基金管理人:前海开源基金管理有限公司
基金托管人:招商证券股份有限公司
二零一八年三月
目 录
第一部分 前言 ........................................................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ........................................................................................................................................................... 3
第三部分 基金的基本情况................................................................................................................................... 9
第四部分 基金份额的分级................................................................................................................................ 12
第五部分 基金份额的净值计算 ...................................................................................................................... 14
第六部分 基金份额的发售................................................................................................................................ 17
第七部分 基金备案 .............................................................................................................................................. 19
第八部分 基金份额的上市与交易 ................................................................................................................. 20
第九部分 基金份额的申购与赎回 ................................................................................................................. 22
第十部分 基金份额的配对转换 ...................................................................................................................... 31
第十一部分 基金合同当事人及权利义务 .................................................................................................. 34
第十二部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................................. 41
第十三部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ................................................................ 49
第十四部分 基金的托管 .................................................................................................................................... 52
第十五部分 基金份额的登记 ........................................................................................................................... 53
第十六部分 基金的投资 .................................................................................................................................... 55
第十七部分 基金的财产 .................................................................................................................................... 62
第十八部分 基金资产估值 ................................................................................................................................ 63
第十九部分 基金费用与税收 ........................................................................................................................... 68
第二十部分 基金的收益与分配 ...................................................................................................................... 71
第二十一部分 基金份额的折算 ...................................................................................................................... 72
第二十二部分 基金的会计与审计 ................................................................................................................. 80
第二十三部分 基金的信息披露 ...................................................................................................................... 81
第二十四部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................................................................ 87
第二十五部分 违约责任 .................................................................................................................................... 90
第二十六部分 争议的处理和适用的法律 .................................................................................................. 91
第二十七部分 基金合同的效力 ...................................................................................................................... 92
第二十八部分 其他事项 .................................................................................................................................... 93
第二十九部分 基金合同内容摘要 ................................................................................................................. 94 基金合同
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第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益,明确基金合同当事人的权利义务,
规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中
华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管
理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办
法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其
他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件,其他与基金相
关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述,如与基金合同有冲突,均以
基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担
义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资人自依本
基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的
行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、前海开源中航军工指数分级证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同
及其他有关规定募集,并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)注册。
中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或
保证,也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出
实质性判断或者保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证
