基金管理人:万家基金管理有限公司
基金托管人:华夏银行股份有限公司
送出日期:2016 年 8 月 25 日
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 24 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年 1 月 1日起至 6月 30 日止。
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5?
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6?
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6?
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7?
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11?
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 12?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12?
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 12?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 13?
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 14?
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16?
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 30?
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 30?
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 30?
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 31?
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 33?
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 34?
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 34?
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 35?
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 35?
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 35?
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 35?
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 35?
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 35?
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 36?
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 36?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 37?
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 37?
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37?
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37?
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 37?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 38?
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 38?
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 38?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 38?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 38?
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 39?
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 39?
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 39?
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 39?
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 万家上证 50ETF
场内简称 万家 50
基金主代码 510680
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 10 月 31 日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,724,652.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013 年 12 月 2 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化。
投资策略 本基金采用完全复制法跟踪标的指数,同时引入非成
分股、股指期货、权证等金融工具以更好地追踪目标
指数。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2%,年跟踪误差不超过 2%。未来,根据市场情况,
基金可相应调整和更新相关投资策略,并在招募说明
书更新中公告。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为标的指数。若基金标的指数发
生变更,基金业绩比较基准随之变更,基金管理人可
根据投资情况和市场惯例调整基金业绩比较基准的组
成和权重,无需召开基金份额持有人大会,但基金管
理人应取得基金托管人同意后,报中国证监会备案。
风险收益特征 本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、债
券基金与货币市场基金,属于较高风险、较高收益的
产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 兰剑 徐昊光 联系电话 021-38909626 010-85238982
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电子邮箱 lanj@wjasset.com bjxhg@hxb.com.cn
客户服务电话 95538 转 6、4008880800 95577
传真 021-38909627 010-85238680
注册地址 中国(上海)自由贸易试验
区浦电路 360 号 8 层(名义
楼层 9层)
北京市东城区建国门内大街 22
号
办公地址 中国(上海)自由贸易试验
区浦电路 360 号 8 层(名义
楼层 9层)
北京市东城区建国门内大街 22
号
邮政编码 200122 100005
法定代表人 方一天 吴建
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.wjasset.com
基金半年度报告备置地点 中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360 号 8 层(名
义楼层 9层)基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -36,109.93
本期利润 6,879.20
加权平均基金份额本期利润 0.0013
本期加权平均净值利润率 0.08%
本期基金份额净值增长率 0.59%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 2,684,973.63
期末可供分配基金份额利润 0.7209
期末基金资产净值 6,409,625.63
期末基金份额净值 1.7209
