易方达上证中盘交易型开放式指数
证券投资基金联接基金更新的招募说明书
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
二○二○年十月
重要提示
本基金根据2009年12月31日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达上证中盘交
易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》(证监许可【2009】1498号)和
2010年2月11日《关于易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集
时间安排的确认函》(基金部函[2010]79号)的核准,进行募集。本基金的基金合同于2010
年3月31日正式生效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国
证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出
实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保
证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本基金为易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金(以下简称目标ETF)的联接
基金,其投资目标是紧密跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。本基
金投资于目标ETF的资产不低于基金资产净值的90%。本基金投资于证券市场,基金净值会
因为证券市场波动等因素产生波动,投资者在投资本基金前,请认真阅读本招募说明书,
全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判
断市场,对认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,获得基金
投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括:本基金
特有风险,主要包括指数波动的风险、指数编制机构发布数据错误的风险、基金收益率与
业绩比较基准收益率偏离的风险、可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率、
目标ETF面临的风险可能直接或间接成为本基金的风险、投资存托凭证的特有风险等;市
场风险;流动性风险;本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风
险评级可能不一致的风险;管理风险;其他风险;等等。基金管理人提醒投资者基金投资
的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投
资风险,由投资者自行负责。
基金不同于银行储蓄,基金投资人有可能获得较高的收益,也有可能损失本金。投资
有风险,投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等
信息披露文件;基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
本基金与目标ETF的联系与区别
本基金为上证中盘ETF的联接基金,二者既有联系也有区别:(1)在基金的投资方法
方面,上证中盘ETF采取完全复制法,直接投资于标的指数的成份股;而本基金则采取间
接的方法,通过将绝大部分基金财产投资于上证中盘ETF,实现对业绩比较基准的紧密跟踪。
(2)在交易方式方面,投资者既可以像股票一样在交易所市场买上证中盘ETF,也可以申
购或赎回上证中盘ETF;而本基金则像普通的开放式基金一样,通过基金销售机构按未知价
法进行基金的申购与赎回。
本基金与上证中盘ETF业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括:(1)
法规对投资比例的要求。上证中盘ETF作为一种特殊的基金品种,可将全部或接近全部的
基金资产,用于跟踪标的指数的表现;而本基金作为普通的开放式基金,仍需将不低于基
金资产净值5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券。(2)申购赎回的影响。
上证中盘ETF场内申购、赎回采取实物申赎的方式,申购赎回对基金净值影响较小;发生
场外申购、赎回时,基金管理人可收取一定费用并归入基金资产作为场外现金申购、赎回
对基金资产可能造成的影响的补偿,因此申购、赎回可能对基金净值影响较小。而本基金
申赎采取现金方式,大额申赎可能会对基金净值产生一定影响,该影响可能无法得到补偿。
本基金本次更新招募说明书对基金合同及托管协议修订及董事、监事、高级管理人员
相关信息进行更新,相关信息更新截止日为2020年10月14日。除非另有说明,本招募说
明书其他所载内容截止日为2020年3月16日,有关财务数据截止日为2019年12月31日,
净值表现截止日为2019年12月31日。(本报告中财务数据未经审计)
目录
一、绪言 ........................................................... 1
二、释义 ........................................................... 2
三、基金管理人 ..................................................... 7
(一)基金管理人基本情况 .......................................... 7
(二)主要人员情况 ................................................ 7
(三)基金管理人的职责 ........................................... 15
(四)基金管理人的承诺 ........................................... 15
(五)基金管理人的内部控制制度 .................................... 17
四、基金托管人 .................................................... 20
五、相关服务机构 .................................................. 24
(一)基金份额销售机构 ........................................... 24
(二)基金注册登记机构 ........................................... 86
(三)律师事务所和经办律师........................................ 87
(四)会计师事务所和经办注册会计师 ................................ 87
六、基金的募集 .................................................... 88
七、基金合同的生效 ................................................ 89
(一)基金合同的生效 ............................................. 89
(二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 .................. 89
八、基金份额的申购、赎回 .......................................... 90
(一)基金投资者范围 ............................................. 90
(二)申购、赎回的场所 ........................................... 90
(三)申购、赎回的时间 ........................................... 90
(四)申购、赎回的原则 ........................................... 90
(五)申购、赎回的程序 ........................................... 91
(六)申购、赎回的数额限制........................................ 91
(七)申购、赎回的费率 ........................................... 92
(八)申购份额、赎回金额的计算方式 ................................ 94
(九)申购、赎回的注册登记........................................ 95
(十)巨额赎回的认定及处理方式 .................................... 95
(十一)拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 ...................... 96
九、基金转换 ...................................................... 99
(一)基金转换开始日及时间........................................ 99
(二)基金转换的原则 ............................................. 99
(三)基金转换的程序 ............................................ 100
(四)基金转换的数额限制 ........................................ 100
(五)基金转换费率 .............................................. 100
(六)基金转换份额的计算方式..................................... 100
(七)基金转换的注册登记 ........................................ 103
(八)基金转换与巨额赎回 ........................................ 103
(九)拒绝或暂停基金转换的情形 ................................... 103
十、基金的非交易过户、转托管及冻结与解冻 ......................... 105
(一)基金的非交易过户 .......................................... 105
(二)转托管 .................................................... 105
(三)基金的冻结与解冻 .......................................... 105
十一、基金的投资 ................................................. 106
(一)投资目标 .................................................. 106
(二)投资范围 .................................................. 106
(三)投资理念 .................................................. 106
(四)投资策略 .................................................. 106
(五)业绩比较基准 .............................................. 106
(六)风险收益特征 .............................................. 107
