-0.2243% 基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十九日
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 8月 28日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ........................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2
2 基金简介 ....................................................................................................................................................5
2.1基金基本情况 ....................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................6
4 管理人报告 ................................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................12
5 托管人报告 ..............................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................13
6半年度财务会计报告（未经审计） .........................................................................................................13
6.1 资产负债表 .....................................................................................................................................13
6.2 利润表 .............................................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................15
6.4 报表附注 .........................................................................................................................................16
7 投资组合报告 ..........................................................................................................................................32
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................32
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................32
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................33
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ..............................................................................................35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................40
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....................40
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....................40
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................40
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................40
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................40
7.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................40
8 基金份额持有人信息 ..............................................................................................................................41
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................41
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8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................41
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................41
9 开放式基金份额变动 ..............................................................................................................................42
10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................42
10.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................42
10.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................42
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................42
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................42
10.8 其他重大事件 ...............................................................................................................................44
11 备查文件目录 ........................................................................................................................................44
11.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................44
11.2 存放地点 .......................................................................................................................................45
11.3 查阅方式 .......................................................................................................................................45
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2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 中银优选混合
场内简称 中银优选
基金主代码 163807
交易代码 163807
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 4月 3日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 256,772,842.39份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
依托中国良好的宏观经济发展形势和资本市场的高速成长，投资于能够
分享中国经济长期增长的、在所属行业中处于领先地位的上市公司，在
控制投资风险的前提下，为基金投资人寻求中长期资本增值机会。
投资策略
本基金的资产配置将贯彻“自上而下”的策略，根据全球宏观形势、中国
经济发展（包括经济运行周期变动、市场利率变化、市场估值、证券市
场动态等），对基金资产在股票、债券和现金三大类资产类别间的配置
进行实时监控，并根据风险的评估和建议适度调整资产配置比例。
本基金将按照“自上而下”和“自下而上”相结合的方式对各细分行业进行分
类、排序和优选。通过对全球经济和产业格局的变化、国家经济政策取
向、国内产业结构变动进行定性和定量的综合分析，把握行业基本面发
展变化的脉络，评估行业的相对优势，从而对行业进行优选。
业绩比较基准
本基金股票投资部分的业绩比较基准为沪深 300指数，债券投资部分的
业绩比较基准为中证国债指数。 本基金的整体业绩基准＝沪深 300指数
×65% + 中证国债指数×35%
风险收益特征
本基金是混合型基金，其预期收益和风险水平低于股票型基金，高于债
券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名
薛文成 郭明
联系电话 021-38834999 010-66105799
信息披露
负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-38834788 400-888-5566 95588
传真
021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
北京市西城区复兴门内大街
55号
办公地址
上海市银城中路200号中银大 北京市西城区复兴门内大街
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厦26层、27层、45层 55号
邮政编码
200120 100140
法定代表人