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3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 72.09%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 -1.38% 0.76% -1.53% 0.80% 0.15% -0.04%
过去三个月 -2.03% 0.80% -1.57% 0.83% -0.46% -0.03%
过去六个月 0.59% 0.81% -12.32% 1.65% 12.91% -0.84%
过去一年 -20.94% 2.59% -28.04% 2.75% 7.10% -0.16%
自基金合同
生效起至今 72.09% 2.03% 71.23% 2.13% 0.86% -0.10%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金成立于 2013 年 10 月 31 日,建仓期为 6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律
法规和基金合同要求。本基金已于 2015 年 12 月 16 日转型,转型后未满一年。报告期末各项资产
配置比例符合法律法规和基金合同要求。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44 号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所:中国
(上海)自由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼(名义楼层 9层),办公地点:中国(上海)自由贸易
实验区浦电路 360 号 8 楼(名义楼层 9层),注册资本 1亿元人民币。目前管理二十六只开放式基
金,分别为万家 180 指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合
型证券投资基金(LOF) 、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万
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家双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投
资基金、万家中证红利指数证券投资基金(LOF)、万家添利债券型证券投资基金(LOF)、万家中
证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证
券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证 50 交易型开放式指数证券投
资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货
币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投
资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、
万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达
保本混合型证券投资基金和万家颐和保本混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
业年限 说明 任职日期 离任日期
卞勇
本基金基金
经理,万家
180 指数证券
投资基金、万
家中证红利
指数型证券
投 资 基 金
(LOF)、万家
中证创业成
长指数分级
证券投资基
金基金经理。
2015 年 8 月 18 日 - 8 年
量化投资部总监,基金经
理,硕士研究生。2008
年进入上海双隆投资管
理有限公司,任金融工程
师;2010 年进入上海尚
雅投资管理有限公司,从
事高级量化分析师工作;
2010年10月进入在国泰
基金管理有限公司,历任
产品开发、专户投资经理
助理等职务;2014 年 4
月进入广发证券担任投
资经理职务;2014 年 11
月进入中融基金管理有
限公司担任产品开发部
总监职务;2015 年 4 月
加入本公司,现任量化投
资部总监。
注:1、任职日期以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金
运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则
管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金
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持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《公平
交易管理办法》和《异常交易监控及报告管理办法》等规章制度,涵盖了研究、授权、投资决策和
交易执行等投资管理活动的各个环节,确保公平对待不同投资组合,防范导致不公平交易以及利益
输送的异常交易发生。
公司制订了明确的投资授权制度,并建立了统一的投资管理平台,确保不同投资组合获得公平
的投资决策机会。实行集中交易制度,对于交易所公开竞价交易,执行交易系统中的公平交易程序;
对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,按照价格优先、比例分配的原则
对交易结果进行分配;对于银行间交易,按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完
成交易。为保证公平交易原则的实现,通过制度规范、流程审批、系统风控参数设置等进行事前控
制,通过对投资交易系统的实时监控进行事中控制,通过对异常交易的监控和分析实现事后控制。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2016 年上半年,受经济增速放缓、出口增长疲软、人民币贬值预期等多重利空因素叠加
影响,市场自开年伊始便快速下跌,成交量大幅萎缩。后随着稳增长政策趋于明朗和对利空的逐
渐消化,市场在震荡筑底中伴随着小幅反弹并逐渐企稳。尽管宏观及其他实体经济数据显示国内
经济仍然存在下行压力,但市场对于经济短期内继续筑底的可能已有较为充分的预期。反映在指
数上,整体呈现区间震荡格局,以存量资金博弈为主,市场热点切换、板块轮动加快。报告期本
基金投资标的指数——上证 50 指数收益率为-12.32%。
本基金作为被动投资的指数基金,其投资目标是通过跟踪、复制上证 50 指数,为投资者获取
市场长期的平均收益。报告期内我们严格按照基金合同规定,原则上采取完全复制的方法进行投
资管理,努力拟合标的指数, 减小跟踪误差,将基金跟踪误差控制在较低范围之内。同时,本基
金采用有效的量化跟踪技术,降低管理成本。导致跟踪误差的主要原因是基金建仓、大额申购赎
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回、标的指数成分股调整、成分股分红、停牌等因素。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 6 月 30 日,本基金份额净值为 1.7209 元。本基金由万家上证 380ETF 转型而来,
自 2016 年 3 月 14 日转型完成后,份额净值增长率为 1.55%,业绩比较基准收益率 2.51%,日跟踪
误差为 0.039%,年化跟踪误差为 0.87%。与标的指数产生偏离的主要原因为成份股分红、停牌、
大额申购赎回、成份股定期调整、日常运作费用等。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年下半年,政策重心将持续由稳增长向调结构转变,积极财政政策和稳健的货币政
策也明确了下半年资金脱虚向实的趋势。全球总体保持宽松预期,人民币的贬值压力有所缓和。
在民间投资持续减速、房地产拐点隐现的背景下,基建以及国企改革或成为下半年提升市场风险
偏好的驱动因素。随着供给侧改革的逐步落实以及外部环境的缓和,投资者信心将有所恢复、市
场风险偏好上升,部分行业景气度高、基本面良好及估值合理的企业有望取得较好的市场表现。
本基金将继续贯彻被动投资理念,恪守基金合同规定的投资目标和投资策略,一如既往地规
范、勤勉运作,将本基金打造为稳定有效的指数投资工具,为基金份额持有人谋求长期、稳定回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效
性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部
负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力
和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用
户服务协议》。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施
