富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同

富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)
基金合同
基金管理人：富国基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
二零二一年八月
目 录
一、前言 ........................................................................................................................ 1
二、释义 ........................................................................................................................ 3
三、基金的基本情况 .................................................................................................... 9
四、基金份额的发售与认购 ...................................................................................... 11
五、基金备案 .............................................................................................................. 13
六、基金份额的上市交易 .......................................................................................... 14
七、基金份额的申购与赎回 ...................................................................................... 16
八、基金合同当事人及权利义务 .............................................................................. 26
九、基金份额持有人大会 .......................................................................................... 33
十、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 .................................................. 41
十一、基金的托管 ...................................................................................................... 44
十二、基金份额的注册登记 ...................................................................................... 45
十三、基金的投资 ...................................................................................................... 47
十四、基金的财产 ...................................................................................................... 55
十五、基金资产的估值 .............................................................................................. 56
十六、基金的费用与税收 .......................................................................................... 63
十七、基金的收益与分配 .......................................................................................... 66
十八、基金的会计和审计 .......................................................................................... 68
十九、基金的信息披露 .............................................................................................. 69
二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................................................. 76
二十、违约责任 .......................................................................................................... 79
二十一、争议的处理 .................................................................................................. 80
二十二、基金合同的效力 .......................................................................................... 81
二十三、其他事项 ...................................................................................................... 82
一、前言
(一)订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护基金投资者合法权益，明确基金合同当事
人的权利义务，规范基金运作，保障基金财产的安全。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称
“《基金法》”)、《中华人民共和国民法典》、《公开募集证券投资基金运作管理
办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监督管
理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理
办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动
性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基
金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他有
关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合
法权益。
(二)基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。本基金合同当事人包括基金管理人、基金
托管人和基金份额持有人。
基金管理人和基金托管人自本基金合同签订并生效之日起成为本基金合同
的当事人。基金投资者自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和
本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和
接受。本基金合同的当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、
承担义务。
(三)富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由
基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督
管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。
中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守，诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、
指数编制机构停止服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书。
(四)基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定，若因法律法规的修改
或更新导致基金合同的内容存在与届时有效的法律法规的规定存在冲突之处，应
当以届时有效的法律法规的规定为准，基金管理人及时作出相应的变更或调整，
同时就该等变更或调整进行公告。
（五）本基金的投资范围包括存托凭证。存托凭证是新证券品种，本基金投
资存托凭证在承担境内上市交易股票投资的共同风险外，还将承担与存托凭证、
创新企业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有风险。
二、释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)
2、基金管理人或本基金管理人：指富国基金管理有限公司
3、基金托管人或本基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)
基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《富国中证500
指数增强型证券投资基金(LOF)托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补
充
6、招募说明书：指《富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)招募说明
书》及其更新
7、发售公告：指《富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)份额发售公
告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、
部门规章、地方性法规、地方政府规章及其他对基金合同当事人有约束力的规范
性文件及对该等法律法规不时作出的修订
9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委员会
第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施并经2015年4月24日第十二届
全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于
修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券
投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实
