1.3654% 基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二〇年十月二十八日
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
2
§1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 10
月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
自 2020年 8月 7日起原易方达银行指数分级证券投资基金转型为易方达中
证银行指数证券投资基金（LOF）。原易方达银行指数分级证券投资基金本报告
期自 2020年 7月 1日至 2020年 8月 6日止，易方达中证银行指数证券投资基金
（LOF）本报告期自 2020年 8月 7日至 2020年 9月 30日止。
§2 基金产品概况
2.1 易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）
基金简称 易方达中证银行指数（LOF）
场内简称 银行
基金主代码 161121
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2020年8月7日
报告期末基金份额总额 373,726,376.02份
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误
差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数
的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并
根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
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整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的
指数成份股时，基金管理人可采取其他指数投资技
术适当调整基金投资组合，以达到紧密跟踪标的指
数的目的。
业绩比较基准
中证银行指数收益率×95%+活期存款利率（税后）
×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，长期而言预期风险与预期收
益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基
金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟
踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收
益特征。
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
下属分级基金的基金简
称
易方达中证银行指数
（LOF）A
易方达中证银行指数
（LOF）C
下属分级基金的交易代
码
161121 009860
报告期末下属分级基金
的份额总额
365,296,990.43份 8,429,385.59份
注：本基金 A 类份额由原易方达银行指数分级证券投资基金转型而来，并
增设 C类份额类别，基金合同于 2020年 8月 7日起生效，C类份额首次确认日
为 2020年 8月 10日。
2.2 易方达银行指数分级证券投资基金
基金简称 易方达银行分级
基金主代码 161121
交易代码 161121
基金运作方式 契约型开放式、分级基金
基金合同生效日 2015年6月3日
报告期末基金份额总额 343,156,203.84份
投资目标
紧密追踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误
差的最小化。
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投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数
的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并
根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的
指数成份股时，基金管理人可采取其他指数投资技
术适当调整基金投资组合，以达到紧密跟踪标的指
数的目的。
业绩比较基准
中证银行指数收益率×95%+活期存款利率（税后）
×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，主要采用完全复制策略跟踪
标的指数的表现，其风险收益特征与标的指数相似。
长期而言，其风险收益水平高于混合型基金、债券
型基金和货币市场基金；A类份额具有预期风险、
收益较低的特征；B类份额具有预期风险、收益较
高的特征。
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
下属分级基金的基金简
称
易方达银行分
级
易方达银行分
级 A
易方达银行分
级 B
下属分级基金的场内简
称
银行业 银行业 A 银行业 B
下属分级基金的交易代
码
161121 150255 150256
报告期末下属分级基金
的份额总额
343,156,203.84
份
-份 -份
下属分级基金的风险收
益特征
基础份额为股
票型基金，其风
险收益水平高
于混合型基金、
债券型基金和
货币市场基金。
与基础份额相
比，A类份额的
预期收益和预
期风险低于基
础份额。
与基础份额相
比，B类份额的
预期收益和预
期风险高于基
础份额。
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要财务指标
单位：人民币元
主要财务指标
报告期
(2020年8月7日（基金合同生效日）-2020
年 9月 30日)
报告期
(2020年 7月 1日
-2020年 8月 6日)
易方达中证银行指
数（LOF）A
易方达中证银行
指数（LOF）C
1.本期已实现收益 2,719,615.98 13,833.43 18,945,221.26
2.本期利润 -4,759,856.73 -10,037.67 18,610,104.07
3.加权平均基金份额
本期利润
-0.0130 -0.0033 0.0528
4.期末基金资产净值 368,533,805.20 8,499,985.52 349,954,548.78
5.期末基金份额净值 1.0089 1.0084 1.0198
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费
用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允
价值变动收益。
3.自 2020 年 8 月 7 日起原易方达银行指数分级证券投资基金转型为易方达
中证银行指数证券投资基金（LOF）。
