基金管理人:光大保德信基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年三月二十八日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所为本基金财务出具了2016年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
光大保德信添天盈理财债券
基金主代码
360019
交易代码
360019
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2012年10月25日
基金管理人
光大保德信基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
537,785,177.60份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
下属分级基金的交易代码
360019
360020
报告期末下属分级基金的份额总额
5,927,263.62份
531,857,913.98份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过投资于银行存款等投资标的,力争获得超过人民币7天通知存款利率(税后)的投资回报。
投资策略
本基金将综合考虑各类投资品种的收益和风险特征,在保证基金资产安全性的基础上力争为投资人创造稳定的收益。同时,本基金将关注宏观经济走势、货币政策和财政政策的变化,结合对货币市场利率变动的预期,对投资组合进行管理。本基金资产可以投资于上市商业银行、大型商业银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、邮政储蓄银行、农村商业银行、外资银行中具有证券投资基金托管人资格、证券投资基金代销业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的商业银行的协议存款。若本基金投资的协议存款中未约定可提前支取并无利息损失的,则该笔存款的到期日不得晚于该运作周期的第一个开放日。本基金在投资银行存款时将对不同银行的银行存款收益率做深入的分析,同时结合各银行的信用等级、存款期限等因素的研究,综合考量整体利率市场环境及其变动趋势,在严格控制风险的前提下决定各银行存款的投资比例。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为人民币7天通知存款利率(税后)。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中的风险较低的品种,其预期收益和预期风险低于普通债券型基金、混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
光大保德信基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
魏丹
田青
联系电话
021-80262888-605
010-67595096
电子邮箱
epfservice@epf.com.cn
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4008-202-888
010-67595096
传真
021-80262468
010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.epf.com.cn
基金年度报告备置地点
光大保德信基金管理有限公司、中国建设银行股份有限公司的办公场所。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
2016年
2015年
2014年
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
本期已实现收益
219,843.47
14,685,398.39
1,126,067.43
17,895,300.12
2,188,136.50
11,265,048.65
本期利润
219,843.47
14,685,398.39
1,126,067.43
17,895,300.12
2,188,136.50
11,265,048.65
本期净值收益率
2.5926%
2.8396%
3.2803%
3.5304%
4.5650%
4.8139%
3.1.2期末数据和指标
2016年末
2015年末
2014年末
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
光大保德信添天盈理财债券A类
光大保德信添天盈理财债券B类
期末基金资产净值
5,927,263.62
531,857,913.98
10,416,851.59
517,172,515.59
86,017,188.05
509,451,646.11
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
(2)本基金利润分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.光大保德信添天盈理财债券A类:
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.6220%
0.0012%
0.3450%
0.0000%
0.2770%
0.0012%
过去六个月
1.2484%
0.0009%
0.6900%
0.0000%
0.5584%
0.0009%
过去一年
2.5926%
0.0010%
1.3725%
0.0000%
1.2201%
0.0010%
过去三年
10.7949%
0.0040%
4.5058%
0.0011%
6.2891%
0.0029%
自基金合同生效起至今
16.1119%
0.0036%
7.6331%
0.0017%
8.4788%
0.0019%
2.光大保德信添天盈理财债券B类:
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.6829%
0.0012%
0.3450%
0.0000%
0.3379%
0.0012%
过去六个月
1.3707%
0.0009%
0.6900%
0.0000%
0.6807%
0.0009%
过去一年
2.8396%
0.0010%