白志中 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日）
本期已实现收益 7,884,269.71
本期利润 27,567,365.99
加权平均基金份额本期利润 0.1066
本期加权平均净值利润率 10.12%
本期基金份额净值增长率 10.63%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年 6月 30日)
期末可供分配利润 27,540,636.26
期末可供分配基金份额利润 0.1073
期末基金资产净值 284,313,478.65
期末基金份额净值 1.1073
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 124.70%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 6.15% 0.78% 3.49% 0.44% 2.66% 0.34%
过去三个月 3.32% 0.83% 3.64% 0.41% -0.32% 0.42%
过去六个月 10.63% 0.74% 6.37% 0.38% 4.26% 0.36%
过去一年 11.88% 0.69% 10.08% 0.45% 1.80% 0.24%
过去三年 52.22% 1.75% 48.72% 1.14% 3.50% 0.61%
自基金合同生
效起至今
124.70% 1.39% 44.82% 1.02% 79.88% 0.37%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年 4月 3日至 2017年 6月 30日）
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，截至建仓结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同第十一部分（二）的规定，即本基金投资组合中，股票投资的比例范
围为基金资产的 30%－80%；债券、权证、资产支持证券、货币市场工具及国家证券监管机构允许
基金投资的其他金融工具占基金资产的比例范围为 20－70%；其中现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的 5%，持有权证的市值不超过基金资产净值的 3%。对于中国证监会允
许投资的创新金融产品，将依据有关法律法规进行投资管理。
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4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004年 8月 12日正式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006年 9月 29日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007年 12月 25日，经中国证券
监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市，
注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。
截至 2017年 6月 30日，本管理人共管理八十五只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放
式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合
型证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行
业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活
配置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券
投资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基
金、中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混合型证券投资基金、中银信用增利债券
型证券投资基金、中银沪深 300等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投资基
金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证券投
资基金、中银理财 7天债券型证券投资基金、中银理财 30天债券型证券投资基金、中银稳健添利
债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题
混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券
投资基金（LOF）、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利分级债券型证券投资基金、中银惠
利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银优秀企业混合
型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健康
生活混合型证券投资基金、中银聚利分级债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基金、中银产
业债一年定期开放债券型证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中银安心回报
半年定期开放债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银恒利半年定
期开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置混合型证券
投资基金，中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型证券投资基金、中银互
联网+股票型证券投资基金、中银国有企业债债券型证券投资基金，中银新财富灵活配置混合型证
券投资基金，中银新机遇灵活配置混合型证券投资基金，中银战略新兴产业股票型证券投资基金，
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中银机构现金管理货币市场基金，中银美元债债券型证券投资基金（QDII）、中银稳进保本混合型
证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券投资基金、中银瑞利灵活配置混合型证券投资基金、
中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银鑫利灵活配置混合型证券投资基金、中银益利灵活配
置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混合型证券投资基金、中银合利债券型证券投资基金、
中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银永利半年定期开放债券型证券投资基金、中银季季红
定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活配置混合型证券投资基金、中银颐利灵活配置混合型
证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券投资基金、中银尊享半年定期开放债券型证券投资基
金、中银睿享债券型证券投资基金、中银悦享定期开放债券型证券投资基金、中银丰润定期开放债
券型证券投资基金、中银量化精选灵活配置混合型证券投资基金、中银广利灵活配置混合型证券投
资基金、中银润利灵活配置混合型证券投资基金、中银锦利灵活配置混合型证券投资基金、中银品
质生活灵活配置混合型证券投资基金、中银理财 90天债券型证券投资基金、中银丰庆定期开放债
券型证券投资基金、中银富享债券型证券投资基金、中银文体娱乐灵活配置混合型证券投资基金、
中银新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中银如意宝货币市场基金、中银丰实定期开放债券型发
起式证券投资基金、中银丰和定期开放债券型发起式证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产
管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
王伟
本基金的基金
经理、中银美
丽中国基金基
金经理、中银
中小盘基金基
金经理、中银
智能制造基金
基金经理
2015-05-
28
- 7
中银基金管理有限公司助理副总
裁（AVP），工学硕士。2010年
加入中银基金管理有限公司，曾
任研究员、基金经理助理。
2015年 2月至今任中银美丽中国
基金基金经理，2015年 3月至今
任中银中小盘基金基金经理，
2015年 5月至今任中银优选基金
基金经理，2015年 6月至今任中
银智能制造基金基金经理。具有
7年证券从业年限。具备基金从
业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关
规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银
基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债
券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资
组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资
决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交
易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级
完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，
在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方
面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交
易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1. 宏观经济分析
国外经济方面，全球经济继续处于较为稳定的复苏通道，美国仍是表现相对较好的经济体。欧
元区经济业强势复苏；日本经济窄幅震荡。综合来看，美国仍是全球复苏前景最好的经济体，受美
联储加息预期反复影响，美元指数一度攀升至 103上方，后一路回落至 96左右。
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国内经济方面，在前期“稳增长”政策刺激及国内外需求复苏影响下，经济领先指标整体仍是震
荡走强。具体来看，上半年制造业 PMI持续保持在 51上方，工业增加值同比增速 1-6月累计增长
6.9%，较去年末上行 0.9个百分点。从经济增长动力来看，拉动经济的三驾马车以稳中有升为主：
1-6月消费增速小幅回升至 11%，6月美元计价出口增速大幅回升至 11.3%左右，1-6月固定资产投
资增速小幅上升至 8.6%的水平。通胀方面，CPI持续低位徘徊，6月下行至 1.5%的水平，PPI冲高
回落，6月同比涨幅持平于 5.5%左右。
