易方达增强回报债券型证券投资基金
更新的招募说明书
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
二○二○年十二月
重要提示
本基金根据2008年2月3日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达增强回报债券
型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2008]226号)和2008年2月21日《关于易方达
增强回报债券型证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函[2008]44号)的核准,进
行募集。本基金的基金合同于2008年3月19日正式生效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。
本《招募说明书》经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明
其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保
证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本基金主要投资于固定收益品种并参与新股申购(含增发)和套利性机会投资,投资
者在投资本基金前,需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险,
投资风险,包括因整体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价格产生影响的市场风险,
基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险,流动性风险,本基金的投资范围
包括资产支持证券、存托凭证等品种,可能给本基金带来额外风险;以及本基金法律文件
中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险,等等。此外,
本基金以1元初始面值进行募集,在市场波动等因素的影响下,存在单位份额净值跌破1
元初始面值的风险。
基金不同于银行储蓄,基金投资者有可能获得较高的收益,也有可能损失本金。投资
者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等
信息披露文件。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资
决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
本基金本次更新招募说明书对基金合同及托管协议修订及董事、监事、高级管理人员
相关信息进行更新,相关信息更新截止日为2020年12月18日。本基金基金经理变更的相
关信息更新截止日为2020年5月27日。除非另有说明,本招募说明书其他所载内容截止
日为2020年2月16日,有关财务数据截止日为2019年12月31日,净值表现截止日为2019
年12月31日。(本报告中财务数据未经审计)
目录
一、 绪言 ........................................................ 1
二、 释义 ........................................................ 2
三、 基金管理人 .................................................. 6
(一)基金管理人基本情况 .......................................... 6
(二)主要人员情况 ................................................ 6
(三)基金管理人的职责 ........................................... 13
(四)基金管理人的承诺 ........................................... 14
(五)基金管理人的内部控制制度 .................................... 15
四、 基金托管人 ................................................. 18
五、 相关服务机构 ............................................... 22
(一)基金份额销售机构 ........................................... 22
(二)基金注册登记机构 ........................................... 85
(三)律师事务所和经办律师........................................ 85
(四)会计师事务所和经办注册会计师 ................................ 85
六、 基金的募集 ................................................. 86
七、 基金合同的生效 ............................................. 87
(一)基金合同的生效 ............................................. 87
(二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 .................. 87
八、 基金份额的申购、赎回 ....................................... 88
(一)基金投资者范围 ............................................. 88
(二)申购和赎回办理的场所........................................ 88
(三)申购与赎回办理的开放日及时间 ................................ 88
(四)申购与赎回的原则 ........................................... 88
(五)申购与赎回的程序 ........................................... 89
(六)申购和赎回的数额限制........................................ 89
(七)申购与赎回的费率 ........................................... 90
(八)申购份额与赎回金额的计算方式 ................................ 91
(九)申购、赎回的注册登记........................................ 93
(十)巨额赎回的认定及处理方式 .................................... 93
(十一)拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 ...................... 94
九、 基金转换 ................................................... 97
(一)基金转换开始日及时间........................................ 97
(二)基金转换的原则 ............................................. 97
(三)基金转换的程序 ............................................. 97
(四)基金转换的数额限制 ......................................... 98
(五)基金转换费率 ............................................... 98
(六)基金转换份额的计算方式...................................... 98
(七)基金转换的注册登记 ........................................ 101
(八)基金转换与巨额赎回 ........................................ 101
(九)拒绝或暂停基金转换的情形 ................................... 101
十、 定期定额投资计划 .......................................... 103
十一、 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻 ...................... 104
十二、 基金的投资 ................................................ 105
(一)投资目标 .................................................. 105
(二)投资范围 .................................................. 105
(三)投资理念 .................................................. 105
(四)投资策略 .................................................. 105
(五)业绩比较基准 .............................................. 108
(六)风险收益特征 .............................................. 108
(七)投资决策 .................................................. 108
(八)投资组合限制 .............................................. 108
(九)禁止行为 .................................................. 110
(十)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 ... 110
(十一)基金的融资、融券 ........................................ 110
(十三)基金投资组合报告(未经审计) ............................. 111
十三、 基金的业绩 ................................................ 116
十四、 基金的财产 ................................................ 119
(一)基金资产总值 .............................................. 119
(二)基金资产净值 .............................................. 119
(三)基金财产的账户 ............................................ 119
(四)基金财产的处分 ............................................ 119
十五、 基金资产估值 .............................................. 120
