基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
二○二一年一月
重要提示
本基金根据2009年12月31日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达上证中盘交
易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》(证监许可【2009】1498号)和2010
年2月11日《关于易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集时间
安排的确认函》(基金部函[2010]79 号)的核准,进行募集。本基金的基金合同于2010年
3月29日正式生效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国证
监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质
性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证
基金一定盈利,也不保证最低收益。
本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资者在投
资本基金前,请认真阅读本招募说明书,全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,
充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,对认购(或申购)基金的意愿、时机、数量
等投资行为作出独立决策,获得基金投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险。投资本
基金可能遇到的风险包括:标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的
风险、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险、标的指数变更的风险、基金份额二级
市场交易价格折溢价的风险、退市风险、投资者申购失败的风险、投资者赎回失败的风险、
基金份额赎回对价的变现风险、参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险、第三方机构服务的
风险、场内外份额申购赎回对价方式、业务规则等不同的风险、场外申购费率、赎回费率调
整的风险、场外份额暂不可上市交易的风险、投资存托凭证的特有风险、管理风险与操作风
险、流动性风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级
可能不一致的风险及其他风险、技术风险、不可抗力等等。基金管理人提醒投资者基金投资
的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资
风险,由投资者自行负责。
基金不同于银行储蓄,基金投资人有可能获得较高的收益,也有可能损失本金。投资
有风险,投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等信
息披露文件;基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
本基金有关财务数据及净值表现截止日为2020年12月31日,主要人员情况截止日为
2021年1月29日,除非另有说明,本招募说明书其他所载内容截止日为2020年12月16
日。(本报告中财务数据未经审计)
目 录
一、绪 言.......................................................... 1
二、释 义.......................................................... 2
三、基金管理人...................................................... 7
(一)基金管理人基本情况 ...................................................................................... 7
(二)主要人员情况 .................................................................................................. 7
(三)基金管理人的职责 ........................................................................................ 13
(四)基金管理人的承诺 ........................................................................................ 13
(五)基金管理人的内部控制制度 ........................................................................ 14
四、基金托管人..................................................... 18
五、相关服务机构................................................... 22
(一)基金份额销售机构 ........................................................................................ 22
(二)登记结算机构 ................................................................................................ 28
(三)律师事务所和经办律师 ................................................................................ 28
(四)会计师事务所和经办注册会计师 ................................................................ 29
六、基金的募集..................................................... 30
七、基金合同的生效................................................. 31
(一)基金合同的生效 ............................................................................................ 31
(二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 .................................... 31
八、基金份额折算与变更登记......................................... 31
九、基金份额的交易................................................. 32
十、基金份额的申购、赎回........................................... 33
(一)申购、赎回的场所 ........................................................................................ 33
(二)申购、赎回的开放日及时间 ........................................................................ 34
(三)申购、赎回的原则 ........................................................................................ 34
(四)场内申购、赎回的程序 ................................................................................ 35
(五)场外申购赎回的程序 .................................................................................... 35
(六)场内申购与赎回的数额限制 ........................................................................ 36
(七)场外申购与赎回的数额限制 ........................................................................ 37
(八)场内申购、赎回的对价、费用及价格 ........................................................ 37
(九)场外申购、赎回的对价、费用及价格 ........................................................ 37
(十)申购、赎回清单的内容与格式 .................................................................... 38
(十一)拒绝或暂停申购的情形及处理方式 ........................................................ 48
(十二)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 .................................................... 49
(十三)场外巨额赎回的情形及处理方式 ............................................................ 50
(十四)基金转换 .................................................................................................... 50
(十五)基金的转托管 ............................................................................................ 51
(十六)集合申购与其他服务 ................................................................................ 51
十一、基金的投资................................................... 52
(一)投资目标 ........................................................................................................ 52
(二)投资范围 ........................................................................................................ 52
(三)投资理念 ........................................................................................................ 52
(四)投资策略 ........................................................................................................ 52
(五)投资决策程序 ................................................................................................ 52
(六)业绩比较基准 ................................................................................................ 53
(七)风险收益特征 ................................................................................................ 53
(八)禁止行为 ........................................................................................................ 53