(七)投资决策 .................................................. 107
(八)投资限制 .................................................. 107
(九)禁止行为 .................................................. 108
(十)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 ...... 108
(十一)基金的融资、转融通....................................... 108
(十二)基金投资组合报告(未经审计) ............................... 109
十二、基金的业绩 ................................................. 113
十三、基金的财产 ................................................. 115
(一)基金资产总值 .............................................. 115
(二)基金资产净值 .............................................. 115
(三)基金财产的账户 ............................................ 115
(四)基金财产的保管和处分....................................... 115
十四、基金资产估值 ............................................... 117
(一)估值目的 .................................................. 117
(二)估值日 .................................................... 117
(三)估值对象 .................................................. 117
(四)估值程序 .................................................. 117
(五)估值方法 .................................................. 117
(六)基金份额净值的确认和估值错误的处理 ......................... 118
(七)暂停估值的情形 ............................................ 120
(八)特殊情形的处理 ............................................ 120
十五、基金的收益与分配 ........................................... 121
(一)基金利润的构成 ............................................ 121
(二)基金可供分配利润 .......................................... 121
(三)收益分配原则 .............................................. 121
(四)收益分配方案 .............................................. 121
(五)收益分配方案的确定、公告与实施 ............................. 121
(六)基金收益分配中发生的费用 ................................... 121
十六、基金的费用与税收 ........................................... 123
(一)与基金运作相关的费用....................................... 123
(二)与基金销售有关的费用....................................... 125
(三)基金税收 .................................................. 125
十七、基金的会计与审计 ........................................... 126
(一)基金会计政策 .............................................. 126
(二)基金年度审计 .............................................. 126
十八、基金的信息披露 ............................................. 127
十九、风险揭示 ................................................... 132
(一)本基金特有的风险 .......................................... 132
(二)市场风险 .................................................. 132
(三)流动性风险 ................................................ 133
(四)本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评
级可能不一致的风险 ..................................................... 134
(五)管理风险 .................................................. 134
(六)其他风险 .................................................. 135
二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ....................... 136
(一)基金合同的变更 ............................................ 136
(二)基金合同的终止 ............................................ 136
(三)基金财产的清算 ............................................ 136
(四)清算费用 .................................................. 137
(五)基金财产清算剩余资产的分配 ................................. 137
(六)基金财产清算的公告 ........................................ 137
(七)基金财产清算账册及文件的保存 ............................... 137
二十一、基金合同内容摘要 ......................................... 138
(一)基金管理人的权利与义务..................................... 138
(二)基金托管人的权利与义务..................................... 140
(三)基金份额持有人的权利与义务 ................................. 142
(四)基金份额持有人大会 ........................................ 143
(五)基金合同的变更 ............................................ 149
(六)基金合同的终止 ............................................ 150
(七)争议的处理和适用的法律..................................... 150
(八)基金合同的存放及查阅方式 ................................... 150
二十二、基金托管协议的内容摘要 ................................... 151
(一)托管协议当事人 ............................................ 151
(二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ..................... 152
(三)基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................... 157
(四)基金财产保管 .............................................. 157
(五)基金资产净值计算与复核..................................... 159
(六)基金份额持有人名册的保管 ................................... 161
(七)争议解决方式 .............................................. 162
(八)托管协议的变更与终止....................................... 162
二十三、对基金份额持有人的服务 ................................... 163
二十四、其他应披露事项 ........................................... 164
二十五、招募说明书存放及查阅方式 ................................. 167
二十六、备查文件 ................................................. 168
一、绪言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证
券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下
简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办
法》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管理规定》”)等有关法律法
规以及《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募
集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或
对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承
认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者
欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
二、释义
本《招募说明书》中除非文意另有所指,下列词语有如下含义:
《基金合同》 指《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基
金基金合同》及对基金合同的任何有效的修订和补充
中国 指中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区及台湾地区)
法律法规 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及
规范性文件
《基金法》 指《中华人民共和国证券投资基金法》
《销售办法》 指《证券投资基金销售管理办法》
《运作办法》 指《证券投资基金运作管理办法》
《信息披露办法》 指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订
