基金管理人:国寿安保基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2017年3月28日
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。
基金简介
基金基本情况
基金名称
国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
国寿安保中证500ETF
场内简称
国寿500
基金主代码
510560
基金运作方式
契约型开放式(ETF)
基金合同生效日
2015年5月29日
基金管理人
国寿安保基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
204,318,687.00份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
上海证券交易所
上市日期
2015年7月3日
基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求偏离度和误差最小化。
投资策略
本基金为完全被动式指数基金,采用完全复制法,即按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
业绩比较基准
中证500指数
风险收益特征
本基金为股票型基金,预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相近的风险收益特征。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
国寿安保基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张彬
林葛
联系电话
010-50850744
010-66060069
电子邮箱
public@gsfunds.com.cn
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4009-258-258
95599
传真
010-50850776
010-68121816
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016年
2015年5月29日(基金合同生效日)-2015年12月31日
本期已实现收益
-126,481,756.24
-77,812,233.46
本期利润
-94,764,809.74
-159,940,634.35
加权平均基金份额本期利润
-0.3473
-0.4618
本期基金份额净值增长率
-16.79%
-27.71%
3.1.2 期末数据和指标
2016年末
2015年末
期末可供分配基金份额利润
-0.8605
-0.5984
期末基金资产净值
265,443,058.59
534,464,068.10
期末基金份额净值
1.2992
1.5613
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-1.04%
0.81%
-1.02%
0.83%
-0.02%
-0.02%
过去六个月
2.32%
0.91%
2.29%
0.92%
0.03%
-0.01%
过去一年
-16.79%
1.87%
-17.78%
1.90%
0.99%
-0.03%
自基金合同生效起至今
-39.84%
2.45%
-36.53%
2.51%
-3.31%
-0.06%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金的基金合同于2015年5月29日生效,按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
其他指标
无。
过去三年基金的利润分配情况
无。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2013]1308号文核准,于2013年10月29日设立,公司注册资本5.88亿元人民币,公司股东为中国人寿资产管理有限公司,持有股份85.03%,AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED(澳大利亚安保资本投资有限公司),持有股份14.97%。
截至2016年12月31日,公司共管理25只开放式基金及若干专户,公司管理资产总规模为1151.37亿元,其中公募基金管理规模785.16亿元。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
李康
基金经理
2015年5月29日
-
6年
李康先生,博士研究生。2009年10月至2012年12月就职于中国国际金融有限公司,任职量化分析经理;2012年12月至2013年11月就职于长盛基金管理有限公司,任职量化研究员;2013年11月加入国寿安保基金管理有限公司任基金经理助理,现任国寿安保沪深300指数型证券投资基金、国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金及国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。
注:任职日期为基金合同生效日,证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系,通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段,保证公平交易原则的实现。同时,公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期,不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为;且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,本基金严格遵守基金合同,紧密追踪标的指数。
本基金跟踪误差主要源自股票停牌和成份股调整等因素引起的成份股权重偏离。日常申赎和市场波动等因素,也带来一定的跟踪误差。本基金管理人采用量化分析手段,通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。并且,逐日跟踪实际组合与标的指数表现的偏离,定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金份额净值为1.2992元,累计份额净值为0.6016元。报告期内净值增长率为-16.79%,同期业绩基准涨幅为-17.78%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年,宏观经济处于稳中逐步弱复苏的过程,货币政策当前也并未有显著收紧迹象。严控杠杆收购、收紧再融资等监管措施净化了市场环境,将促使市场回归价值投资的良性轨道。经济政策层面,需要关注新兴产业的支持力度,传统产业供给侧改革、国企改革、PPP和一带一路等。在社会经济转型加速叠加产业政策支持的大背景下,市场结构性机会将不断凸显。整体来看,A股市场仍将延续结构性投资行情,呈现震荡偏强态势。
本基金将严格遵守基金合同,力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况,不断推进相关业务制度及流程的建立和完善,进一步完善公司内部控制制度体系;针对投资交易业务,建立了事前、事中、事后三层监控体系,保障基金投资交易合法合规;对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作,有效防范风险,规避违规行为的发生。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则,以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。本基金管理人设有基金估值委员会,估值委员会负责人由公司领导担任,委员由运营管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部负责人组成,估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时,运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务,以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议,向估值委员会提出估值意见或建议,但不参与具体的估值流程。上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的固定收益品种的估值数据。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—国寿安保基金管理有限公司2016 年1月1日至2016年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,国寿安保基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
审计报告
本报告已经安永华明会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲了解审计报告详细内容,可通过登载于国寿安保基金管理有限公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。
年度财务报表
资产负债表
会计主体:国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日: 2016年12月31日
单位:人民币元
资 产
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产:
银行存款
2,218,971.22
9,519,577.44