(九)投资限制 ........................................................................................................ 54
(十)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 ............... 54
(十一)基金的融资、转融通 ................................................................................ 54
(十二)基金投资组合报告(未经审计) ................................................................ 55
十二、基金的业绩................................................... 60
十三、基金的财产................................................... 61
(一)基金资产总值 ................................................................................................ 61
(二)基金资产净值 ................................................................................................ 61
(三)基金财产的账户 ............................................................................................ 61
(四)基金财产的保管和处分 ................................................................................ 61
十四、基金资产估值................................................. 62
(一)估值目的 ........................................................................................................ 62
(二)估值日 ............................................................................................................ 62
(三) 估值对象 ...................................................................................................... 62
(四) 估值程序 ...................................................................................................... 62
(五) 估值方法 ...................................................................................................... 62
(六) 基金份额净值的确认和估值错误的处理 .................................................. 63
(七) 暂停估值的情形 .......................................................................................... 65
(八) 特殊情形的处理 .......................................................................................... 65
十五、基金的收益与分配............................................. 66
(一)收益分配原则 ................................................................................................ 66
(二)基金收益分配数额的确定原则 .................................................................... 66
(三)收益分配方案 ................................................................................................ 66
(四)收益分配方案的确定、公告与实施 ............................................................ 66
(五)场外份额收益分配中发生的费用 ................................................................ 66
十六、基金的费用与税收............................................. 67
(一)与基金运作相关的费用 ................................................................................ 67
(二)与基金销售有关的费用 ................................................................................ 68
(三)不列入基金费用的项目 ................................................................................ 68
(四)基金税收 ........................................................................................................ 69
十七、基金的会计与审计............................................. 70
(一)基金会计政策 ................................................................................................ 70
(二)基金年度审计 ................................................................................................ 70
十八、基金的信息披露............................................... 71
十九、风险揭示..................................................... 76
(一)标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 ........................................ 76
(二)标的指数波动的风险 .................................................................................... 76
(三)基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 ........................................ 76
(四)标的指数变更的风险 .................................................................................... 77
(五)基金份额二级市场交易价格折溢价的风险 ................................................ 77
(六)退市风险 ........................................................................................................ 77
(七)投资者申购失败的风险 ................................................................................ 77
(八)投资者赎回失败的风险 ................................................................................ 77
(九)基金份额赎回对价的变现风险 .................................................................... 77
(十)参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险 .................................................... 77
(十一)第三方机构服务的风险 ............................................................................ 78
(十二)场内外份额申购赎回对价方式、业务规则等不同的风险 .................... 78
(十三)场外申购费率、赎回费率调整的风险 .................................................... 78
(十四)场外份额暂不可上市交易的风险 ............................................................ 78
(十五)投资存托凭证的特有风险 ........................................................................ 78
(十六)管理风险与操作风险 ................................................................................ 78
(十七)流动性风险 ................................................................................................ 79
(十八)本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评
级可能不一致的风险 .............................................................................................................. 80
(十九)技术风险 .................................................................................................... 80
(二十)不可抗力 .................................................................................................... 80
二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算......................... 81
(一)基金合同的变更 ............................................................................................ 81
(二)基金合同的终止 ............................................................................................ 81
(三)基金财产的清算 ............................................................................................ 82
(四)清算费用 ........................................................................................................ 82