《管理规定》 指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订
元 指中国法定货币人民币元
基金或本基金 指依据《基金合同》所募集的易方达上证中盘交易型开放式
指数证券投资基金联接基金
目标ETF、上证中盘ETF 指上证中盘交易型开放式指数证券投资基金
招募说明书 指《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基
金招募说明书》,即用于公开披露本基金的基金管理人及基金
托管人、相关服务机构、基金的募集、基金合同的生效、基
金份额的交易、基金份额的申购和赎回、基金的投资、基金
的业绩、基金的财产、基金资产的估值、基金收益与分配、
基金的费用与税收、基金的信息披露、风险揭示、基金的终
止与清算、基金合同的内容摘要、基金托管协议的内容摘要、
对基金份额持有人的服务、其他应披露事项、招募说明书的
存放及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息,供基金投
资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文
件,及其更新
基金产品资料概要:指《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基
金产品资料概要》及其更新
托管协议 指基金管理人与基金托管人签订的《易方达上证中盘交易型
开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》及其任何有效
修订和补充
发售公告 指《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基
金基金份额发售公告》
《业务规则》 指《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》
中国证监会 指中国证券监督管理委员会
银行监管机构 指中国银行保险监督管理委员会或其他经国务院授权的机构
基金管理人 指易方达基金管理有限公司
基金托管人 指中国工商银行股份有限公司
基金份额持有人 指根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的
投资者;
基金非直销销售机构 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基
金销售业务资格,并与基金管理人签订基金销售服务协议,
办理基金销售业务的机构
销售机构 指基金管理人及基金非直销销售机构
基金销售网点 指基金管理人的直销网点及基金非直销销售机构的销售网点
注册登记业务 指基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投资者
基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、
发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
基金注册登记机构 指易方达基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理
基金注册登记业务的机构
《基金合同》当事人 指受《基金合同》约束,根据《基金合同》享受权利并承担
义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额
持有人
个人投资者 指符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的
自然人
机构投资者 指符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国
合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的
企业法人、事业法人、社会团体和其他组织
合格境外机构投资者 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基
金的中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其
他资产管理机构
投资者 指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法
规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者
的总称
基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件,基金管
理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续,获得中国
证监会书面确认之日
募集期 指自基金份额发售之日起不超过3个月的期限
基金存续期 指《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间
日/天 指公历日
月 指公历月
工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
开放日 指销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日
T日 指申购、赎回或办理其他基金业务的申请日
T+n日 指自T日起第n个工作日(不包含T日)
认购 指在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为
发售 指在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金份额的
行为
申购 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续,向基金管理人
购买基金份额的行为。本基金的日常申购自《基金合同》生
效后不超过3个月的时间开始办理
赎回 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续,向基金管理人
卖出基金份额的行为。本基金的日常赎回自《基金合同》生
效后不超过3个月的时间开始办理
巨额赎回 指在单个开放日,本基金的基金份额净赎回申请(赎回申请
总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数
及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日本基
金总份额的10%时的情形
基金账户 指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基
金管理人管理的开放式基金份额情况的账户
交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办
理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户
转托管 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易
账户转入另一交易账户的业务
基金转换 指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告
规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的
基金份额转换为基金管理人管理的、且由同一注册登记机构
办理注册登记的其他基金基金份额的行为
定期定额投资计划 指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期扣款日、扣
款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资者
指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方
式
基金利润 指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额
基金资产总值 指基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基
金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和
基金资产净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值
基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值的
过程
货币市场工具 指现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩
余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券;期限
在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)
的中央银行票据;中国证监会、中国人民银行认可的其他具
有良好流动性的金融工具
指定媒介 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国
证监会基金电子披露网站)等媒介
不可抗力指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
A类基金份额 在投资人申购基金时收取申购费用,并不再从本类别基金资
产中计提销售服务费的基金份额,称为A类基金份额
C类基金份额 从本类基金资产中计提销售服务费,并不收取申购费用的基
金份额,称为C类份额
流动性受限资产指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以
变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回
购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、
停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证
券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
三、基金管理人
(一)基金管理人基本情况
1、基金管理人:易方达基金管理有限公司
注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室-42891(集中办公区)
办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼
设立日期:2001年4月17日
法定代表人:刘晓艳
联系电话:4008818088
联系人:李红枫
注册资本:13,244.2万元人民币
批准设立机关及文号:中国证券监督管理委员会,证监基金字[2001]4号
经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理
2、股权结构:
股东名称 出资比例
广东粤财信托有限公司 22.6514%
广发证券股份有限公司 22.6514%
盈峰控股集团有限公司 22.6514%
广东省广晟资产经营有限公司 15.1010%
广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505%
珠海祺荣宝股权投资合伙企业(有限合伙) 1.5087%
珠海祺泰宝股权投资合伙企业(有限合伙) 1.6205%
珠海祺丰宝股权投资合伙企业(有限合伙) 1.5309%
珠海聚莱康股权投资合伙企业(有限合伙) 1.7558%
珠海聚宁康股权投资合伙企业(有限合伙) 1.4396%
珠海聚弘康股权投资合伙企业(有限合伙) 1.5388%
总计 100%
(二)主要人员情况
1、董事、监事及高级管理人员
詹余引先生,工商管理博士,董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经
理助理,平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理(主持工作)、国债部副总经理(主持
工作)、资产管理部副总经理、资