投资于本基金一定盈利,也不保证最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息,其内容涉及界
定基金合同当事人之间权利义务关系的,如与基金合同有冲突,以基金合同为准。 基金合同
3-2
五、本基金按照中国法律法规成立并运作,若基金合同的内容与届时有效的法律法规的
强制性规定不一致,应当以届时有效的法律法规的规定为准。
基金合同
3-3
第二部分 释义
在本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
1、基金或本基金:指前海开源中航军工指数分级证券投资基金
2、基金管理人:指前海开源基金管理有限公司
3、基金托管人:指招商证券股份有限公司
4、《基金合同》或本基金合同:指《前海开源中航军工指数分级证券投资基金基金合
同》及对该合同的任何有效的修订和补充
5、托管协议:指基金管理人与基金托管人签订的《前海开源中航军工指数分级证券投
资基金托管协议》及其任何有效修订和补充
6、招募说明书:指《前海开源中航军工指数分级证券投资基金招募说明书》及其定期
的更新
7、基金份额发售公告:指《前海开源中航军工指数分级证券投资基金基金份额发售公
告》
8、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过,自 2004 年 6 月 1 日起实施,并经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常
务委员会第三十次会议修订,自 2013 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金
法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》:指中国证监会 2013 年 2 月 17 日修订通过并于 2013 年 6 月 1 日起
施行的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》:指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日起实施的
《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》:指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日起实施的《公
开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性风险管理规定》:指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日
起施行的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的 基金合同
3-4
修订
14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
16、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
18、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
19、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
20、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试
点办法》(包括其不时修订)及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内证
券投资的境外法人
21、投资人:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构
投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额:指前海开源中航军工份额、前海开源中航军工 A 份额和/或前海开源中
航军工 B 份额
23、前海开源中航军工份额:指前海开源中航军工指数分级证券投资基金之基础份额
24、前海开源中航军工 A 份额:指前海开源中航军工指数分级证券投资基金之 A 份额,
即低风险且预期收益相对较低的稳健收益类份额
25、前海开源中航军工 B 份额:指前海开源中航军工指数分级证券投资基金之 B 份额,
即高风险且预期收益相对较高的积极收益类份额
26、标的指数:指中证中航军工主题指数
27、基金份额持有人:指根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资
者,按其持有的基金份额不同,可区分为前海开源中航军工份额持有人、前海开源中航军工
A 份额持有人及前海开源中航军工 B 份额持有人
28、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金
份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 基金合同
3-5
29、销售机构:指前海开源基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定
的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办
理基金销售业务的机构
30、场外:指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或其他交易系
统办理本基金基金份额的认购、申购和赎回的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申
购和赎回也称为场外认购、场外申购和场外赎回
31、场内:指通过具有相应业务资格的深圳证券交易所会员单位利用深圳证券交易所交
易系统办理本基金基金份额的认购、申购、赎回和上市交易的场所。通过该等场所办理基金
份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回
32、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
33、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为前海开源基金管理有限公司
或接受前海开源基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
34、基金注册登记机构:前海开源基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基
金注册登记业务的机构,本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司
35、注册登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金注册登记系统,通过
场外销售机构认购、申购的基金份额登记在本系统
36、证券登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系
统,通过场内会员单位认购、申购或买入的基金份额登记在本系统
37、基金账户:指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管
理的开放式基金份额情况的账户
38、基金交易账户:指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金
交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户
39、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
40、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 基金合同
3-6
41、基金募集期:指基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过 3
个月
42、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
43、工作日:指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
44、T 日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
45、T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
46、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
47、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
48、《业务规则》:指深圳证券交易所发布实施的《上市开放式基金业务规则》、《深
圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规
则》及对其不时做出的修订,中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结
算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》及对其不时做出的修订,以及销售
机构业务规则等相关业务规则和实施细则。《前海开源基金管理有限公司开放式基金业务规
则》,是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人
和投资人共同遵守
49、认购:指在基金募集期内,投资人申请购买基金份额的行为
50、发售:指在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金份额的行为
51、上市交易:指基金投资者通过深圳证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖基金
份额的行为
52、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
53、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额
兑换为现金的行为
54、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额(包括前海开源中航军工 A 份额、前海开源中航军工 B 份额和前
海开源中航军工份额)的 10%
55、配对转换:指前海开源中航军工份额与前海开源中航军工 A 份额、前海开源中航军 基金合同
3-7
工 B 份额之间的转换,包括基金份额的分拆和合并
56、分拆:指基金份额持有人将其持有的前海开源中航军工份额按照 2 份前海开源中航
军工份额对应 1 份前海开源中航军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额的比例进行转换
的行为
57、合并:指基金份额持有人将其持有的前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工
B 份额按照 1 份前海开源中航军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额对应 2 份前海开源
中航军工份额的比例进行转换的行为