(一)估值目的 .................................................. 120
(二)估值日 .................................................... 120
(三)估值对象 .................................................. 120
(四)估值方法 .................................................. 120
(五)估值程序 .................................................. 121
(六)暂停公告净值的情形 ........................................ 122
(七)估值错误处理 .............................................. 122
(八)基金净值的确认 ............................................ 124
(九)特殊情形的处理 ............................................ 124
十六、 基金的收益与分配 .......................................... 125
(一)收益的构成 ................................................ 125
(二)收益分配原则 .............................................. 125
(三)收益分配方案 .............................................. 125
(四)收益分配的时间和程序....................................... 125
(五)收益分配中发生的费用....................................... 125
十七、 基金的费用与税收 .......................................... 127
(一)与基金运作相关的费用....................................... 127
(二)与基金销售有关的费用....................................... 128
(三)实施侧袋机制期间的基金费用 ................................. 129
(四)税收 ...................................................... 129
十八、 基金的会计与审计 .......................................... 130
(一)基金会计政策 .............................................. 130
(二)基金年度审计 .............................................. 130
十九、 基金的信息披露 ............................................ 131
(一)招募说明书 ................................................ 131
(二)基金合同、托管协议 ........................................ 131
(三)基金产品资料概要 .......................................... 132
(四)基金份额发售公告 .......................................... 132
(五)基金合同生效公告 .......................................... 132
(六)基金净值信息 .............................................. 132
(七)基金份额申购、赎回价格公告 ................................. 132
(八)基金年度报告、基金中期报告、基金季度报告 ................... 132
(九)临时报告 .................................................. 133
(十)澄清公告 .................................................. 134
(十一)清算报告 ................................................ 134
(十二)基金份额持有人大会决议 ................................... 134
(十二)实施侧袋机制期间的信息披露 ............................... 134
(十三)中国证监会规定的其他信息 ................................. 134
(十四)信息披露文件的存放与查阅 ................................. 134
(十五)信息披露事务管理 ........................................ 134
二十、 侧袋机制 .................................................. 136
二十一、 风险揭示 ............................................... 138
(一)市场风险 .................................................. 138
(二)管理风险 .................................................. 139
(三)流动性风险 ................................................ 139
(四)本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评
级可能不一致的风险 ..................................................... 140
(五)本基金的特有风险 .......................................... 141
(六)其他风险 .................................................. 141
二十二、 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................... 142
(一)基金合同的变更 .............................................. 142
(二)基金合同的终止 .............................................. 142
(三)基金财产的清算 .............................................. 143
二十三、 基金合同内容摘要 ....................................... 145
(一)基金管理人的权利与义务..................................... 145
(二)基金托管人的权利与义务..................................... 146
(三)基金份额持有人的权利与义务 ................................. 148
(四)基金份额持有人大会 ........................................ 149
(五)基金合同解除和终止的事由、程序 ............................. 155
(六)争议解决方式 .............................................. 157
(七)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 ................... 157
二十四、 基金托管协议的内容摘要 ................................. 158
(一)托管协议当事人 ............................................ 158
(二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ..................... 158
(三)基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................... 162
(四)基金财产的保管 ............................................ 162
(五)基金资产净值计算与复核..................................... 164
(六)基金份额持有人名册的登记与保管 ............................. 165
(七)争议解决方式 .............................................. 165
(八)托管协议的修改与终止....................................... 165
二十五、 对基金份额持有人的服务 ................................. 167
(一)基金份额持有人投资交易确认服务 ............................. 167
(二)基金份额持有人交易记录查询服务 ............................. 167
(三)基金份额持有人的对账单服务 ................................. 167
(四)定期定额投资计划 .......................................... 167
(五)资讯服务 .................................................. 167
二十六、 其他应披露事项 ......................................... 168
二十七、 招募说明书存放及查阅方式 ............................... 171
二十八、 备查文件 ............................................... 172
一、 绪言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证
券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下
简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》、《公开募集开
放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管理规定》”)等有关法律法规以及《易
方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金
份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认
和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲
