1.5693%
国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金基金合同
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
基金合同
目 录
第一部分 前言............................................................................................................ 1
第二部分 释义.............................................................................................................. 3
第三部分 基金的基本情况...................................................................................... 10
第四部分 基金份额分级与净值计算规则................................................................ 12
第五部分 基金份额的发售...................................................................................... 16
第六部分 基金备案.................................................................................................. 18
第七部分 食品A份额和食品B份额的上市交易 ................................................ 19
第八部分 国泰食品份额的申购、赎回与转换...................................................... 21
第九部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻.......................................... 29
第十部分 场内份额配对转换.................................................................................. 31
第十一部分 基金合同当事人及权利义务.............................................................. 33
第十二部分 基金份额持有人大会.......................................................................... 40
第十三部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序.................................. 48
第十四部分 基金的托管.......................................................................................... 51
第十五部分 基金份额的注册登记.......................................................................... 52
第十六部分 基金的投资.......................................................................................... 54
第十七部分 基金的财产.......................................................................................... 59
第十八部分 基金资产估值...................................................................................... 60
第十九部分 基金费用与税收.................................................................................. 65
第二十部分 基金的收益与分配.............................................................................. 68
第二十一部分 基金份额折算.................................................................................. 69
第二十二部分 食品A份额和食品B份额的终止运作 ........................................ 77
第二十三部分 基金的会计与审计.......................................................................... 80
第二十四部分 基金的信息披露.............................................................................. 81
第二十五部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算.................................. 88
第二十六部分 违约责任.......................................................................................... 90
第二十七部分 争议的处理和适用的法律.............................................................. 91
第二十八部分 基金合同的效力.............................................................................. 92
基金合同
第二十九部分 其他事项.......................................................................................... 93
第三十部分 基金合同内容摘要.............................................................................. 94
基金合同
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同
法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投
资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办
法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金由基金管理人依照《基金
法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）注册。
中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
基金合同
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不晚
于2020年9月1日起执行。
基金合同
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
2、基金管理人：指国泰基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资
基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国泰国证食品
饮料行业指数分级证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补
充
6、招募说明书：指《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金招募说
明书》及其更新
7、基金份额发售公告：指《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
基金份额发售公告》
8、上市交易公告书：指《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之
食品A份额与食品B份额上市交易公告书》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》
11、《销售办法》：指《证券投资基金销售管理办法》
12、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
13、《运作办法》：指《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年
10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
15、《业务规则》：指深圳证券交易所发布实施的《上市开放式基金业务指引》、