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分配的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金自 1月 4 日至 6月 30 日基金资产净值连续 120 个工作日低于五千万元。我
公司已经将该基金情况向证监会报备,公司将加强该基金的宣传工作、组织相关营销,引入机构
投资者,争取尽早解决该基金规模较小的情况。
本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满两百人的情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面,
能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2016 年半年度报告中的财务指标、
净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日: 2016 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 295,106.25 6,322,494.53
结算备付金 1,809.41 14,497.27
存出保证金 9,422.16 5,371.54
交易性金融资产 6.4.7.2 6,295,793.90 337,676.74
其中:股票投资 6,295,793.90 337,676.74
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基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 15,982.85 -
应收利息 6.4.7.5 67.64 1,387.36
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 6,618,182.21 6,681,427.44
负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 2,616.78 2,697.44
应付托管费 523.36 539.49
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 1,266.08 5,929.78
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 204,150.36 300,000.00
负债合计 208,556.58 309,166.71
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 3,724,652.00 3,724,652.00
未分配利润 6.4.7.10 2,684,973.63 2,647,608.73
所有者权益合计 6,409,625.63 6,372,260.73
负债和所有者权益总计 6,618,182.21 6,681,427.44
注:报告截止日 2016 年 6 月 30 日,基金份额净值 1.7209 元,基金份额总额 3,724,652.00 份。
6.2 利润表
会计主体:万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016 年 1 月 1日至 2016 年 6 月 30 日
单位:人民币元
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1月 1 日至 2015
年 6 月 30 日
一、收入 312,920.98 4,515,876.46
1.利息收入 9,213.20 1,103.73
其中:存款利息收入 6.4.7.11 9,213.20 1,103.73
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 260,604.83 4,464,173.83
其中:股票投资收益 6.4.7.12 195,331.60 4,444,200.89
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 65,273.23 19,972.94
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
6.4.7.17 42,989.13 25,417.82
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
6.4.7.18 113.82 25,181.08
减:二、费用 306,041.78 281,806.31
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 22,336.36 18,133.08
2.托管费 6.4.10.2.2 4,467.29 3,626.66
3.销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4.交易费用 6.4.7.19 9,237.79 6,317.84
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.20 270,000.34 253,728.73
三、利润总额 (亏损总额以“-”
号填列)
6,879.20 4,234,070.15
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列)
6,879.20 4,234,070.15
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016 年 1 月 1日至 2016 年 6 月 30 日
单位:人民币元
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
3,724,652.00 2,647,608.73 6,372,260.73
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 6,879.20 6,879.20
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
- 30,485.70 30,485.70
其中:1.基金申购款 8,100,000.00 5,988,613.55 14,088,613.55
2.基金赎回款 -8,100,000.00 -5,958,127.85 -14,058,127.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
3,724,652.00 2,684,973.63 6,409,625.63
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
6,724,652.00 2,495,119.56 9,219,771.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 4,234,070.15 4,234,070.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-5,000,000.00 -4,699,566.51 -9,699,566.51
其中:1.基金申购款 12,000,000.00 8,176,182.07 20,176,182.07
2.基金赎回款 -17,000,000.00 -12,875,748.58 -29,875,748.58
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
1,724,652.00 2,029,623.20 3,754,275.20
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______方一天______ ______方一天______ ____陈广益____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”),系万家上证 380 交易
型开放式指数证券投资基金转型而来,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)
证监许可[2013]1047 号文《关于核准万家上证 380 交易型开放式指数证券投资基金的批复》的核
准,由万家基金管理有限公司作为管理人向社会公开发行募集,基金合同于 2013 年 10 月 31 日生
效,首次设立募集规模为 500,724,652.00 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。
本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,
基金托管人为华夏银行股份有限公司。
本基金自 2015 年 11 月 12 日起至 12 月 14 日以通讯方式召开了基金份额持有人大会,并于
2015 年 12 月 15 日表决通过了《关于修改万家上证 380 交易型开放式指数证券投资基金基金合同