施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订
11、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1
日实施，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》
修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及对其不时作出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年
10月1日起实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订
14、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月18日颁布、同年2月1
日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机
关对其不时做出的修订
15、中国：指中华人民共和国，就本基金合同而言，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会
18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
19、个人投资者：指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然
人
20、机构投资者：指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民
共和国注册登记或经政府有关部门批准设立并合法存续的机构
21、合格境外投资者：指《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资
者境内证券期货投资管理办法》（及颁布机关对其不时做出的修订）及相关法律
法规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境
外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者
22、基金投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外投资者，以及法律
法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。
23、基金份额持有人：指依招募说明书和基金合同合法取得基金份额的基金
投资者
24、基金销售业务：指基金的宣传推介、认购、申购、赎回、转换、非交易
过户、转托管及定期定额投资等业务
25、销售机构：指直销机构和代销机构
26、直销机构：指富国基金管理有限公司
27、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基
金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销
售业务的机构，其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构
必须是具有基金代销业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责
任公司认可的深圳证券交易所会员单位
28、基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点
29、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
包括基金投资者基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确
认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
30、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为富
国基金管理有限公司或接受富国基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务
的机构。本基金A类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，
C类基金份额的注册登记机构为富国基金管理有限公司
31、基金合同生效日：指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约
定的备案条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并收到其书面
确认的日期
32、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，按照基
金合同规定的程序终止基金合同的日期
33、基金募集期限：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最
长不得超过3个月
34、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
35、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
36、日：指公历日
37、月：指公历月
38、T日：指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日
39、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
40、开放日：指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
41、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
42、发售：指在基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金份额的行为
43、认购：指在基金募集期间，基金投资者申请购买基金份额的行为
44、申购：指在基金存续期内，基金投资者申请购买基金份额的行为
45、赎回：指在基金存续期内基金份额持有人按基金合同规定的条件要求基
金管理人将其持有的基金份额兑换成现金的行为
46、上市交易：指基金存续期内，投资者通过场内会员单位以集中竞价的方
式买卖基金份额的行为
47、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时的公告
在本基金份额与基金管理人管理的其他基金份额间的转换行为
48、销售场所：指场外销售场所和场内交易场所，分别简称为场外和场内
49、场外：指通过深圳证券交易所外的销售机构进行基金份额认购、申购和
赎回的场所
50、场内：通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所
交易系统办理基金份额认购、申购、赎回和上市交易的场所
51、注册登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算
系统，通过场外销售机构申购的A类基金份额登记在本系统
52、证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券
登记结算系统，通过场内会员单位申购或买入的A类基金份额登记在本系统
53、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的A类基金份额在注册登记系
统内不同销售机构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位(席位)之间
进行转托管的行为，以及基金份额持有人将持有的C类基金份额在富国基金管理
有限公司登记系统内不同销售机构之间进行转托管的行为
54、跨系统转登记：指基金份额持有人将持有的A类基金份额在注册登记系
统和证券登记结算系统间进行转登记的行为
55、证券账户：指注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有证券的
账户,包括人民币普通股票账户和证券投资基金账户,记录在该账户下的场内A
类基金份额登记在注册登记机构的证券登记结算系统
56、基金账户：指注册登记机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金
管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户，其中场外A类基金份额记录
在中国证券登记结算有限责任公司开立的开放式基金账户并登记在注册登记系
统，C类基金份额记录在富国基金管理有限公司开立的基金账户并登记在富国基
金管理有限公司的登记系统
57、基金交易账户：指销售机构为基金投资者开立的、记录基金投资者通过
该销售机构办理交易业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户
58、巨额赎回：本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%的情形
59、元：指人民币元
60、基金收益：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益、其他收益
和因运用基金财产带来的成本或费用的节约
61、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和
62、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的净资产值
63、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值
64、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和各类基金份额净值的过程
65、基金份额类别：本基金根据注册登记机构及费用收取方式不同，将基金
份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，分别计算和公告基金份额
净值和基金份额累计净值
66、A类基金份额：指注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司、在
投资人申购时收取申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费且不从本类别基金
财产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称“A类份额”
67、C类基金份额：指注册登记机构为富国基金管理有限公司、在投资人申
购时不收取申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费且从本类别基金资产中计
提销售服务费的一类基金份额，或简称“C类份额”
68、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及
基金份额持有人服务的费用
69、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
70、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净
值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，
从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损
害并得到公平对待