4.自 2020年 8月 7日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2020
年 8月 10日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）
（报告期：2020年8月7日-2020年9月30日）
3.2.1.1 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达中证银行指数（LOF）A
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
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阶段
净值增长
率①
净值增长率
标准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
- - - - - -
过去六个
月
- - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合
同生效起
至今
-1.07% 0.96% -2.02% 0.94% 0.95% 0.02%
易方达中证银行指数（LOF）C
阶段
净值增长
率①
净值增长率
标准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
- - - - - -
过去六个
月
- - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合
同生效起
至今
-0.33% 0.96% -1.19% 0.94% 0.86% 0.02%
3.2.1.2 自基金转型以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）
累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2020年 8月 7日至 2020年 9月 30日)
易方达中证银行指数（LOF）A
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
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易方达中证银行指数（LOF）C
注：1.本基金由原易方达银行指数分级证券投资基金于 2020 年 8 月 7 日转
型而来，截至报告期末，本基金合同生效未满一年。
2.自 2020年 8月 7日起，本基金增设 C类份额类别，份额首次确认日为 2020
年 8月 10日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.按基金合同和招募说明书的约定，自基金合同生效之日起六个月内使基金
的投资组合比例符合本基金合同（第十三部分二、投资范围，三、投资策略和四、
投资限制）的有关约定。本报告期本基金处于建仓期内。
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4.自基金转型至报告期末，A类基金份额净值增长率为-1.07%，同期业绩比
较基准收益率为-2.02%。C类基金份额净值增长率为-0.33%，同期业绩比较基准
收益率为-1.19%。
3.2.2 易方达银行指数分级证券投资基金
（报告期：2020年7月1日-2020年8月6日）
3.2.2.1 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
净值增
长率①
净值增
长率标
准差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个
月
8.73% 2.15% 3.59% 2.35% 5.14% -0.20%
过去六个
月
13.41% 1.34% 4.55% 1.43% 8.86% -0.09%
过去一年 7.39% 1.26% -4.24% 1.31% 11.63% -0.05%
过去三年 16.82% 1.18% -3.87% 1.21% 20.69% -0.03%
过去五年 48.51% 1.10% 13.03% 1.11% 35.48% -0.01%
自基金合
同生效起
至今
16.34% 1.29% -6.63% 1.32% 22.97% -0.03%
注：过去三个月：2020年 7月 1日-2020年 8月 6日；
过去六个月：2020年 4月 1日-2020年 8月 6日；
过去一年：2019年 10月 1日-2020年 8月 6日；
过去三年：2017年 10月 1日-2020年 8月 6日；
过去五年：2015年 10月 1日-2020年 8月 6日。
3.2.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
易方达银行指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2015年 6月 3日-2020年 8月 6日)
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注：自基金合同生效至 2020年 8月 6日，基金份额净值增长率为 16.34%，
同期业绩比较基准收益率为-6.63%。
§4 管理人报告
4.1 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理期限 证券从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
刘树
荣
本基金的基金经理、易
方达银行指数分级证
券投资基金的基金经
理（自 2017年 07月
18日至 2020年 08月
06日）、易方达创业板
交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
的基金经理、易方达深
证 100交易型开放式
指数证券投资基金联
2020-08-
07
- 13年
硕士研究生，具
有基金从业资
格。曾任招商银
行资产托管部基
金会计，易方达
基金管理有限公
司核算部基金核
算专员、指数与
量化投资部运作
支持专员、基金
经理助理、易方
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接基金的基金经理、易
方达并购重组指数分
级证券投资基金的基
金经理、易方达生物科
技指数分级证券投资
基金的基金经理、易方
达中小板指数证券投
资基金（LOF）的基金
经理、易方达创业板交
易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、
易方达深证 100交易
型开放式指数基金的
基金经理、易方达香港
恒生综合小型股指数
证券投资基金（LOF）
的基金经理、易方达标
普 500指数证券投资
基金（LOF）的基金经
理、易方达上证中盘交
易型开放式指数证券
投资基金联接基金的
基金经理、易方达上证
中盘交易型开放式指
数证券投资基金的基
金经理、易方达中证
800交易型开放式指数
证券投资基金的基金