了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
二、 释义
1、基金或本基金:指易方达增强回报债券型证券投资基金
2、基金管理人:指易方达基金管理有限公司
3、基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同:指《易方达增强回报债券型证券投资基金基金合同》及对
本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达增强回报债券型证
券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书:指《易方达增强回报债券型证券投资基金招募说明书》及其更新
7.基金产品资料概要:指《易方达增强回报债券型证券投资基金基金产品资料概
要》及其更新
8、基金份额发售公告:指《易方达增强回报债券型证券投资基金份额发售公告》
9、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过,自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其
不时做出的修订
11、《销售办法》:指中国证监会2010年10月25日修订、2011年10月1日实施的《证
券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》:指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投
资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
15、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
17、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者:指符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自然人
19、机构投资者:指符合法律法规规定,可以投资开放式证券投资基金的、在中国注册
登记或经政府有关部门批准设立的法人、社会团体和其他组织、机构
20、合格境外机构投资者:指符合法律法规规定的、可投资于中国境内证券市场的中国
境外机构投资者
21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金
份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务
24、销售机构:指直销机构和非直销销售机构
25、直销机构:指易方达基金管理有限公司
26、非直销销售机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销
售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业务的机构
27、基金销售网点:指直销机构的直销网点及非直销销售机构的销售网点
28、注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人
基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放
红利、建立并保管基金份额持有人名册等
29、注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为易方达基金管
理有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构
30、基金账户:指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的
基金份额余额及其变动情况的账户
31、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基
金的基金份额变动及结余情况的账户
32、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
33、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
34、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过3
个月
35、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
36、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
37、T日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日
38、T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日)
39、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
40、交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
41、《业务规则》:指《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规范基金管
理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则
42、认购:指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为
43、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
44、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额
兑换为现金的行为
45、销售服务费:指从基金资产中计提的,用于本基金市场推广、销售以及基金份额持
有人服务的费用
46、基金份额类别:指根据认购/申购费用、赎回费用收取方式的不同将基金份额分为
不同的类别,各基金份额类别代码不同,基金份额净值和基金份额累计净值或有不同
47、基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由
同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为
48、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作
49、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、
扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完
成扣款及基金申购申请的一种投资方式
50、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额
总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%
51、元:指人民币元
52、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
53、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和
54、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
55、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
56、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
57、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站
(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介
58、不可抗力:指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金合同由
基金管理人、基金托管人签署之日后发生的,使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基
金合同的任何事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征
用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所
非正常暂停或停止交易
59、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协
议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
60、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处
置清算,目的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管理工
具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账户
61、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值
存在重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在
重大不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产
三、 基金管理人
(一)基金管理人基本情况
1、基金管理人:易方达基金管理有限公司
注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室-42891(集中办公区)
办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼
设立日期:2001年4月17日
法定代表人:刘晓艳
联系电话:4008818088
联系人:李红枫
注册资本:13,244.2万元人民币
2、股权结构:
股东名称 出资比例
广东粤财信托有限公司 22.6514%
广发证券股份有限公司 22.6514%
盈峰控股集团有限公司 22.6514%
广东省广晟资产经营有限公司 15.1010%
广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505%
珠海祺荣宝股权投资合伙企业(有限合伙) 1.5087%
珠海祺泰宝股权投资合伙企业(有限合伙) 1.6205%
珠海祺丰宝股权投资合伙企业(有限合伙) 1.5309%
珠海聚莱康股权投资合伙企业(有限合伙) 1.7558%
珠海聚宁康股权投资合伙企业(有限合伙) 1.4396%
珠海聚弘康股权投资合伙企业(有限合伙) 1.5388%
总计 100%
(二)主要人员情况
1、董事、监事及高级管理人员
詹余引先生,工商管理博士,董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理
助理,平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理(主持工作)、国债部副总经理(主持工
作)、资产管理部副总经理、资产管理部总经理,中国平安保险股份有限公司投资管理部副
总经理(主持工作),全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境
外投资部主任