基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一四年八月二十五日
上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................. 1
§2 基金简介 .............................................................................................................................. 3
§3 主要财务指标和基金净值表现 .......................................................................................... 4
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 4
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................. 5
§4 管理人报告 .......................................................................................................................... 6
§5 托管人报告 .......................................................................................................................... 9
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................ 10
6.1 资产负债表 ............................................................................................................... 10
6.2 利润表 ....................................................................................................................... 12
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................... 13
6.4 报表附注 ................................................................................................................... 14
§7 投资组合报告 .................................................................................................................... 28
7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 28
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 28
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 29
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................... 30
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 32
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 32
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 32
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 32
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 32
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 32
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................. 32
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 33
§8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 33
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 33
8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................... 34
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 34
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况 ............... 34
8.5 报告期末发起式基金发起资金持有份额情况 ....................................................... 34
§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 35
§10 重大事件揭示 .................................................................................................................. 35
§11 备查文件目录 .................................................................................................................. 36
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金
基金简称
华夏材料ETF
场内简称
材料行业
基金主代码
510620
交易代码
510620
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2013年3月28日
基金管理人
华夏基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
126,966,655份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
上海证券交易所
上市日期
2013年5月8日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,以期获得与标的指数收益相似的回报。
投资策略
本基金主要采取完全复制法及其他合理方法构建基金的股票投资组合,并根据标的指数成份股及权重的变动对股票投资组合进行相应地调整。如市场流动性不足、个别成份股被限制投资等原因导致基金无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方法(如买入非成份股等)进行适当的替代。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为上证原材料行业指数。
风险收益特征
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股,在股票基金中属于较高风险、较高收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华夏基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名
崔雁巍
田青
联系电话
400-818-6666
010-67595096
电子邮箱
service@ChinaAMC.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-818-6666
010-67595096
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传真
010-63136700
010-66275853
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区A区
北京市西城区金融大街25号
办公地址
北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座12层
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码
100033
100033
法定代表人
杨明辉
王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.ChinaAMC.com
基金半年度报告备置地点
基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期(2014年1月1日至2014年6月30日)
本期已实现收益
-14,190,145.98
本期利润
-7,939,074.86
加权平均基金份额本期利润
-0.0575
本期加权平均净值利润率
-7.23%
本期基金份额净值增长率
-6.23%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2014年6月30日)
期末可供分配利润
-33,857,480.83
期末可供分配基金份额利润
-0.2667
期末基金资产净值
100,325,228.12
期末基金份额净值
0.7902
3.1.3累计期末指标
报告期末(2014年6月30日)
基金份额累计净值增长率
-20.98%
注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
1.18%
0.89%
0.49%
0.88%
0.69%
0.01%
过去三个月
-0.93%
1.02%
-1.66%
1.03%
0.73%
-0.01%
过去六个月
-6.23%
1.16%
-6.23%
1.18%
0.00%
-0.02%
过去一年
1.05%
1.30%
-1.44%
1.32%
2.49%
-0.02%
自基金合同生效起至今
-20.98%
1.30%
-25.61%
1.34%
4.63%
-0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013年3月28日至2014年6月30日)
注:根据上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金的基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三条(三)投资范围、(八)投资限制的有关约定。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港及深圳设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在ETF基金管理方面积累了丰富的经验,目前旗下管理9只ETF产品,分别为华夏沪深300ETF、华夏上证50ETF、华夏中小板ETF、华夏能源ETF、华夏材料ETF、华夏消费ETF、华夏金融ETF、华夏医药ETF和华夏恒生ETF,初步形成了覆盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的ETF产品线。
2014年上半年,在《中国证券报》主办的“第十一届中国基金业金牛奖”评选中,华夏基金荣获年度“金牛基金管理公司奖”,所管理的基金荣获6个单项奖;在《上海证券报》主办的“第十一届中国金基金奖”评选中,华夏基金荣获“金基金·TOP公司大奖”,所管理的基金荣获5个单项奖,为获奖最多的基金公司;在《证券时报》主办的“2013年度中国基金业明星基金奖”评选中,华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”和“2013年度十大明星基金公司奖”,所管理的基金荣获3个单项奖。