58、折算:指在基金份额持有人所持基金资产净值不变的前提下,由基金管理人按照一
定比例调整前海开源中航军工份额净值、前海开源中航军工 A 份额参考净值和/或前海开源
中航军工 B 份额参考净值,使得基金份额持有人所持基金份额相应变化的行为,包括定期折
算和不定期折算
59、定期折算:指基金管理人按一定的周期进行的基金份额折算
60、不定期折算:指当前海开源中航军工份额净值、前海开源中航军工 A 份额参考净值
和/或前海开源中航军工 B 份额参考净值满足一定的条件时,基金管理人进行的基金份额折
算
61、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作
62、系统内转托管:指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机
构(网点)之间或证券登记结算系统内不同会员单位(交易单元)之间进行转托管的行为
63、跨系统转托管:指基金份额持有人将持有的前海开源中航军工份额在注册登记系统
和证券登记结算系统之间进行转托管的行为
64、基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基
金基金份额的行为
65、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款
金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基
金申购申请的一种投资方式
66、元:指中国法定货币人民币元 基金合同
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67、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
68、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和
69、基金资产净值:指基金资产总值扣除负债后的净资产值
70、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和份额净
值的过程
71、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
72、基金份额参考净值:指在基金基础份额净值计算的基础上,根据《基金合同》给定
的计算公式得到的基金各类份额估算价值,按基金份额的不同,可区分为前海开源中航军工
A 份额参考净值、前海开源中航军工 B 份额参考净值。基金份额参考净值是对基金份额价值
的一个估算,并不代表基金份额持有人可获得的实际价值
73、货币市场工具:指现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期
限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;
期限在一年以内(含一年)的中央银行票据;中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良
好流动性的金融工具
74、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介
75、不可抗力:指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
76、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协
议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
基金合同
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第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
前海开源中航军工指数分级证券投资基金
二、基金的类别
股票型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的投资目标
本基金紧密跟踪标的指数---中证中航军工主题指数,通过严谨数量化管理和投资纪律
约束,力争保持基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
【0.35%】,年跟踪误差不超过【4%】。
五、基金的标的指数
本基金的标的指数为中证中航军工主题指数
六、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。
七、基金的份额
本基金的基金份额包括前海开源中航军工指数分级基金之基础份额(以下简称“前海开
源中航军工份额”)、前海开源中航军工指数分级基金之 A 份额(以下简称“前海开源中航
军工 A 份额”)、前海开源中航军工指数分级基金之 B 份额(以下简称“前海开源中航军工
B 份额”)。根据对基金财产及收益分配的不同安排,本基金的基金份额具有不同的风险收
益特征。 基金合同
3-10
前海开源中航军工份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额,具有与标的指数
相似的风险收益特征。前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额为可以上市交易
但不能申购、赎回的基金份额,其中前海开源中航军工 A 份额为稳健收益类份额,具有低风
险且预期收益相对较低的风险收益特征;前海开源中航军工 B 份额为积极收益类份额,具有
高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。
八、基金份额面值和认购费用
基金份额的初始发售面值为人民币 1.00 元。
本基金认购费率最高不超过 5%,具体费率按招募说明书的规定执行。
九、基金份额的分级和配对转换
本基金发售结束后,投资者在场内认购的全部前海开源中航军工份额将自动按 1:1 的
比例确认为前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额,两类基金份额的基金财产
合并运作。
投资者可选择将其在场内申购的前海开源中航军工份额按照 2 份前海开源中航军工份
额对应 1 份前海开源中航军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额的比例进行分拆;也可
选择将其持有的前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额按照 1 份前海开源中航
军工A份额与1份前海开源中航军工B份额对应2份前海开源中航军工份额的比例进行合并。
投资者在场外认购和申购的前海开源中航军工份额不能进行分拆或合并,但其可选择将
其持有的前海开源中航军工份额通过跨系统转托管至场内后,按照 2 份前海开源中航军工份
额对应 1 份前海开源中航军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额的比例进行分拆;也可
选择将其持有的前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额按照 1 份前海开源中航
军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额对应 2 份前海开源中航军工份额的比例进行合并
后通过跨系统转托管至场外。
十、基金份额的上市交易
本基金《基金合同》生效后,场内的前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B
份额将同时申请在深圳证券交易所上市交易。 基金合同
3-11
十一、基金存续期限
不定期 基金合同
3-12
第四部分 基金份额的分级
一、基金份额结构
本基金的基金份额包括前海开源中航军工份额、前海开源中航军工 A 份额、前海开源中
航军工 B 份额。根据对基金财产及收益分配的不同安排,本基金的基金份额具有不同的风险
收益特征。
前海开源中航军工份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额,具有与标的指数
相似的风险收益特征。前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额为可以上市交易
但不能申购、赎回的基金份额,其中前海开源中航军工 A 份额为稳健收益类份额,具有低风
险且预期收益相对较低的风险收益特征,前海开源中航军工 B 份额为积极收益类份额,具有
高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。
前海开源中航军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额的配比始终保持 1:1 的比率不变。
二、基金份额分级规则
1、基金份额的发售
本基金通过场外和场内两种方式公开发售。基金份额发售结束后,场外认购的全部份额
将确认为前海开源中航军工份额;场内认购的份额将按照 1:1 的比例确认为前海开源中航
军工 A 份额与前海开源中航军工 B 份额。
2、基金份额的申购赎回
本合同生效后,前海开源中航军工份额接受场外、场内申购和赎回,前海开源中航军工
A 份额与前海开源中航军工 B 份额不接受单独申购、赎回,只能进行上市交易。
3、基金份额的配对转换
本合同生效后,前海开源中航军工份额与前海开源中航军工 A 份额、前海开源中航军工
B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换
行为。
基金份额的分拆,指基金份额持有人将其持有的前海开源中航军工份额按照 2 份前海开
源中航军工份额对应 1 份前海开源中航军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额的比例进
行转换的行为;基金份额的合并,指基金份额持有人将其持有的前海开源中航军工 A 份额与 基金合同
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前海开源中航军工 B 份额按照 1 份前海开源中航军工 A 份额与 1 份前海开源中航军工 B 份额
对应 2 份前海开源中航军工份额的比例进行转换的行为。
场内份额的配对转换遵循深圳证券交易所、基金注册登记机构的最新业务规则。场外份
额通过跨系统转托管至场内后,方可按照上述规则进行基金份额配对转换。 基金合同
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第五部分 基金份额的净值计算
一、基金份额的净值计算规则
根据对基金财产和收益分配的不同安排,前海开源中航军工份额、前海开源中航军工 A
份额、前海开源中航军工 B 份额具有不同的风险收益特性,体现为不同的净值计算规则。
1、前海开源中航军工份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额
总数,其中基金份额总数为前海开源中航军工份额、前海开源中航军工 A 份额、前海开源中
航军工 B 份额的份额数之和。
2、前海开源中航军工 A 份额的基金份额参考净值为前海开源中航军工 A 份额的本金及
约定应得收益之和。前海开源中航军工 A 份额的约定应得收益依据前海开源中航军工 A 份额
的约定年基准收益率和截至参考净值计算日前海开源中航军工 A 份额应计收益的天数占当
年实际天数的比例确定。
除基金合同生效日所在年度外,前海开源中航军工 A 份额的约定年基准收益率为“同期