1.3725%
0.0000%
1.4671%
0.0010%
过去三年
11.5956%
0.0040%
4.5058%
0.0011%
7.0898%
0.0029%
自基金合同生效起至今
14.8553%
0.0038%
6.3258%
0.0015%
8.5295%
0.0023%
注:B类基金份额于2013年4月25日全部赎回。
B类基金份额于2013年10月23日重新成立。
基金收益的分配是按日结转份额的
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2012年10月25日至2016年12月31日)
1、光大保德信添天盈理财债券A类
/
2、光大保德信添天盈理财债券B类
/
注:B类基金份额于2013年4月25日全部赎回。
B类基金份额于2013年10月23日重新成立。
按照基金合同规定,本基金建仓期自基金合同生效日起六个月内。本基金合同生效日为2012年10月25日,本基金已于基金合同规定的期限内完成建仓并达到本基金合同约定的投资比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、光大保德信添天盈理财债券A类
/
2、光大保德信添天盈理财债券B类
/
注:B类基金份额于2013年4月25日全部赎回。
B类基金份额于2013年10月23日重新成立。
本基金基金合同于2012年10月25日生效,合同生效当年净值收益率按实际存续期计算,未按整个自然年度折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
光大保德信添天盈理财债券A类:
单位:人民币元
年度
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付赎回款转出金额
应付利润本年变动
年度利润分配合计
备注
2016
219,843.47
-
-
219,843.47
-
2015年
1,126,067.43
-
-
1,126,067.43
-
2014年
2,188,136.50
-
-
2,188,136.50
-
合计
3,534,047.40
-
-
3,534,047.40
-
光大保德信添天盈理财债券B类:
单位:人民币元
年度
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付赎回款转出金额
应付利润本年变动
年度利润分配合计
备注
2016
14,685,398.39
-
-
14,685,398.39
-
2015年
17,895,300.12
-
-
17,895,300.12
-
2014年
11,265,048.65
-
-
11,265,048.65
-
合计
43,845,747.16
-
-
43,845,747.16
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
光大保德信基金管理有限公司(以下简称“光大保德信”)成立于2004年4月,由中国光大集团控股的光大证券股份有限公司和美国保德信金融集团旗下的保德信投资管理有限公司共同创建,公司总部设在上海,注册资本为人民币1.6亿元人民币,两家股东分别持有55%和45%的股份。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务(涉及行政许可的凭许可证经营),今后,将在法律法规允许的范围内为各类投资者提供更多资产管理服务。
截至2016年12月31日,光大保德信旗下管理着30只开放式基金,即光大保德信量化核心证券投资基金、光大保德信货币市场基金、光大保德信红利混合型证券投资基金、光大保德信新增长混合型证券投资基金、光大保德信优势配置混合型证券投资基金、光大保德信增利收益债券型证券投资基金、光大保德信均衡精选混合型证券投资基金、光大保德信动态优选灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信中小盘混合型证券投资基金、光大保德信信用添益债券型证券投资基金、光大保德信行业轮动混合型证券投资基金、光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金、光大保德信现金宝货币市场基金、光大保德信银发商机主题混合型证券投资基金、光大保德信岁末红利纯债债券型证券投资基金、光大保德信国企改革主题股票型证券投资基金、光大保德信鼎鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信一带一路战略主题混合型证券投资基金、光大保德信耀钱包货币市场基金、光大保德信欣鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信睿鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信尊尚一年定期开放债券型证券投资基金、光大保德信中国制造2025灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信风格轮动混合型证券投资基金、光大保德信产业新动力灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信永鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信吉鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信恒利纯债债券型证券投资基金、光大保德信铭鑫灵活配置混合型证券投资基金、光大保德信诚鑫灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
蔡乐
基金经理
2014-09-11
-
12年
蔡乐女士,金融投资学学士。2003年7月至2005年2月任方正证券固定收益部项目经理;2005年3月至2014年8月历任中再资产管理股份有限公司固定收益部研究员兼交易员、投资经理助理、自有账户投资经理。2014年8月加入光大保德信基金管理有限公司,现任光大保德信现金宝货币市场基金基金经理、光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金基金经理、光大保德信鼎鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理、光大保德信耀钱包货币市场基金基金经理、光大保德信欣鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理、光大保德信睿鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理、光大保德信尊尚一年定期开放债券型证券投资基金基金经理、光大保德信吉鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