2. 市场回顾
股票市场方面，整体维持震荡之势，但分化明显。其中，一季度上证综指上涨 3.83%，代表大
盘股表现的沪深 300指数上涨 4.41%，中小盘综合指数上涨 1.18%，创业板综合指数下跌 2.51%；
二季度，上证综指下跌 0.93%，代表大盘股表现的沪深 300指数上涨 6.10%，中小盘综合指数下跌
3.57%，创业板综合指数下跌 7.80%。
3. 运行分析
上半年股票市场出现分化，本基金着重配置部分周期和消费行业的龙头公司，把握结构性机会，
取得了一定的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2017年 6月 30日，本基金的单位净值为 1.1073元，本基金的累计单位净值为 1.9643元。
报告期内本基金份额净值增长率为 10.63%，同期业绩比较基准收益率为 6.37%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
鉴于对当前经济和通胀增速的判断，对于国内情况，经济短期内维持在合理区间内运转，经济
增速短期下滑压力较小，中长期 L型增长走势的基本趋势仍未发生变化，宏观政策仍将注重于经济
结构调整和金融风险防控，继续深入推进供给侧改革和“三去一降一补”。货币政策将保持稳健中性，
整体基调不松不紧，适应货币供应方式新变化。
策略上，我们认为股市总体仍将呈现震荡格局，但结构性机会将会不断出现。我们继续关注未
来中长期持续景气向上的行业或产业链，选股上注重考量业绩增长和行业格局，优选龙头公司作为
主要的配置方向。作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有
的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
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公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值
的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：
由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值
方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由基金运营部做出提示，对其潜在估值调整对前一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25％以上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复核后，将估值结
果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。其他特殊情形，可由基金经理主动做出提示，并由研究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.7.3本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同第十五部分基金的收益与分配相关约定：在符合有关基金分红条件的前提下，
本基金每年收益分配次数最多为 6次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的 50%。
本基金于 2017年 1月 13日发布公告，以 2016年 12月 31日可供分配收益为基准，按照
0.02元/10份基金份额的分配比例，对 2016年利润进行分配。
权益登记日：2017年 1月 18日；
除息日：2017年 1月 19日（场内），2017年 1月 18日（场外）；
现金红利发放日：2017年 1月 20日。
本次利润分配共计分配利润 517,307.58元，其中现金红利发放 289,060.84元，红利再投
228,246.74元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司
在中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回
价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金对基
金份额持有人进行了 1次利润分配，分配金额为 517,307.58元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银行业优选灵活配置混合型证券投资基
金 2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2017年 8月 18日
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2017年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
资产： - -
银行存款 6.4.7.1 64,444,548.69 83,567,016.96
结算备付金 1,306,638.96 2,032,472.97
存出保证金 247,898.13 203,978.05
交易性金融资产 6.4.7.2 219,715,517.79 175,978,656.37
其中：股票投资 219,715,517.79 175,978,656.37
基金投资 - -
债券投资 - -
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 1,405,996.19 35,281.66
应收利息 6.4.7.5 13,030.89 18,045.30
应收股利 - -
应收申购款 195,625.64 64,964.11
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 287,329,256.29 261,900,415.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,411,422.84 -
应付赎回款 193,521.48 125,826.81
应付管理人报酬 342,843.30 335,367.25
应付托管费 57,140.56 55,894.54
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 912,239.00 1,061,790.97
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 98,610.46 69,387.51
负债合计 3,015,777.64 1,648,267.08
所有者权益： - -
实收基金 6.4.7.9 256,772,842.39 259,493,694.96
未分配利润 6.4.7.10 27,540,636.26 758,453.38
所有者权益合计 284,313,478.65 260,252,148.34
负债和所有者权益总计 287,329,256.29 261,900,415.42
注：报告截止日 2017年 6月 30日，基金份额净值 1.1073元，基金份额总额 256,772,842.39份。
6.2 利润表
会计主体：中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位：人民币元
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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项目 附注号
本期
2017年 1月 1日至
2017年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至
2016年 6月 30日
一、收入 33,411,949.47 -91,025,576.25
1.利息收入 293,298.18 327,846.36
其中：存款利息收入 6.4.7.11 293,298.18 323,024.44
债券利息收入 - 4,821.92
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 13,420,948.38 -51,605,258.54
其中：股票投资收益 6.4.7.12 11,662,705.17 -52,137,505.53
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -249,157.93
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 1,758,243.21 781,404.92
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 19,683,096.28 -39,777,411.32
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 14,606.63 29,247.25
减：二、费用 5,844,583.48 4,995,516.58
1．管理人报酬 6.4.10.2 2,022,179.61 2,008,273.83
2．托管费 6.4.10.2 337,029.95 334,712.33
3．销售服务费 - -
4．交易费用 6.4.7.18 3,376,979.58 2,504,121.08
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 6.4.7.19 108,394.34 148,409.34
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
27,567,365.99 -96,021,092.83
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
27,567,365.99 -96,021,092.83
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位：人民币元
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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一、期初所有者权益（基
金净值）
259,493,694.96 758,453.38 260,252,148.34
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 27,567,365.99 27,567,365.99
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-2,720,852.57 -267,875.53 -2,988,728.10
其中：1.基金申购款 22,261,352.00 1,202,828.74 23,464,180.74
2.基金赎回款 -24,982,204.57 -1,470,704.27 -26,452,908.84
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- -517,307.58 -517,307.58
五、期末所有者权益（基
金净值）
256,772,842.39 27,540,636.26 284,313,478.65
