0.9665% 基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇二〇年三月二十七日
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2019年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 3月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发中证 500ETF联接(LOF)
场内简称 广发 500L
基金主代码 162711
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009年 11月 26日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,416,718,851.39份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010-01-08
下属分级基金的基金简称
广发中证 500ETF联接
(LOF)A
广发中证 500ETF联接
(LOF)C
下属分级基金的交易代码 162711 002903
报告期末下属分级基金的份额总
额
1,489,824,913.68份 2,926,893,937.71份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 广发中证 500ETF
基金主代码 510510
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013年 4月 11日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 5月 24日
基金管理人名称 广发基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
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2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和
跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为 ETF联接基金，主要通过投资于目标 ETF实现对标的指数的紧
密跟踪。本基金力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪
偏离度控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。
业绩比较基准 95%×中证 500指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为 ETF 联接基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数的成份股的构成及其权重
构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
的调整。本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金
资产净值的 95%。
业绩比较基准 中证 500指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中
证 500指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 郭明
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828 95588
传真 020-89899158 010-66105798
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2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指
标
2019年 2018年 2017年
广发中证
500ETF联
接(LOF)A
广发中证
500ETF联接
(LOF)C
广发中证
500ETF联接
(LOF)A
广发中证
500ETF联接
(LOF)C
广发中证
500ETF联接
(LOF)A
广发中证
500ETF联接
(LOF)C
本期已
实现收
益
-16,917,340
.18
-25,961,927.1
1
-84,939,881.3
0
-95,886,015.7
0
1,168,457.79 822,804.87
本期利
润
265,657,616
.41
449,240,388.
72
-405,738,036.
50
-358,051,531.
54
14,173,300.3
0
26,125,354.9
0
加权平
均基金
份额本
期利润
0.1845 0.1729 -0.4033 -0.2992 0.0140 0.0951
本期基
金份额
净值增
长率
24.58% 24.33% -30.52% -30.67% 0.90% 0.57%
3.1.2 期末
数据和指
标
2019年末 2018年末 2017年末
广发中证
500ETF联接
(LOF)A
广发中证
500ETF联接
(LOF)C
广发中证
500ETF联接
(LOF)A
广发中证
500ETF联接
(LOF)C
广发中证
500ETF联接
(LOF)A
广发中证
500ETF联接
(LOF)C
期末可
供分配
基金份
额利润
0.1491 -0.0963 -0.0776 -0.2617 0.3276 -0.0166
期末基
金资产
净值
1,711,973,6
92.71
2,686,617,29
9.74
1,083,454,57
9.43
1,523,514,65
2.54
1,238,811,562
.56
277,935,213.
93
期末基 1.1491 0.9179 0.9224 0.7383 1.3276 1.0649
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金份额
净值
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中证 500ETF联接(LOF)A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.80% 0.85% 6.29% 0.88% -0.49% -0.03%
过去六个月 5.98% 0.98% 6.10% 1.03% -0.12% -0.05%
过去一年 24.58% 1.35% 25.08% 1.39% -0.50% -0.04%
过去三年 -12.67% 1.23% -15.05% 1.26% 2.38% -0.03%
过去五年 -0.71% 1.71% -0.89% 1.74% 0.18% -0.03%
自基金合同生
效起至今
14.92% 1.57% 16.16% 1.61% -1.24% -0.04%
广发中证 500ETF联接(LOF)C：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.75% 0.85% 6.29% 0.88% -0.54% -0.03%
过去六个月 5.86% 0.98% 6.10% 1.03% -0.24% -0.05%
过去一年 24.33% 1.35% 25.08% 1.39% -0.75% -0.04%
过去三年 -13.32% 1.23% -15.05% 1.26% 1.73% -0.03%
自基金合同生
效起至今
-8.20% 1.18% -8.10% 1.22% -0.10% -0.04%
注：（1）自 2013年 10月 10日起,本基金的业绩比较基准由原“95%×中证 500指数收益率+5%×
银行同业存款收益率”变更为“95%×中证 500指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)”。
（2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009年 11月 26日至 2019年 12月 31日)
广发中证 500ETF联接(LOF)A
广发中证 500ETF联接(LOF)C
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注：自 2013年 10月 10日起,本基金的业绩比较基准由原“95%×中证 500指数收益率+5%×银行
同业存款收益率”变更为“95%×中证 500指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)”。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
广发中证 500ETF联接(LOF)A
广发中证 500ETF联接(LOF)C
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注：本基金自 2016年起增设 C类份额，C类份额增设当年（2016年）按实际存续期计算，未
按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于 2003年 8月 5日成立，注册资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特
定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险
资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理
（QDII）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门：宏观策略部、价值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。
截至 2019年 12月 31日，公司管理 207只开放式基金，管理公募基金规模为 5025.61亿元。同