注:对基金的首任基金经理,其任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司做出决定之日;非首任基金经理,其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规,制定了《光大保德信基金管理有限公司公平交易制度》,并建立《投资研究管理制度》及细则、《集中交易管理制度》、《异常交易监控与报告制度》、《投资对象备选库建立与维护管理办法》等制度作为公平交易执行的制度保障。在投资管理活动中公平的对待公司管理包括开放式基金、特定客户资产管理组合在内的所有组合,范围包括股票、债券等所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。实行事前控制、事中监控、事后分析的全过程控制,形成有效的公平交易体系。具体的控制方法包括:
事前控制:1、研究人员通过内部晨会、邮件和统一的研究报告平台系统发布投资建议,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会;2、各个投资主体有明确的职责和权限划分,投资组合经理在权限范围内自主决策,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离;3、建立规范的一级市场股票债券询价申购和配售等审批流程、银行间债券价格公允性审批流程;建立和定期维护二级市场投资对象备选库和银行间市场交易对手库。
事中监控:1、主动管理型的基金,严禁同一投资组合或不同投资组合在同一交易日进行股票的反向交易,严禁不同投资组合在同一交易日进行债券的反向交易,确有需要进行日内反向交易的,需要进行严格的审批流程;2、交易环节中所有指令严格按照“时间优先、价格优先”的原则执行指令,交易所指令均需通过恒生系统公平交易模块进行分发和委托下单。
事后分析:对公平交易的事后分析主要集中在对同一投资组合或不同投资组合临近交易日的反向交易和不同投资组合临近交易日的同向交易,同时在每季度和每年度,对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。特别的,对同一投资组合经理管理的不同投资组合之间的同向交易和反向交易重点进行分析。若出现异常交易行为,则及时进行核查并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
对于公平交易同向交易价差分析,具体的分析方法如下:第一步,在A组合买入或者卖出某只证券的当日(3日、5日)内,统计A组合在此期间的买入或者卖出该股票的均价,同时统计B组合在同期、同方向交易同一只证券的均价,然后比较两者的均价差异,其中买入溢价率 = (B组合交易均价/A组合交易均价-1),卖出溢价率 = (A组合交易均价/B组合交易均价-1);第二步,将发生的所有交易价差汇总进行T检验,置信区间95%,得到交易价差是否趋近于0的判断结果,并计算A组合与B组合同向交易中占优次数的比例为占优比例,用溢价率乘以成交量较少方的成交量计算得到B组合对A组合溢价金额大小,将所有同向交易溢价金额求和,除以A组合平均资产净值来计算对A组合净值的影响,称为单位溢价率。判断同向交易价格是否有显著差异有以下四条标准:交易价差不趋向于零、样本数大于30、单位溢价率大于1%、占优比例不在45%-55%之间。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内,各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行。本基金主要投资标的为银行存款,与其他投资组合未发生交易所和银行间市场债券同向交易,未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金与公司旗下其他投资组合在交易所市场与银行间市场未发生较少单边成交量大于5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2016年一季度债市博弈多空双方势力均衡,二季度小的流动性危机爆发。2月份降准前后货币政策上宽松预期利好多头,然而物价数据、信贷数据等对通胀预期压力增加利空债市,因而整个一季度呈现震荡格局。但是到了二季度央行降准使得货币宽松的利好阶段性出尽,而政府工作报告出台显示财政赤字目标增加,积极的财政政策使得市场对经济过热的预期加剧,加之经济数据显示基本面有短暂回暖,进一步对债市形成压制。在众多不利因素不断发酵的过程中,信用事件3-4月份的频发成为4月份流动性危机爆发的导火索。2016年3月,东北特钢短期融资券发生实质违约,投资人对于地方国有企业刚性兑付的幻想破灭,实质性违约逐步向评级高、期限短、股东背景较强的方向演化;4月11日,中铁物资股份有限公司公告暂停15铁物资SCP004的交易;4月20日、21日两只城投债分别公告提前还款被打上另类违约的标签。短端风险溢价快速增加,投资者不得不快速去杠杆,债市在4月下旬经历一波快速调整,10年期国债收益率上行至2.95%。三季度以配置力量推动为主。进入6月份,国内方面,基本面数据较弱使得前期对实体经济转暖的猜测被证伪,通胀担忧下降。外部环境方面,6月美国非农数据较差、英国退欧的大环境下,避险情绪升温。从而配置力量强势发力,推动了近2个月的债券牛市。具体来看,此轮债牛又可以从理财新规出台前后分为两个阶段。6月到7月,由于全球的负利率背景加上国内的投资增速偏弱,共同推动收益率重新回到2.8%一线,随后10年期国债收益率短暂横盘整理。7月27日理财新规出台,对理财资金投资在权益和非标做出限制,刺激了追求绝对收益的理财资金的委外需求,强化了配置牛的逻辑。长端利率突破前期箱体,债市展开第二个阶段的快牛,市场上的超长期债券、中低评级债券、分级A等一切价值洼地被快速填平,10年期国债收益率最低下探到2.65%。但是从8月份开始,央行的货币政策其实已经开始悄悄的变化。