经理、易方达中证 800
交易型开放式指数证
券投资基金发起式联
接基金的基金经理、易
方达中证国企一带一
路交易型开放式指数
证券投资基金发起式
联接基金的基金经理、
易方达中证国企一带
一路交易型开放式指
数证券投资基金的基
金经理、易方达中证浙
江新动能交易型开放
式指数证券投资基金
联接基金的基金经理、
易方达中证浙江新动
达深证成指交易
型开放式指数证
券投资基金基金
经理、易方达深
证成指交易型开
放式指数证券投
资基金联接基金
基金经理、易方
达标普医疗保健
指数证券投资基
金（LOF）基金
经理、易方达标
普生物科技指数
证券投资基金
（LOF）基金经
理、易方达标普
信息科技指数证
券 投 资 基 金
（LOF）基金经
理。
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能交易型开放式指数
证券投资基金的基金
经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”
为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离
任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及
基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于
社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作
合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 公平交易专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流
程，以及强化事后监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
本基金管理人制定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易
制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执
行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对
待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 8次，均为
指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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4.4 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证银行指数，中证银行指数由沪深交易所上市交
易的银行股组成，是衡量银行股整体走势最具代表性的指数。报告期内，本基金
主要采取完全复制法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
2020 年三季度，中证银行指数二级市场走势在七月初到达季度高点之后持
续震荡下跌。今年以来，银行板块遭遇多重不利因素压制，二级市场走势低迷。
疫情冲击经济：银行作为顺周期行业，资产风险上升，估值遭遇重创。让利实体
经济：经济承压背景下，监管频频表态引导银行让利实体经济。引导做实不良：
7 月中旬监管引导银行做好不良贷款可能大幅反弹的应对准备，8 月上旬披露的
银行业半年度利润同比下降 9.4%。多重不利因素压制下，银行股 7 月初的快涨
行情消退，开始震荡下跌。中证银行指数三季度小幅上涨 1.5%，年初至三季度
末下跌 12.8%。
基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回
以及成份股调整事项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均偏离度等指
标控制在合同规定范围之内。
4.5 报告期内基金的业绩表现
2020年 9月 30日，易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）A类基金份
额净值为 1.0089元，本报告期(2020年 8月 7日－2020年 9月 30日) 份额净值
增长率为-1.07%，同期业绩比较基准收益率为-2.02%；C类基金份额净值为 1.0084
元，本报告期(2020年 8月 10日－2020年 9月 30日)份额净值增长率为-0.33%，
同期业绩比较基准收益率为-1.19%。年化跟踪误差 0.945%，各项指标均在合同
规定的目标控制范围之内。
2020 年 8 月 6 日，原易方达银行指数分级证券投资基金份额净值为 1.0198
元，本报告期(2020年 7月 1日－2020年 8月 6日) 份额净值增长率为 8.73%，
同期业绩比较基准收益率为 3.59%。年化跟踪误差 4.617%，大于合同规定的目
标控制范围，主要是由报告期内成份股分红以及基金申购赎回等因素所导致。
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
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§5 投资组合报告
5.1 易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）
（报告期：2020年8月7日-2020年9月30日）
5.1.1 报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元）
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 357,337,710.11 92.50
其中：股票 357,337,710.11 92.50
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 19,916,102.52 5.16
7 其他资产 9,068,298.12 2.35
8 合计 386,322,110.75 100.00
5.1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
5.1.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 2,230,014.72 0.59
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
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E 建筑业 13,029.12 0.00
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 26,870.32 0.01
J 金融业 354,901,988.42 94.13