有关事项的议案》,决议事项已向中国证监会备案。自 2015 年 12 月 16 日起,《万家上证 380 交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》失效且《万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》同时生效。
本基金的标的指数为上证 50 指数。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好
地追踪目标指数,基金还可投资于非成份股、债券、股指期货、权证、新股、存款以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,
基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金投资于标的指数成份股及备选成份
股的比例不低于非现金基金资产的 90%。本基金的业绩比较基准为标的指数。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具
体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金
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信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2016 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2016 年 1 月 1日至 6月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本半年度报告所采用的会计政策、会计估计与上年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1、印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)
交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按
证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让,暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、
红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,
由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利
息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免
征收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额
计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;
持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 2016 年 6 月 30 日
活期存款 295,106.25
定期存款 -
其中:存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计: 295,106.25
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,250,129.18 6,295,793.90 45,664.72
贵金属投资-金交所
黄金合约 - - -
债券 交易所市场 - - -银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,250,129.18 6,295,793.90 45,664.72
注:于 2014 年 6 月 30 日,股票投资的公允价值和公允价值变动包含的可退替代款估值增值为零。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末 2016 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 62.64
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 0.80
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 4.20
合计 67.64
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6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末 2016 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 1,266.08
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,266.08
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末 2016 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提审计费 24,863.02
预提信息披露费 99,452.08
预提上市年费 29,835.26
应付指数使用费 50,000.00
合计 204,150.36
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 3,724,652.00 3,724,652.00
本期申购 8,100,000.00 8,100,000.00
本期赎回(以"-"号填列) -8,100,000.00 -8,100,000.00
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 3,724,652.00 3,724,652.00
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6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,902,357.44 -4,254,748.71 2,647,608.73
本期利润 -36,109.93 42,989.13 6,879.20
本期基金份额交易
产生的变动数
-34,563.67 65,049.37 30,485.70
其中:基金申购款 14,695,939.23 -8,707,325.68 5,988,613.55
基金赎回款 -14,730,502.90 8,772,375.05 -5,958,127.85
本期已分配利润 - - -
本期末 6,831,683.84 -4,146,710.21 2,684,973.63
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 9,064.84
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 76.82
其他 71.54
合计 9,213.20
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -34,304.01
股票投资收益——赎回差价收入 229,635.61
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 195,331.60
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 1,255,762.47
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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减:卖出股票成本总额 1,290,066.48
买卖股票差价收入 -34,304.01
6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 14,058,127.85
减:现金支付赎回款总额 -251,273.15
减:赎回股票成本总额 14,079,765.39
赎回差价收入 229,635.61
6.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 65,273.23
基金投资产生的股利收益 -
合计 65,273.23
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 42,989.13
——股票投资 42,989.13
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——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 42,989.13
6.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 -
ETF 替代损益 113.82
合计 113.82