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
227,593,498.51 196,320,140.00 423,913,638.51
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -96,021,092.83 -96,021,092.83
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
49,210,225.19 1,276,061.70 50,486,286.89
其中：1.基金申购款 85,541,043.70 268,796.02 85,809,839.72
2.基金赎回款 -36,330,818.51 1,007,265.68 -35,323,552.83
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- -103,881,288.56 -103,881,288.56
五、期末所有者权益（基
金净值）
276,803,723.70 -2,306,179.69 274,497,544.01
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：欧阳向军，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2009]7号文《关于核准中银行业优选灵活配置混合型证
券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金
合同于 2009年 4月 3日正式生效，首次设立募集规模为 1,997,370,143.50份基金份额。本基金为契
约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为中国
证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、各类有价债
券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。待金融衍生产品推出后，本基金可以依照法律法
规或监管机构的规定运用金融衍生产品进行风险管理。本基金的股票投资主要集中在具有行业领先
地位的上市公司股票。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数×65% + 中证国债指数×35%
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体
会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业
务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披
露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3号《半年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会
颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017年 6月 30日的财务
状况以及 2017年半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1 印花税
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂
免征收印花税。
?
2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收
入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务
等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税政策有关问题的通知》的
规定，对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
?
3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入
应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 64,444,548.69
定期存款 -
其他存款 -
合计 64,444,548.69
6.4.7.2 交易性金融资产
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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单位：人民币元
本期末
2017年 6月 30日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 198,675,687.59 219,715,517.79 21,039,830.20
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 198,675,687.59 219,715,517.79 21,039,830.20
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应收活期存款利息 12,401.25
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 529.20
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 100.44
合计 13,030.89
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 912,239.00
银行间市场应付交易费用 -
合计 912,239.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
352.12
预提费用 98,258.34
其他 -
合计
98,610.46
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 259,493,694.96 259,493,694.96
本期申购 22,261,352.00 22,261,352.00
本期赎回（以“-”号填列） -24,982,204.57 -24,982,204.57
本期末 256,772,842.39 256,772,842.39
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 127,726,136.99 -126,967,683.61 758,453.38
本期利润 7,884,269.71 19,683,096.28 27,567,365.99
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,391,198.53 1,123,323.00 -267,875.53
其中：基金申购款 11,335,200.23 -10,132,371.49 1,202,828.74
基金赎回款 -12,726,398.76 11,255,694.49 -1,470,704.27
本期已分配利润 -517,307.58 - -517,307.58
本期末 133,701,900.59 -106,161,264.33 27,540,636.26
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告
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2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
活期存款利息收入 275,795.97
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 15,541.25
其他 1,960.96
合计 293,298.18
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
卖出股票成交总额 1,115,599,437.77
减：卖出股票成本总额 1,103,936,732.60
买卖股票差价收入 11,662,705.17
6.4.7.13债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益 1,758,243.21
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,758,243.21
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产 19,683,096.28
——股票投资 19,683,096.28
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
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合计 19,683,096.28
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入 14,060.62
转换费收入 546.01
合计 14,606.63
注：1、本基金场内的赎回费率为 0.5%，场外的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的
25%归入基金资产。
2、2010年 3月 15日前，本基金的转换费总额的 25%归入转出基金的基金资产。根据《中银
基金管理有限公司关于调整旗下基金转换业务规则的公告》，自 2010年 3月 15日起，本基金的转
换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用 3,376,979.58
银行间市场交易费用 -
合计 3,376,979.58
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 59,505.56
银行间账户维护费 18,000.00
其他 800.00
银行汇划费 336.00
合计 108,394.34
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
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6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月
30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 2,022,179.61 2,008,273.83
其中：支付销售机构的客户维护费 279,050.52 264,007.85
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
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2017年1月1日至2017年6月
30日
2016年1月1日至2016年
6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 337,029.95 334,712.33
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 