结算备付金
-
175,187.36
存出保证金
99,907.12
483,860.55
交易性金融资产
263,627,678.04
524,946,562.09
其中:股票投资
263,627,678.04
524,946,562.09
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
-
6,592.82
应收利息
507.56
2,463.72
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
265,947,063.94
535,134,243.98
负债和所有者权益
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
8,894.40
12,707.54
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
114,935.19
226,324.57
应付托管费
22,987.03
45,264.92
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
57,188.73
145,878.85
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
300,000.00
240,000.00
负债合计
504,005.35
670,175.88
所有者权益:
实收基金
441,262,934.84
739,298,743.31
未分配利润
-175,819,876.25
-204,834,675.21
所有者权益合计
265,443,058.59
534,464,068.10
负债和所有者权益总计
265,947,063.94
535,134,243.98
注:报告截止日2016年12月31日,基金份额净值人民币1.2992元,基金份额总额204,318,687.00份。
利润表
会计主体:国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日
单位:人民币元
项 目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年5月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日
一、收入
-91,367,428.24
-156,319,686.49
1.利息收入
37,907.56
266,029.28
其中:存款利息收入
37,888.62
246,643.41
债券利息收入
18.94
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
19,385.87
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-123,909,173.94
-75,482,806.65
其中:股票投资收益
-126,431,352.18
-77,056,815.71
基金投资收益
-
-
债券投资收益
10,579.46
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
2,511,598.78
1,574,009.06
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
31,716,946.50
-82,128,400.89
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
786,891.64
1,025,491.77
减:二、费用
3,397,381.50
3,620,947.86
1.管理人报酬
1,737,443.30
1,473,445.02
2.托管费
347,488.66
294,689.00
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
796,222.37
1,416,953.52
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
516,227.17
435,860.32
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-94,764,809.74
-159,940,634.35
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-94,764,809.74
-159,940,634.35
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
739,298,743.31
-204,834,675.21
534,464,068.10
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-94,764,809.74
-94,764,809.74
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-298,035,808.47
123,779,608.70
-174,256,199.77
其中:1.基金申购款
237,564,774.66
-94,379,969.11
143,184,805.55
2.基金赎回款
-535,600,583.13
218,159,577.81
-317,441,005.32
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
441,262,934.84
-175,819,876.25
265,443,058.59
项目
上年度可比期间
2015年5月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
665,869,631.00
-
665,869,631.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-159,940,634.35
-159,940,634.35
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
73,429,112.31
-44,894,040.86
28,535,071.45
其中:1.基金申购款
298,035,808.41
-106,002,928.33
192,032,880.08
2.基金赎回款
-224,606,696.10
61,108,887.47
-163,497,808.63
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
739,298,743.31
-204,834,675.21
534,464,068.10
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______左季庆______ ______左季庆______ ____韩占锋____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金(简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监许可[2015]485号文《关于准予国寿安保中证500交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》的核准,由国寿安保基金管理有限公司(简称“国寿安保”)于2015年5月11日至2015年5月22日向社会公开发行募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证出具安永华明(2015)验字第61090605_A04号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2015年5月29日正式生效,首次设立募集规模为665,869,631.00份基金份额。本基金为交易型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为国寿安保,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司(简称“农业银行”)。
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标,本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、衍生工具(权证等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。在建仓完成后,本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%,权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为中证500指数。为了更好的跟踪标的指数,基金管理人在本基金基金份额上市前可进行基金份额折算并提前公告。在本基金基金份额上市后,基金管理人也可以根据运作情况决定是否对基金份额进行折算并提前公告,无需召开份额持有人大会。
会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年1月1日至2016年12月31日止的经营成果和净值变动情况。
重要会计政策和会计估计
会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本基金的报告期间为2016年1月1日至2016年12月31日。唯上年度报告期间为2015年5月29日(基金合同生效日)至2015年12月31日。
记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)股票投资