注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买入
成本与申购确认日估值的差额,或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的
差额。
6.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 9,237.79
银行间市场交易费用 -
合计 9,237.79
6.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
审计费用 24,863.02
信息披露费 99,452.08
上市年费 29,835.26
指数使用费 90,849.98
持有人大会费用 25,000.00
合计 270,000.34
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.03%
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的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度 50,000 元,计提
期间不足一季度的,根据实际天数按比例计算。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内,与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
万家基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
22,336.36 18,133.08
其中:支付销售机构的客
户维护费
- 10.99
注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下:
H=E×0.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延至最近可支付日。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
4,467.29 3,626.66
注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下:
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等,支付日期顺延至最近可支付日。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金的其他关联方本报告期内未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行股份有限
公司
295,106.25 9,064.84 206,885.25 1,016.61
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注:本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司,
2016 年 1 月 1 日至 6月 30 日获得的利息为人民币 76.82 元(2015 年 1 月 1 日至 6月 30 日为人民
币 9.04 元),2016 年 6 月 30 日结算备付金余额为人民币 1,809.41 元(2015 年 6 月 30 日余额为
4,480.96 元)。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末(2016 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金期末无暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末,本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理融入各业务层面,建立了三道防线:以各岗位目标责任制为基础,
形成第一道防线;通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡,形成第二道防线;由监察稽核部
门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈,形成第三道防线。
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6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构
进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,
因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持证券均在证券交易所上市;因此,除在附注 6.4.12 列示的本基金于期末持有的流
通受限证券外,本报告期末本基金的其他资产均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性要求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2016 年 6 月 30 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 295,106.25 - - - - - 295,106.25
结算备付金 1,809.41 - - - - - 1,809.41
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存出保证金 9,422.16 - - - - - 9,422.16
交易性金融资产 - - - - -6,295,793.906,295,793.90
应收证券清算款 - - - - - 15,982.85 15,982.85
应收利息 - - - - - 67.64 67.64
资产总计 306,337.82 - - - -6,311,844.396,618,182.21
负债
应付管理人报酬 - - - - - 2,616.78 2,616.78
应付托管费 - - - - - 523.36 523.36
应付交易费用 - - - - - 1,266.08 1,266.08
其他负债 - - - - - 204,150.36 204,150.36
负债总计 - - - - - 208,556.58 208,556.58
利率敏感度缺口 306,337.82 - - - -6,103,287.816,409,625.63
上年度末
2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,322,494.53 - - - - -6,322,494.53
结算备付金 14,497.27 - - - - - 14,497.27
存出保证金 5,371.54 - - - - - 5,371.54
交易性金融资产 - - - - - 337,676.74 337,676.74
应收利息 - - - - - 1,387.36 1,387.36
资产总计 6,342,363.34 - - - - 339,064.106,681,427.44
负债
应付管理人报酬 - - - - - 2,697.44 2,697.44
应付托管费 - - - - - 539.49 539.49
应付交易费用 - - - - - 5,929.78 5,929.78
其他负债 - - - - - 300,000.00 300,000.00
负债总计 - - - - - 309,166.71 309,166.71
利率敏感度缺口 6,342,363.34 - - - - 29,897.396,372,260.73
注:上表统计了本基金资产及负债的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注:于 2016 年 6 月 30 日,本基金未持有交易性债券投资(2015 年 6 月 30 日:同),银行存款、
结算备付金及存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息;假定利率变动仅影响该类资
产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响(2015 年 6 月 30 日: 同)。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。
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6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值
或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主
要投资于标的指数成份股、备选成份股,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允
价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所
持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目