(五)基金财产清算剩余资产的分配 .................................................................... 82
(六)基金财产清算的公告 .................................................................................... 82
(七)基金财产清算账册及文件的保存 ................................................................ 82
二十一、基金合同内容摘要........................................... 83
(一)基金管理人的权利与义务 ............................................................................ 83
(二)基金托管人的权利与义务 ............................................................................ 85
(三)基金份额持有人的权利与义务 .................................................................... 87
(四)基金份额持有人大会 .................................................................................... 88
(五)基金合同的变更 ............................................................................................ 94
(六)基金合同的终止 ............................................................................................ 95
(七)争议的处理和适用的法律 ............................................................................ 95
(八)基金合同的存放及查阅方式 ........................................................................ 95
二十二、基金托管协议的内容摘要..................................... 96
(一)托管协议当事人 ............................................................................................ 96
(二)基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ............................................ 97
(三)基金管理人对基金托管人的业务核查 ...................................................... 101
(四)基金财产保管 .............................................................................................. 102
(五)基金资产净值计算与复核 .......................................................................... 104
(六)基金份额持有人名册的保管 ...................................................................... 105
(七)争议解决方式 .............................................................................................. 106
(八)托管协议的变更与终止 .............................................................................. 106
二十三、对基金份额持有人的服务.................................... 107
二十四、其他应披露事项............................................ 108
二十五、招募说明书存放及查阅方式.................................. 110
二十六、备查文件.................................................. 111
一、绪 言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披
露办法》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》、《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管理规定》”)等有关法律法
规以及《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额,即成为基金
份额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认
和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲
了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
二、释 义
本《招募说明书》中除非文意另有所指,下列词语有如下含义:
《基金合同》 《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
及对本合同的任何有效的修订和补充
中国 中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政
区、澳门特别行政区及台湾地区)
法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范
性文件
《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》
《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》
《运作办法》 《公开募集证券投资基金运作管理办法》
《信息披露办法》 中国证监会2019年7月26日颁布并于2019年9月1日实施
的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及不时作出的
修订
《管理规定》 指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
元 中国法定货币人民币元
基金或本基金 依据《基金合同》所募集的易方达上证中盘交易型开放式指数
证券投资基金
交易型开放式指数 《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》
证券投资基金 定义的“交易型开放式指数基金”
招募说明书 《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金招募说明
书》,即用于公开披露本基金的基金管理人及基金托管人、相
关服务机构、基金的募集、基金合同的生效、基金份额的交易、
基金份额的申购和赎回、基金的投资、基金的业绩、基金的财
产、基金资产的估值、基金收益与分配、基金的费用与税收、
基金的信息披露、风险揭示、基金的终止与清算、基金合同的
内容摘要、基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的服
务、其他应披露事项、招募说明书的存放及查阅方式、备查文
件等涉及本基金的信息,供基金投资者选择并决定是否提出基
金认购或申购申请的要约邀请文件,及其更新
基金产品资料概要 指《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金基金产品
资料概要》及其更新
托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《易方达上证中盘交易型开放
式指数证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充
发售公告 《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金基金份额
发售公告》
中国证监会 中国证券监督管理委员会
银行监管机构 中国银行保险监督管理委员会或其他经国务院授权的机构
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资
者;
发售代理机构 基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构
发售协调人 基金管理人指定的协调本基金发售等工作的代理机构
申购赎回代理券商 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金管理
人指定的、在《基金合同》生效后代理办理本基金场内申购、
赎回业务的证券公司,又称为代办证券公司
基金销售机构 基金管理人、发售代理机构、办理本基金场外申购赎回业务的
其他销售机构和办理场内申购赎回业务的申购赎回代理券商
基金销售网点 基金管理人的直销网点及其他基金销售机构的销售网点
登记结算业务 指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投
资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的
确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有
人名册和办理非交易过户等
登记结算机构 中国证券登记结算有限责任公司(简称"中国结算")和易方达
基金管理有限公司。其中:本基金认购份额的登记结算由中国
结算负责办理;本基金份额在上海证券交易所场内上市交易以
及申购、赎回等相关业务的登记结算由中国结算负责办理;本
基金的场外申购、赎回等相关业务的登记结算由易方达基金管
理有限公司负责办理
《基金合同》当事人 受《基金合同》约束,根据《基金合同》享受权利并承担义务
的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人
机构投资者 符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中国合法注册
登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法人、
事业法人、社会团体和其他组织
合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法
律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的
中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产
管理机构
投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或
中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的总称
基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件,基金管理
人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续,获得中国证监
会书面确认之日
募集期 自基金份额发售之日起不超过3个月的期限
基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间
日/天 公历日
月 公历月
工作日 上海证券交易所的正常交易日
开放日 销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日
T日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日
T+n日 自T日起第n个工作日(不包含T日)
认购 在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为
发售 在本基金募集期内,销售机构向投资者销售本基金份额的行为
申购 指在基金存续期内,基金投资人按基金合同的约定申请购买基
金份额的行为
赎回 在本基金存续期内,基金投资人按基金合同的约定向基金管理
人申请将其持有的本基金基金份额兑换为基金合同约定的赎
回对价的行为