3,840,731,401.77 3,862,921,800.00 22,190,398.23
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,840,731,401.77 3,862,921,800.00 22,190,398.23
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
账面余额 其中；买断式逆回购
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 31 页 共 59 页
交易所市场 - -
银行间市场 49,950,194.93 -
合计 49,950,194.93 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应收活期存款利息 3,669.37 -
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 87,867,960.86 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 130,776.37 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
应收出借证券利息 - -
其他 - -
合计 88,002,406.60 -
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 76,726.58 -
合计 76,726.58 -
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
预提费用 96,000.00 -
合计 96,000.00 -
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
平安 3-5年期政策性金融债债券 A
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,003,415.61 200,003,415.61
本期申购 4,950,325,806.71 4,950,325,806.71
本期赎回（以“-”号填列） -1,392,958,808.96 -1,392,958,808.96
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 3,757,370,413.36 3,757,370,413.36
金额单位：人民币元
平安 3-5年期政策性金融债债券 C
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 3,106.00 3,106.00
本期申购 49,805.81 49,805.81
本期赎回（以“-”号填列） -49,815.84 -49,815.84
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 3,095.97 3,095.97
注：
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 33 页 共 59 页
1. 本基金自 2019年 1月 25日至 2019年 1月 28日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人民
币 200,006,521.61元，折合为 200,006,521.61份基金份额(其中 A基金份额 200,003,415.61份，
C基金份额 3,106.00份)。未有认购资金利息折合基金份额。
2. 根据《平安 3-5 年期政策性金融债债券型证券投资基金招募说明书》及本基金管理人于 2019
年 2月 21日发布的《关于平安 3-5年期政策性金融债债券型证券投资基金开放日常申购、赎回、
转换业务和定期定额投资的公告》的相关规定，本基金于 2019年 1月 31日(基金合同生效日)至
2019 年 2 月 21 日止期间暂不向投资人开放申购、赎回、转换业务和定期定额投资业务，相关业
务自 2019年 2月 22日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
平安 3-5年期政策性金融债债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 41,823,535.82 22,190,297.09 64,013,832.91
本期基金份额交易
产生的变动数
33,125,120.18 -4,480,687.19 28,644,432.99
其中：基金申购款 53,818,678.38 -3,976,916.66 49,841,761.72
基金赎回款 -20,693,558.20 -503,770.53 -21,197,328.73
本期已分配利润 - - -
本期末 74,948,656.00 17,709,609.90 92,658,265.90
单位：人民币元
平安 3-5年期政策性金融债债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 202.19 101.14 303.33
本期基金份额交易
产生的变动数
-142.50 -86.57 -229.07
其中：基金申购款 204.99 -0.80 204.19
基金赎回款 -347.49 -85.77 -433.26
本期已分配利润 - - -
本期末 59.69 14.57 74.26
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 34 页 共 59 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同
生效日)至 2019年 12月 31
日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
活期存款利息收入 542,527.93 -
定期存款利息收入 159,250.00 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,535.07 -
其他 311.56 -
合计 704,624.56 -
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期内无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月31日(基金
合同生效日)至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-1,156,579.44 -
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -1,156,579.44 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月31日(基金
合同生效日)至2019年12月
31日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
4,781,649,453.99 -
减：卖出债券（、债转股及债券到 4,703,994,947.56 -
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 35 页 共 59 页
期兑付）成本总额
减：应收利息总额 78,811,085.87 -
买卖债券差价收入 -1,156,579.44 -
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无贵金属投资。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 36 页 共 59 页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 31日(基金
合同生效日)至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
1.交易性金融资产 22,190,398.23 -
——股票投资 - -
——债券投资 22,190,398.23 -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价
值变动产生的预估增
值税
-
-
合计 22,190,398.23 -
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合
同生效日)至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
基金赎回费收入 - -
其他 47.00 -
合计 47.00 -
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同
生效日)至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
交易所市场交易费用 299.16 -
银行间市场交易费用 89,815.00 -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 90,114.16 -
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金
合同生效日)至 2019年 12月
31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
审计费用 96,000.00 -
信息披露费 - -
证券出借违约金 - -
其他 700.00 -
银行间账户维护费 15,000.00
合计 111,700.00 -
7.4.7.21 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2020年 2月 25日宣告 2020年度第 1次分红，向截至 2020年 2月 26
日止在本基金注册登记人平安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10份基金份额派发
红利 0.20元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
平安基金管理有限公司(“平安基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
徽商银行 基金托管人
平安信托有限责任公司 基金管理人的股东
大华资产管理有限公司 基金管理人的股东
三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东
深圳平安汇通投资管理有限公司 基金管理人的子公司
中国平安保险(集团)股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司
平安银行股份有限公司("平安银行") 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
第 38 页 共 59 页
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同生
效日)至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
4,390,701.20 -
其中：支付销售机构的客
户维护费
- -
注：支付基金管理人平安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.30% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 31日(基金合同生
效日)至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
平安 3-5年期政策性金融债债券 2019年年度报告
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当期发生的基金应支付
的托管费
1,463,704.47 -
注：支付基金托管人徽商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
平安 3-5年期政策
性金融债债券 A
平安 3-5年期政策
性金融债债券 C
合计
平安基金 0.00 8.66 8.66
合计 0.00 8.66 8.66
支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给平安基金管理有限公司，再由平安基金管理有限公司计算并支付给
各基金销售机构。其计算公式为：日 C类基金份额销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净
值×0.10%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2019年 1月 31日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
平安银行 40,058,488.52 - - - - -
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项