本期末
2016 年 6 月 30 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资 6,295,793.90 98.22 337,676.74 5.30
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,295,793.90 98.22 337,676.74 5.30
注:本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 90%;权证、
股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于资产负债表日,本
基金面临的整体市场价格风险列示如上表。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险,即与基金所投资证券的
贝塔系数紧密相关;
对于上市时间不足一年的股票,使用上证 50 指数替代股票价格计算其贝塔系数;
以下分析中,除市场基准发生变动,其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末( 2016 年 6 月
30 日 )
上年度末( 2015 年 12 月
31 日 )
上证 50 指数上涨 1% 64,221.13 2,815.04
上证 50 指数下跌 1% -64,221.13 -2,815.04
注:本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场
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价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,证券市场组合的价格发生合理、可能
的变动时,将对基金资产净值产生的影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 6,295,793.90 95.13
其中:股票 6,295,793.90 95.13
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 296,915.66 4.49
7 其他各项资产 25,472.65 0.38
8 合计 6,618,182.21 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00
B 采矿业 194,937.00 3.04
C 制造业 1,077,118.00 16.80
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 111,777.00 1.74
E 建筑业 342,504.00 5.34
F 批发和零售业 0.00 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 144,152.00 2.25
H 住宿和餐饮业 0.00 0.00
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I 信息传输、软件和信息技术服务业 113,112.00 1.76
J 金融业 4,208,633.90 65.66
K 房地产业 103,560.00 1.62
L 租赁和商务服务业 0.00 0.00
M 科学研究和技术服务业 0.00 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 0.00 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 0.00 0.00
P 教育 0.00 0.00
Q 卫生和社会工作 0.00 0.00
R 文化、体育和娱乐业 0.00 0.00
S 综合 0.00 0.00
合计 6,295,793.90 98.22
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
合计 - -
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 19,000 608,760.00 9.50
2 600016 民生银行 42,200 376,846.00 5.88
3 601166 兴业银行 23,900 364,236.00 5.68
4 600036 招商银行 18,000 315,000.00 4.91
5 601328 交通银行 48,800 274,744.00 4.29
6 600519 贵州茅台 900 262,728.00 4.10
7 600000 浦发银行 14,970 233,082.90 3.64
8 600030 中信证券 14,300 232,089.00 3.62
9 600837 海通证券 14,400 222,048.00 3.46
10 601288 农业银行 66,000 211,200.00 3.30
11 601398 工商银行 44,200 196,248.00 3.06
12 601169 北京银行 17,800 184,586.00 2.88
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13 600887 伊利股份 10,800 180,036.00 2.81
14 601601 中国太保 5,600 151,424.00 2.36
15 601668 中国建筑 27,300 145,236.00 2.27
16 601766 中国中车 15,600 143,052.00 2.23
17 600104 上汽集团 5,900 119,711.00 1.87
18 601988 中国银行 37,200 119,412.00 1.86
19 601688 华泰证券 5,700 107,844.00 1.68
20 601818 光大银行 27,600 103,776.00 1.62
21 600048 保利地产 12,000 103,560.00 1.62
22 601989 中国重工 15,600 98,748.00 1.54
23 600999 招商证券 5,200 85,800.00 1.34
24 600518 康美药业 5,600 85,064.00 1.33
25 600028 中国石化 18,000 84,960.00 1.33
26 600958 东方证券 4,800 80,688.00 1.26
27 601006 大秦铁路 10,600 68,264.00 1.07
28 601390 中国中铁 9,600 66,912.00 1.04
29 601628 中国人寿 3,000 62,460.00 0.97
30 601377 兴业证券 8,400 62,076.00 0.97
31 601857 中国石油 8,400 60,732.00 0.95
32 601336 新华保险 1,500 60,600.00 0.95
33 601186 中国铁建 6,000 59,760.00 0.93
34 600795 国电电力 20,200 59,186.00 0.92
35 600637 东方明珠 2,400 58,248.00 0.91
36 600050 XD 中国联 14,400 54,864.00 0.86
37 601985 中国核电 7,700 52,591.00 0.82
38 600111 北方稀土 3,900 51,909.00 0.81
39 601088 中国神华 3,500 49,245.00 0.77
40 600893 中航动力 1,400 48,510.00 0.76
41 600010 包钢股份 16,800 48,048.00 0.75
42 601211 国泰君安 2,600 46,254.00 0.72
43 600029 南方航空 6,000 42,360.00 0.66
44 601669 中国电建 7,200 41,112.00 0.64
45 600109 国金证券 3,000 40,440.00 0.63
46 601727 上海电气 5,200 39,312.00 0.61
47 601788 光大证券 2,200 37,268.00 0.58
48 601919 中国远洋 6,600 33,528.00 0.52
49 601998 中信银行 5,600 31,752.00 0.50
50 601800 XD 中国交 2,800 29,484.00 0.46
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7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 579,322.00 9.09
2 600016 民生银行 481,433.00 7.56
3 600519 贵州茅台 425,543.00 6.68
4 601166 兴业银行 351,265.00 5.51
5 600030 中信证券 322,722.00 5.06
6 600000 浦发银行 308,801.13 4.85
7 601328 交通银行 279,666.12 4.39