71、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报
刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网
站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
72、《业务规则》：指《富国基金管理有限公司开放式基金业务规则》以及深
圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司发布的其他相关规则，是规范基
金管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则，由基金管理人
和基金投资者共同遵守
73、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在
本基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人
无法全部或部分履行本基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自
然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他
突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易
74、基金产品资料概要：指《富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)
基金产品资料概要》及其更新
三、基金的基本情况
(一)基金的名称
富国中证500指数增强型证券投资基金(LOF)
(二)基金的类别
股票型
(三)基金的运作方式
契约型上市开放式
(四)基金的投资目标
本基金为增强型股票指数基金，在力求对中证500指数进行有效跟踪的基础
上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标
指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
(五)标的指数
本基金的标的指数为中证500指数。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之
外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基
金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方
案，如更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同
等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成
功召开或就上述事项表决未通过的，本基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理
人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人
利益优先原则维持基金投资运作。
若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需召
开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致后，报中国证监会
备案，并在规定媒介上公告。
(六)基金的最低募集份额总额和金额
基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币。
(七)基金份额初始面值和认购费用
基金份额初始发售面值为人民币1.00元。
本基金的认购费率不高于认购金额的5%，具体费率情况由基金管理人决定，
并在招募说明书和发售公告中列示。
(八)基金存续期限
不定期
(九)基金份额的类别设置
本基金根据注册登记机构及费用收取方式不同，将基金份额分为不同的类别，
分别设置代码、分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。本基金A
类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，在申购时收取申
购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费但不从本类别基金资产中计提销售服务
费；本基金C类基金份额的注册登记机构为富国基金管理有限公司，在申购时不
收取申购费，在赎回时根据持有期限收取赎回费且从本类别基金资产中计提销售
服务费。
有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定，并在招募说
明书中公告。
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的情况下，根据基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理人可对
基金份额分类办法及规则进行调整、或者停止某类基金份额类别的销售、或者调
整某类基金份额类别的费率水平、或者增加新的基金份额类别等，并在调整实施
前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告，不需要召开基金份额持
有人大会。
四、基金份额的发售与认购
(一)基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起，最长不得超过3个月，具体发售时间见发售公告。
2、发售方式
本基金将通过场外和场内两种方式公开发售。场外将通过基金管理人的直销
网点及基金代销机构的代销网点发售，场内将通过深圳证券交易所内具有相应业
务资格的会员单位发售，具体名单详见发售公告或相关业务公告。尚未取得相应
业务资格，但属于深圳证券交易所会员的其他机构，可在本基金上市后，代理投
资者通过深圳证券交易所交易系统参与本基金的上市交易。
除法律法规另有规定外，任何与基金份额发售有关的当事人不得提前发售基
金份额。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确
实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。
3、发售对象
中国境内的个人投资者和机构投资者、合格境外机构投资者及法律法规或中
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。
(二)基金份额的认购
1、认购费用
本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用，认购费率不得超过认
购金额的5％。本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书和发售公
告中列示。基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注
册登记等基金募集期间发生的各项费用。
2、募集期利息的处理方式
本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得
动用。有效认购款项在基金募集期间形成的利息在本基金合同生效后，折算成基
金份额计入基金投资者的账户，具体利息金额及利息转份额的数额以注册登记机
构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书和发售公告中列示。
认购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后
两位；场外认购份额计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误
差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。场内认购采用份额
认购的方式。
(三)基金份额认购原则及持有限额
1、基金投资者认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额，认购费按每笔认购
申请单独计算。认购一经受理不得撤销。
3、基金管理人可以对每个账户的单笔最低认购金额进行限制，具体限制请
参看招募说明书或相关公告。
4、基金管理人可以对募集期间的单个基金投资者的累计认购金额进行限制，
具体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
五、基金备案
(一)基金备案和基金合同生效
1、基金募集期限届满，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额
不少于2亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下，基金
管理人依据法律法规和招募说明书的规定可以决定停止基金发售。基金管理人应
当自基金募集期结束之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之
日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会
书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。
2、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以
公告。
3、本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人
不得动用。认购资金在基金募集期形成的利息在本基金合同生效后折成基金投资
者认购的基金份额，归基金投资者所有。基金募集期间产生利息的具体金额及利
息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。
(二)基金募集失败
1、基金募集期届满，未达到基金合同的生效条件，或基金募集期内发生不
可抗力使基金合同无法生效，则基金募集失败。
2、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的
债务和费用，在基金募集期限届满后30日内返还基金投资者已缴纳的款项，并
加计同期银行存款利息。
(三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产
净值低于5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数
量连续20个工作日达不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000
万元，基金管理人应当及时向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出
解决方案。法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
六、基金份额的上市交易
(一)基金上市
本基金A类基金份额已自2011年10月21日起在深圳证券交易所上市。如
无特指，本章节涉及的上市份额仅指本基金A类基金份额。
1、上市交易的地点
深圳证券交易所。
2、上市交易的时间
本基金合同生效后三个月内开始在深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易的时间后，基金管理人最迟在上市前3个工作日在规定媒介
上刊登公告。
3、基金上市条件
基金合同生效后具备下列条件，基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投
资基金上市规则》，向深圳证券交易所申请上市：
(1)基金募集金额不低于2亿元；