在客户服务方面,上半年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户资金管理便利性:(1)华夏财富宝货币在微信理财通开通了申购和赎回等业务,方便投资者进行现金管理;(2)华夏现金增利货币在本公司电子交易平台部分支付渠道实现了基金份额变化实时可见,且可见即可用,提高投资者的交易效率;(3)在华夏基金微信公众服务平台增加扫码绑定功能,投资者扫码即可开通基金的微信交易和微信查询,提高投资者使用的便利性。
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4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业
年限
说明
任职日期
离任日期
王路
本基金的基金经理、数量投资部总经理
2013-03-28
-
16年
博士。曾任美国纽约德意志资产管理公司基金经理及定量股票研究负责人、美国纽约法兴银行组合经理、大成基金国际业务部副总监等。2008年11月加入华夏基金管理有限公司。
注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
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本基金跟踪的标的指数为上证原材料行业指数,是上证行业指数系列的组成部分。上证行业指数选择上海证券市场各行业中规模大、流动性好的股票组成样本股,自2009年1月9日起正式发布,以反映上海证券市场不同行业公司股票的整体表现。本基金主要采取完全复制法及其他合理方法构建基金的股票投资组合,并根据标的指数成份股及权重的变动对股票投资组合进行相应地调整。
2014年上半年,国际方面,美联储继续稳步削减量化宽松规模;欧央行宣布降息,实施货币宽松。国内方面,宏观经济依然较弱,房地产投资和销量下滑较快,超日债违约事件等也加剧了投资者对经济运行环境的担忧,在此背景下,政府推出定向调控政策,央行两次定向降准,市场资金面相对宽松。
市场方面,报告期内A股整体呈窄幅震荡下跌走势,上证原材料行业指数本报告期下跌6.23%,表现略高于市场平均水平。从成份股报告期表现分析,对指数正贡献最大的是浙江龙盛,对指数负贡献最大的是万华化学。
报告期内,本基金严格按照基金合同要求,在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对成份股的定期调整,努力降低成本、减少市场冲击。
为促进本基金市场流动性提高和平稳运行,经上海证券交易所同意,部分证券公司被确认为本基金的流动性服务商。目前,本基金的流动性服务商包括中信证券股份有限公司等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2013年6月30日,本基金份额净值为0.7902元,本报告期份额净值增长率为-6.23%,同期上证原材料行业指数增长率为-6.23%。本基金本报告期跟踪偏离度为+0.00%,影响跟踪偏离度的主要因素有成份股分红、成份股调整、日常运作费用、申购赎回等。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,经济运行仍将面临诸多挑战,房地产下行风险短期难消,库存调整压力依然较大,预计稳增长政策会陆续出台,资金面仍将保持相对宽松,经济或将出现短期企稳。此外,国企改革的深入及沪港通政策的落地也会给市场带来积极效应。受上述因素影响,A股市场或将出现阶段性投资机会。如果经济或政策超预期,周期性较强的上证原材料行业指数或有相对较好的表现。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,以实现投资者获取指数
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投资收益及其他模式盈利的投资目标。同时,我们也将积极争取推动产品的进一步创新,充分发挥ETF的功能,为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中,近三分之二的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定,本基金收益分配应遵循下列原则:本基金的每份基金份额享有同等分配权。基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到1%以上时,可进行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分配条件的情况下,本基金收益每年最多分配2次,每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。法律法规、监管机构、登记结算机构、上海证券交易所另有规定的从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
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本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金
报告截止日:2014年6月30日
单位:人民币元
资产
附注号
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
资产:
银行存款
6.4.7.1
1,612,812.22
2,745,324.26
结算备付金
23,467.18
5,709.79
存出保证金
2,098.75
1,326.97
交易性金融资产
6.4.7.2
98,771,635.19
126,145,969.14
其中:股票投资
98,771,635.19
126,145,969.14
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
6.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
6.4.7.4
-
-
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应收证券清算款
141,207.13
399,316.19
应收利息
6.4.7.5
358.50
393.19
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
6.4.7.6
-
-
资产总计
100,551,578.97
129,298,039.54
负债和所有者权益
附注号
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
负债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
6.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
40,387.23
60,154.67
应付托管费
8,077.44
12,030.97
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
6.4.7.7
67,405.73
63,599.51
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
6.4.7.8
110,480.45
250,197.88
负债合计
226,350.85
385,983.03
所有者权益:
实收基金
6.4.7.9
126,966,655.00
152,966,655.00
未分配利润
6.4.7.10
-26,641,426.88
-24,054,598.49
所有者权益合计
100,325,228.12
128,912,056.51
负债和所有者权益总计
100,551,578.97
129,298,039.54
注:①报告截止日2014年6月30日,基金份额净值0.7902元,基金份额总额126,966,655份。
②本基金合同于2013年3月28日生效,上年度可比期间自2013年3月28日至2013年6月30日。
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6.2 利润表
会计主体:上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年6月30日
单位:人民币元
项目
附注号
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年3月28日(基金合同生效日)至2013年6月30日
一、收入
-7,476,897.09
-66,388,578.12
1.利息收入
6,455.18
305,180.56
其中:存款利息收入
6.4.7.11
6,455.18
305,180.56
债券利息收入
-
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-14,094,279.61
-18,211,557.71
其中:股票投资收益
6.4.7.12
-15,214,415.56
-20,925,701.84
基金投资收益
-
-
债券投资收益
6.4.7.13
-
-
资产支持证券投资收益
6.4.7.14
-
-
贵金属投资收益
6.4.7.15
-
-
衍生工具收益
6.4.7.16
-
-
股利收益
6.4.7.17
1,120,135.95
2,714,144.13
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
6.4.7.18
6,251,071.12
-48,531,699.91
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
6.4.7.19
359,856.22
49,498.94
减:二、费用
462,177.77
1,004,388.85
1.管理人报酬
273,046.93
560,286.45
2.托管费
54,609.42
112,057.31
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
6.4.7.20
23,888.91
233,382.66
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
6.4.7.21
110,632.51
98,662.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-7,939,074.86
-67,392,966.97
上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金 2014 年半年度报告
13
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-7,939,074.86
-67,392,966.97
注:本基金合同于2013年3月28日生效,上年度可比期间自2013年3月28日至2013年6月30日。
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上证原材料交易型开放式指数发起式证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
152,966,655.00
-24,054,598.49
128,912,056.51
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-7,939,074.86
-7,939,074.86
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-26,000,000.00
5,352,246.47
-20,647,753.53
其中:1.基金申购款
242,500,000.00
-49,925,029.23
192,574,970.77
2.基金赎回款
-268,500,000.00
55,277,275.70
-213,222,724.30
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权