《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、《深圳证券交易所证券投
基金合同
资基金上市规则》及对其不时做出的修订；中国证券登记结算有限责任公司发布
实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细
则》及对其不时做出的修订；深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司
发布的相关通知、指引、指南
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员
会
18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
21、合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于
中国境内市场的中国境外的机构投资者
22、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
25、销售机构：指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理
基金销售业务的机构，以及可通过深圳证券交易所交易系统办理基金销售业务的
会员单位。其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须
是具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公
司认可的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易
所会员单位
26、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
基金合同
包括投资人开放式基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、
清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户
等
27、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为
国泰基金管理有限公司或接受国泰基金管理有限公司委托代为办理本基金注册
登记业务的机构
28、场外：指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构进行基金份额认购、
申购和赎回等业务的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称
为场外认购、场外申购、场外赎回
29、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易
系统办理基金份额认购、申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所办
理基金份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回
30、注册登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算
系统。通过场外销售机构认购、申购的基金份额登记在本系统
31、证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券
登记结算系统。通过场内会员单位认购、申购或买入的基金份额登记在本系统
32、基金份额结构：本基金的基金份额包括国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金的基础份额（简称“国泰食品份额”）、国泰国证食品饮料行业指数
分级证券投资基金的稳健收益类份额（简称“食品A份额”）和国泰国证食品饮
料行业指数分级证券投资基金的积极收益类份额（简称“食品B份额”）。其中，
食品A份额和食品B份额的基金份额配比始终保持1：1的比例不变
33、国泰食品份额：指国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的基础
份额
34、食品A份额：指国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的稳健
收益类份额
35、食品B份额：指国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的积极
收益类份额
36、分级份额：指食品A份额、食品B份额的统称
37、场外份额：指登记在注册登记系统下的基金份额
基金合同
38、场内份额：指登记在证券登记结算系统下的基金份额
39、开放式基金账户：指投资人通过场外销售机构在中国证券登记结算有限
责任公司注册的开放式基金账户。基金投资人办理场外认购、场外申购和场外赎
回等业务时需具有开放式基金账户。记录在该账户下的基金份额登记在注册登记
机构的注册登记系统
40、深圳证券账户：指投资人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
开设的深圳证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户。基金投资人通
过深圳证券交易所交易系统办理基金交易、场内认购、场内申购和场内赎回等业
务时需持有深圳证券账户。记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的证
券登记结算系统
41、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理基金交易业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
42、本金：除非本基金合同文义另有所指，对于食品A份额而言，指1.0000
元
43、食品A份额约定年基准收益率：指“一年期定期存款利率（税后）+4.00%”，
其中，一年期定期存款利率以最近一次基金份额折算基准日中国人民银行公布并
执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准。基金合同生效日（含）至
第一次基金份额折算基准日（含）期间的一年期定期存款利率以基金合同生效日
中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准
44、食品A份额约定日单利收益率：指食品A份额约定年基准收益率除以
365
45、食品A份额的约定收益：指自基金合同生效日（含）起至第1个基金
份额折算基准日（含）期间、或自上一个基金份额折算基准日（定期折算基准日
或不定期折算基准日）次日（含）起至下一个基金份额折算基准日（含）期间，
以1.0000元为基准，采用食品A份额约定日单利收益率累计计算的金额
46、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
47、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
基金合同
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
48、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过3个月
49、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
50、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
51、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
52、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）
53、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
54、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
55、标的指数：指国证食品饮料行业指数
56、上市交易：指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方
式买卖食品A份额、食品B份额的行为
57、分拆：指根据基金合同的约定，场内的国泰食品份额按照1:1的基金份
额配比分拆为食品A份额和食品B份额的行为
58、合并：指根据基金合同的约定，食品A份额和食品B份额按照1:1的
基金份额配比合并为场内的国泰食品份额的行为
59、场内份额配对转换：指根据基金合同约定，场内的国泰食品份额与分级
份额之间进行转换的行为，包括分拆与合并
60、自动分离：指基金发售结束后，对投资人场内认购所得的全部份额按照
1：1的基金份额配比确认为食品A份额与食品B份额
61、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
62、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
63、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
64、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效的
公告，在本基金份额与基金管理人管理的其他基金基金份额间的转换行为
基金合同
65、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管