8 600036 招商银行 270,705.65 4.25
9 600837 海通证券 202,286.00 3.17
10 601288 农业银行 201,300.00 3.16
11 601398 工商银行 183,180.00 2.87
12 601169 北京银行 175,860.00 2.76
13 601601 中国太保 158,239.00 2.48
14 600887 伊利股份 156,906.00 2.46
15 601766 中国中车 152,779.00 2.40
16 601668 中国建筑 147,048.00 2.31
17 600048 保利地产 129,576.00 2.03
18 600104 上汽集团 124,560.00 1.95
19 601988 中国银行 121,272.00 1.90
20 600958 东方证券 118,894.00 1.87
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600519 贵州茅台 220,658.00 3.46
2 600015 华夏银行 96,791.00 1.52
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3 600016 民生银行 93,314.00 1.46
4 600000 浦发银行 81,306.00 1.28
5 600585 海螺水泥 53,966.00 0.85
6 601901 方正证券 52,920.00 0.83
7 600637 东方明珠 46,448.00 0.73
8 601601 中国太保 36,330.00 0.57
9 601766 中国中车 35,802.00 0.56
10 600018 上港集团 30,831.00 0.48
11 600958 东方证券 30,470.00 0.48
12 600150 中国船舶 26,976.00 0.42
13 601318 中国平安 25,473.00 0.40
14 600584 长电科技 24,180.00 0.38
15 600106 重庆路桥 22,617.42 0.35
16 600200 江苏吴中 22,572.00 0.35
17 600654 中安消 21,400.00 0.34
18 600578 京能电力 18,972.00 0.30
19 601669 中国电建 18,210.00 0.29
20 600109 国金证券 17,332.00 0.27
注:卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,“卖
出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 7,062,364.90
卖出股票收入(成交)总额 1,255,762.47
注:买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,“买
入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。卖出主要指二
级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,“卖出金额”按买卖
成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
万家上证 50ETF2016年半年度报告
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7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将选择流动性好、交易活跃的股指期货合约,根据风险管理的原则,以套期保值为目
的投资,从而降低股票仓位调整的交易成本,提高投资效率,由于更好地跟踪标的指数,实现投
资目标。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据基金合同,本基金暂不可投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况,在报
告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2
基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,422.16
2 应收证券清算款 15,982.85
3 应收股利 -
4 应收利息 67.64
5 应收申购款 -
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6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 25,472.65
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份
额比例
146 25,511.32 1,566,712.00 42.06% 2,157,940.00 57.94%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
比例
1 中国证券金融股份有限公司 1,000,000.00 26.85%
2 周林 600,000.00 16.11%
3 中信证券股份有限公司 451,794.00 12.13%
4 赵兴春 355,900.00 9.56%
5 李秉其 102,500.00 2.75%
6 万强 100,000.00 2.68%
7 吴志明 96,000.00 2.58%
8 王伯英 90,550.00 2.43%
9 狄宏 80,000.00 2.15%
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10 上海尚雅投资管理有限公司-尚雅
稳健阿尔法股票对冲基金
61,500.00 1.65%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§9 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2013年 10月 31日)基金份额总额 500,724,652.00
本报告期期初基金份额总额 3,724,652.00
本报告期基金总申购份额 8,100,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 8,100,000.00
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 3,724,652.00
注:本基金合同生效日为 2013 年 10 月 31 日。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:
报告期内无涉及基金管理人的重大人事变动。
基金托管人:
托管人华夏银行股份有限公司于 2016 年 4 月 14 日在网站披露了《华夏银行股份有限公
司关于资产托管部高级管理人员变更的公告》。经中国证券投资基金业协会批准备案,聘任陈秀
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良先生和徐昊光先生为资产托管部副总经理,毛剑鸣先生不再担任资产托管部总经理职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金 占当期佣金 总量的比例
国泰君安 2 8,318,127.37 100.00% 7,244.36 100.00% -
注:1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型
的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
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(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、报告期内基金租用证券公司交易单元的变更情况:
无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国泰君安 - - - - - -
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。
2、《万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》。
3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。
4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公
告。
5、万家上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半年度报告原文。
6、万家基金管理有限公司董事会决议。
11.2 存放地点
基金管理人的办公场所,并登载于基金管理人网站: www.wjasset.com
11.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2016 年 8 月 25 日