8月份央行增加对14D的续作比例,通过拉长公开市场操作资金的久期的方式引导市场降杠杆,打破关于收益率下行的一致性预期,债市收益率先在恐慌中展开调整,10年期国债在9月上旬上行至2.75%附近。但是投资者并没有对央行降杠杆的决心给予足够的重视,9月中旬开始,收益率又开始一波回调。尤其是十一期间出台了房地产调控政策后,对国庆节后的债市形成进一步的利好刺激。10年国债收益率从2.75%快速下行至2.65%左右。四季度流动性拐点,利空因素集中爆发。到了四季度,国际上不确定事件增多,国内债市更多的受到国际资本市场的影响。欧洲央行释放信号声称逐步退出量化宽松,美联储12月加息临近,全球的低利率环境在逐步转变。9月以来美国、欧洲等世界主要发达国家的10年期国债收益率快速上行,致使国内外债券收益率利差拉大,进一步引起资本外逃。11月初,特朗普获胜,其主张的积极财政政策成为众多不确定事件中较为确定的因素,对债市进一步形成恐慌性打压。国内环境方面,商品价格快速上涨、春节时间错位等因素致使对通胀上升的担忧加剧;尤其是临近年关,资金面紧张因素增加,加上12月中旬爆发的债券代持违约事件,使得本已利空重重的债市更加不堪一击,终于再次爆发了更严重的流动性风险,利率展开了12月下旬的大踏步上行,10年期国债收益率从12月初的3.0%最高触及到3.4%。
按照契约要求,添天盈基金主要投资于银行协议存款、存单和银行间质押式回购,我们通过扩大交易对手范围、多方询价来提高组合的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内光大保德信添天盈理财债券A份额净值收益率为2.5926%,业绩比较基准收益率为1.3725%;光大保德信添天盈理财债券B份额净值收益率为2.8396%,业绩比较基准收益率为1.3725%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年,国内经济自去年四季度开始企稳,通胀逐渐升温。央行在人民币持续贬值压力的背景下,用锁短放长的操作方式,去杠杆防风险意图明显,我们认为短期内央行政策很难宽松。另外,今年以来金融监管趋严,理财新规、资管八条底线、将表外理财纳入MPA广义信贷测算等政策逐渐加码,未来配置压力将会有所减弱,多种因素合力作用,我们认为债市未来仍存回调风险。利率债方面,2017年经济趋稳,通胀中枢也可能比今年高。在人民币汇率压力和资产泡沫因素的制约下,货币政策大概率会维持紧平衡。我们预计明年债市依然会维持震荡。明年债券市场风险不可低估,尤其是一季度,利率调整力度可能较大。全年来看,我们认为依然延续今年震荡市行情。信用债方面,三季报显示,16年前三季度A股非金融企业整体营业收入、营业利润和净利润增速持续走高,整体信用基本面短期改善,短期偿债能力增强。但我们注意到,价格的上涨主要是由于供给侧收缩,而需求并没有明显改善,这种价格的上涨不具有可持续性。另外,下游复苏的行业集中在地产和汽车等,这些行业受政策影响较大,未来政策的变化可能会给这些行业带来不利影响。另外我们还注意到,过剩产能行业的资产负债率并没有下降,明年随着债转股的进一步推进,信用风险也可能随之上升。
操作方面,添天盈基金在兼顾收益性、流动性的前提下,会适时调整各类资产的投资比例。操作上把平衡性作为第一位,谨慎投资,力求在投资标的种类、比例方面做到平衡,在控制组合风险的基础上,为投资者积极赚取收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》及监管机关有关规定和《光大保德信基金管理有限公司基金估值委员会工作制度》进行。日常估值由基金管理人和本基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
报告期内,公司设立由负责运营的高管、运营部代表(包括基金会计)、投研部门代表、监察稽核部代表、IT部代表、金融工程部门代表人员组成的估值委员会。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序,选择基金估值模型及估值模型假设,定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。基金估值政策的议定和修改采用集体决策机制,对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由公司估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行、审计师沟通后形成建议,经公司管理层批准后由运营部具体执行。估值委员会向公司管理层提交推荐建议前, 应审慎平衡托管行、审计师和基金同业的意见,并必须获得估值委员会二分之一以上成员同意。
公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历,并具有广泛的代表性,估值委员会中的投研人员比例不超过三分之一。
委员会对各相关部门和代表人员的分工如下:投资研究部和运营部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;运营部根据估值的专业技术对需要进行估值政策调整的品种提出初步意见提交估值委员会讨论,负责执行基金估值政策进行日常估值业务,负责与托管行、审计师、基金同业、监管机关沟通估值调整事项;监察稽核部就估值程序的合法合规发表意见;投资研究部负责估值政策调整对投资业绩影响的评估;金融工程负责估值政策调整对投资绩效的评估;IT部就估值政策调整的技术实现进行评估。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书(更新)等有关规定,本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人,并按自然月结转为相应的基金份额。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额为:光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金A类219,843.47元,光大保德信添天盈月度理财债券型证券投资基金B类14,685,398.39元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师 薛竞 黄浩签字出具了普华永道中天审字(2017)第20339号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主