66、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内
不同销售机构之间或证券登记结算系统内不同会员单位之间进行转托管的行为
67、跨系统转托管：指基金份额持有人将持有的国泰食品份额在注册登记系
统和证券登记结算系统间进行转托管的行为
68、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、申购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
69、巨额赎回：指本基金单个开放日，国泰食品份额净赎回申请（赎回申请
份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转
换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的（包括国泰食品
份额、食品A份额与食品B份额）的10%
70、元：指人民币元
71、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
72、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、
基金应收申购款及其他资产的价值总和
73、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
74、基金份额净值：指根据基金份额净值计算规则计算的国泰食品份额、食
品A份额和食品B份额的基金份额净值
75、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
76、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
77、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
基金合同
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
78、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
事件
79、基金产品资料概要：指《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
基金产品资料概要》及其更新（本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露
及更新等内容，将不晚于2020年9月1日起执行）
基金合同
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
二、基金的类别
股票型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的投资目标
本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟踪
偏离度和跟踪误差的最小化。
五、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为2亿份。
六、基金份额发售面值和认购费用
本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。
本基金的认购费率按招募说明书中规定执行。
七、基金存续期限
不定期
八、标的指数
本基金的标的指数为国证食品饮料行业指数。
如果国证食品饮料行业指数被停止编制及发布，或国证食品饮料行业指数由
其他指数替代（单纯更名除外），或由于指数编制方法等重大变更导致国证食品
饮料行业指数不宜继续作为标的指数，或证券市场上出现其他更适合投资的指数
作为本基金的标的指数，本基金管理人可依据审慎原则，在充分考虑基金份额持
有人利益及履行适当程序的前提下，更换本基金的标的指数。若标的指数变更涉
及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召
开基金份额持有人大会，并报中国证监会备案。若标的指数变更对基金投资范围
和投资策略无实质性影响（包括但不限于指数编制单位变更、指数更名等事项），
则基金管理人可以在取得基金托管人同意后变更标的指数，基金管理人应在调整
前3个工作日在中国证监会指定媒介上公告，并在更新的招募说明书中列示，而
基金合同
无需召开基金份额持有人大会。
九、基金份额的自动分离与配对转换
基金份额发售结束后，投资人场内认购所得的份额，将按照1∶1 的基金份
额配比自动分离为食品A份额和食品B份额。
投资人可在场内申购国泰食品份额，并可选择将场内的国泰食品份额按照
1:1的基金份额配比分拆为食品A份额和食品B份额，投资人也可将其持有的食
品A份额和食品B份额按照1:1的基金份额配比合并为场内的国泰食品份额。
投资人在场外认购和申购的国泰食品份额不进行分拆，场外的国泰食品份额
通过跨系统转托管至场内后，可按照场内的国泰食品份额配对转换规则进行操
作。
十、基金份额的上市交易
基金合同生效后，场内的食品A份额和食品B份额将同时申请在深圳证券
交易所上市交易。
基金合同
第四部分 基金份额分级与净值计算规则
一、基金份额结构
本基金的基金份额包括国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的基
础份额（简称“国泰食品份额”）、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
的稳健收益类份额（简称“食品A份额”）和国泰国证食品饮料行业指数分级证
券投资基金的积极收益类份额（简称“食品B份额”）。其中，食品A份额和食
品B份额的基金份额配比始终保持1：1的比例不变。
二、基金运作概要
1、本基金通过场外、场内两种方式公开发售。投资人场外认购所得的份额，
将被确认为国泰食品份额。投资人场内认购所得的份额，将按照1∶1 的基金份
额配比自动分离为食品A份额和食品B份额。基金合同生效后，投资人认购所
得的国泰食品份额场内份额的自动分离，由基金管理人委托注册登记机构进行，
无需基金份额持有人申请。
2、基金合同生效后，国泰食品份额设置单独的基金代码，只可以进行场内
与场外的申购和赎回，不上市交易。在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规
定的上市条件的情况下，食品A份额与食品B份额可分别在深圳证券交易所上
市交易，交易代码不同。
3、食品A份额、食品B份额与国泰食品份额的资产合并投资运作。
4、基金合同生效后，本基金将根据基金合同约定，办理场内的国泰食品份
额与分级份额之间的场内份额配对转换业务，即：基金份额持有人可将其场内的
国泰食品份额，按照1：1的基金份额配比，申请分拆为食品A份额和食品B份
额；或基金份额持有人可将其持有的食品A份额和食品B份额，按照1：1的基
金份额配比，申请合并为国泰食品份额的场内份额。场外的国泰食品份额不进行
份额配对转换。场外的国泰食品份额通过办理跨系统转托管业务转至场内后，可
按照场内的国泰食品份额配对转换原则进行操作。
5、基金合同生效后，本基金将按照基金合同规定，对国泰食品份额、食品
A份额和食品B份额进行定期份额折算及不定期份额折算。除分级份额终止运
作的份额折算（详见基金合同第二十二部分的约定）外，基金份额折算后，本基
基金合同
金的运作方式不变，食品A份额和食品B份额的份额配比不变。
6、无论是定期份额折算，还是不定期份额折算（有关本基金的份额折算详
见本基金合同“第二十一部分 基金份额折算”），其所产生的场内国泰食品份额
不进行自动分离。投资人可选择将上述折算产生的场内国泰食品份额按照1：1
的比例分拆为食品A份额和食品B份额。
三、食品A份额和食品B份额的基金份额净值计算原则
在食品A份额和食品B份额存续期内，本基金将在每个工作日按基金合同
约定的净值计算原则对食品A份额和食品B份额分别进行基金份额净值计算。
食品A份额为低预期风险且预期收益相对稳定的基金份额，本基金扣除掉国泰
食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保所有食品A份额的本金
及食品A份额的约定收益；食品B份额为高预期风险且预期收益相对较高的基
金份额，本基金扣除掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产在优先确
保所有食品A份额的本金及约定收益后，将计为食品B份额的净资产。
在食品A份额和食品B份额存续期内，本基金食品A份额和食品B份额的
基金份额净值计算原则如下：
1、食品A份额约定年基准收益率为“一年期定期存款利率（税后）+4.00%”，
其中，一年期定期存款利率以最近一次基金份额折算基准日中国人民银行公布并
执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准。基金合同生效日（含）至
第一次基金份额折算基准日（含）期间的一年期定期存款利率以基金合同生效日
中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率为准。若届
时无法获得一年期定期存款利率，基金管理人将选择其他具有市场代表性的利率
作为计算基准，并据此约定食品A份额约定年基准收益率的计算方式。基金管
理人应在调整实施前依据《信息披露办法》的有关规定进行公告，并报中国证监
会备案。
食品A份额的约定日单利收益率为食品A份额约定年基准收益率除以365。
食品A份额的约定收益，自基金合同生效日（含）起至第1个基金份额折
算基准日（含）期间、或自上一个基金份额折算基准日（定期折算基准日或不定
期折算基准日）次日（含）起至下一个基金份额折算基准日（含）期间，以1.0000
元为基准，采用食品A份额约定日单利