时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从业 说明
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理）期限 年限
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基金
经理；广发沪
深 300交易型
开放式指数证
券投资基金联
接基金的基金
经理；广发中
证 500交易型
开放式指数证
券投资基金的
基金经理；广
发沪深 300交
易型开放式指
数证券投资基
金的基金经
理；广发创业
板交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发创
业板交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发标普全球农
业指数证券投
资基金的基金
经理；广发道
琼斯美国石油
开发与生产指
数证券投资基
金(QDII-LOF)
的基金经理；
广发港股通恒
生综合中型股
指数证券投资
基金(LOF)的
基金经理；广
发美国房地产
指数证券投资
基金的基金经
2014-04-0
1
- 15年
刘杰先生，工学学士，持有中国
证券投资基金业从业证书。曾任
广发基金管理有限公司信息技术
部系统开发专员、数量投资部研
究员、广发沪深 300 指数证券投
资基金基金经理(自 2014年 4月 1
日至 2016年 1月 17日)、广发中
证环保产业指数型发起式证券投
资基金基金经理(自 2016 年 1 月
25日至 2018年 4月 25日)、广发
量化稳健混合型证券投资基金基
金经理(自 2017年8月4日至 2018
年 11月 30日)、广发中证军工交
易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金基金经理(自 2016
年 9 月 26 日至 2019 年 11 月 14
日)、广发中证军工交易型开放式
指数证券投资基金基金经理(自
2016年 8月 30日至 2019年 11月
14日)、广发中证环保产业交易型
开放式指数证券投资基金基金经
理(自 2017 年 1 月 25 日至 2019
年 11月 14日)、广发中证养老产
业指数型发起式证券投资基金基
金经理(自 2016 年 1 月 25 日至
2019年 11月 14日)、广发中小板
300 交易型开放式指数证券投资
基金基金经理(自 2016年 1月 25
日至 2019年 11月 14日)、广发中
小板 300 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金经理(自
2016年 1月 25日至 2019年 11月
14日)、广发中证环保产业交易型
开放式指数证券投资基金发起式
联接基金基金经理(自 2018 年 4
月 26日至 2019年 11月 14日)。
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2019年年度报告摘要
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理；广发纳斯
达克 100交易
型开放式指数
证券投资基金
的基金经理；
广发纳斯达克
100指数证券
投资基金的基
金经理；广发
纳斯达克生物
科技指数型发
起式证券投资
基金的基金经
理；广发全球
医疗保健指数
证券投资基金
的基金经理；
广发恒生中国
企业精明指数
型发起式证券
投资基金
(QDII)的基金
经理；广发中
证央企创新驱
动交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
证央企创新驱
动交易型开放
式指数证券投
资基金联接基
金的基金经
理；广发粤港
澳大湾区创新
100交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理；指数
投资部总经理
助理
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的
投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作
需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合
平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易
过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流
程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数
组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时
同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在
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同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领
导严格审批并留痕备查。
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 5次，其中 4次为指数量化投资组合因投资策略需
要和其他组合发生的反向交易，1次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易，
有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金业绩基准是中证 500 指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%，主要采用完全
复制法来跟踪业绩基准。
（1）投资策略
作为 ETF联接基金，本基金秉承指数化被动投资策略，主要持有广发中证 500ETF及指数成份
股等，间接复制指数，同时积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，
降低基金的跟踪误差。
（2）运作分析
报告期内，本基金跟踪误差来源主要是成分股调整、申购和赎回因素。
2019年 A股市场整体大幅上涨，其中国证 A指上涨 34.17%，沪深 300上涨 36.07%，中证 500
上涨 26.38%，创业板指上涨 43.79%，上证综指上涨 22.30%；行业方面，电子、食品饮料、家电、
建筑材料、证券涨幅靠前。在经历了 2018年整体市场低迷以及在市场逐渐对中美贸易战脱敏的趋势
下，春季行情随着社融等指标超预期逐渐展开。而下半年信息技术等板块逐渐活跃，期间国庆和区
块链均阶段性利好市场情绪。在 4 季度工业企业利润大幅反弹和中美贸易缓和等因素的作用下，12
月份市场延续上涨；11月工业企业利润增速从 10月的低点-9.9%反弹至 5.4%，巩固了工业去库存和
制造业投资增速的底部过程；12月份中美第一阶段协议的达成是中美关系缓和的重要一步，是方向
性的变化；外部环境的转暖叠加中央经济工作会议“以稳为主”的定调，一定程度上为 A股排除了“下
行风险”，铸就了 12月份 A股的整体表现。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A类基金份额净值增长率为 24.58%，C类基金份额净值增长率为 24.33%，
同期业绩比较基准收益率为 25.08%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，整体市场机遇大于风险。伴随着中美贸易摩擦的缓和、美伊局势的缓解以及国内金
融条件的放松、社融增速的触底反弹等，未来权益市场风险偏好可能进一步提升，尤其是经济转型
相关的新经济领域。未来随着总需求的回升，盈利周期也将逐步回升，流动性边际可能更加宽松。
整体上，未来权益市场值得关注。中证 500 指数属于高波动、高收益指数，中长期收益率相对大部
分指数存在一定优势，就短期表现而言，其往往被誉为“反弹急先锋”，值得投资者关注。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)
的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)2019年年度报告摘要
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)的管理人——广发基
金管理有限公司在广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发中证 500 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发中证 500 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金(LOF)2019 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师 赵
雅 马婧签字出具了安永华明（2020）审字第 60873695_G153号标准无保留意见的审计报告。投资
者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)
报告截止日：2019年 12月 31日
单位：人民币元
资产
本期末
2019年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产： - -
银行存款 385,156,800.38 145,846,636.77
结算备付金 45,334,003.04 32,003,661.61
存出保证金 506,647.97 5,665,997.04
交易性金融资产 4,091,018,328.07 2,442,116,729.31
其中：股票投资 8,783,949.48 1,129,668.28
广发中证 500交易型