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 165,807.53 0.04
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 357,337,710.11 94.78
5.1.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净
值比例(％)
1 600036 招商银行 1,514,857 54,534,852.00 14.46
2 601166 兴业银行 2,100,600 33,882,678.00 8.99
3 601398 工商银行 6,064,097 29,835,357.24 7.91
4 000001 平安银行 1,954,069 29,643,226.73 7.86
5 601328 交通银行 4,495,750 20,410,705.00 5.41
6 600016 民生银行 3,663,508 19,416,592.40 5.15
7 600000 浦发银行 2,022,654 18,992,721.06 5.04
8 002142 宁波银行 587,267 18,487,165.16 4.90
9 601288 农业银行 4,621,024 14,648,646.08 3.89
10 601229 上海银行 1,600,610 13,028,965.40 3.46
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
15
5.1.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
5.1.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
5.1.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券
投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
5.1.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
5.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
5.1.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
5.1.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
5.1.11 投资组合报告附注
5.1.11.1 2019年 12月 27日，中国银行保险监督管理委员会对交通银行股份有限
公司如下违法违规行为作出“罚款 150万元”的行政处罚：1、授信审批不审慎；2、
总行对分支机构管控不力承担管理责任。
2020年 4月 20日，中国银行保险监督管理委员会针对交通银行股份有限公司监
管标准化数据（EAST）系统数据质量及数据报送存在以下违法违规行为：1、理
易方达中证银行指数证券投资基金（LOF）(原易方达银行指数分级证券投资基金)2020年第 3季度报告
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财产品数量漏报；2、资金交易信息漏报严重；3、贸易融资业务漏报；4、信贷
业务担保合同漏报；5、分户账明细记录应报未报；6、分户账账户数据应报未报；
7、关键且应报字段漏报或填报错误，处以责令改正，并处罚款 260 万元的行政
处罚。
2020年 7月 28日，上海银保监局对交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心存
在以下违法违规行为：1、2019年 6月该中心对某客户个人信息未尽安全保护义
务；2、2019年 5月和 7月该中心对部分信用卡催收外包管理严重不审慎，处以
责令改正，并处罚款共计 100万元。
2019 年 12 月 14 日，中国银行保险监督管理委员会北京监管局对中国民生银行
股份有限公司如下违法违规行为作出“责令改正，并给予合计 700 万元罚款的行
政处罚”的决定：1、总行同业票据业务管理失控；2、总行违反内控指引要求计
量转贴现卖断业务信用风险加权资产；3、总行案件风险信息报送管理不到位；4、
总行未有效管理承兑业务；5、总行办理无真实贸易背景承兑业务；6、总行承兑
业务质押资金来源为本行贷款；7、银川分行为已注销法人公司办理票据贴现业
务；8、杭州分行为票据中介办理票据贴现业务；9、上海自贸区分行为票据中介
办理票据贴现业务；10、福州分行、苏州分行、郑州分行转贴现卖断业务担保情
况数据严重失实。
2020年 2月 10日，中国人民银行对中国民生银行股份有限公司的如下违法违规
行为作出“罚款 2360万元”的行政处罚决定：1、未按规定履行客户身份识别义务；
2、未按规定保存客户身份资料和交易记录；3、未按规定报送大额交易报告和可
疑交易报告；4、与身份不明的客户进行交易。
2020年 7月 14日，中国银行保险监督管理委员会对中国民生银行股份有限公司
的如下违法违规行为作出“没收违法所得 296.47万元，罚款 10486.47万元，罚没
合计 10782.94 万元”的行政处罚决定：1、违反宏观调控政策，违规为房地产企
业缴纳土地出让金提供融资；2、为“四证”不全的房地产项目提供融资；3、违规
为土地储备中心提供融资；4、违规为地方政府提供融资，接受地方政府担保或
承诺；5、多名股东在已派出董事的情况下，以推荐代替提名方式推举独立董事
及监事；6、多名股东在股权质押超比例的情况下违规在股东大会上行使表决权，
派出董事在董事会上的表决权也未受限；7、股东持股份额发生重大变化未向监
管部门报告；8、多名拟任高管人员及董事未经核准即履职；9、关联交易不合规；
10、理财产品风险信息披露不合规；11、年报信息披露不真实；12、贷款资金被
挪用，虚增贷款；13、以贷转存，虚增存款；14、贸易背景审查不尽职；15、向
关系人发放信用贷款；16、违规转让正常类信贷资产；17、违规转让不良资产；
18、同业投资他行非保本理财产品审查不到位，接受对方机构违规担保，少计风
险加权资产；19、同业投资未穿透底层资产计提资本拨备，少计风险加权资产；
20、同业存放业务期限超过一年；21、违规开展票据转贴现交易；22、个别理财
产品管理费长期未入账；23、理财业务风险隔离不充分；24、违规向非高净值客
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户销售投向股权类资产的理财产品；25、非标准化资产纳入标准化资产统计，实
际非标债权资产比例超监管要求；26、违规出具补充协议及与事实不符的投资说
明；27、以代销名义变相向本行授信客户融资，并承担兜底风险；28、向不符合
条件的借款人办理收益权转让再融资业务；29、代理福费廷业务违规承担风险，
会计处理不规范；30、迟报瞒报多起案件（风险）信息。
2019年 12月 5日，宁波银保监局对宁波银行作出“罚款人民币 40万元，并责令
该行对相关直接责任人给予纪律处分”的