基金管理人:南方基金管理股份有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2018年03月29日
重要提示
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。??基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ??基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 ??基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自2017年01月01日起至2017年12月31日止。
基金简介
基金基本情况
基金名称
南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
南方中证1000ETF
基金主代码
512100
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2016年9月29日
基金管理人
南方基金管理股份有限公司
基金托管人
招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
122,892,000.00份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
上海证券交易所
上市日期
2016年11月4日
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“1000ETF"。?
基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金,采用完全复制法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为中证1000指数。
风险收益特征
本基金属股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
南方基金管理股份有限公司
招商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
常克川
张燕
联系电话
0755-82763888
0755-83199084
电子邮箱
manager@southernfund.com
yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-889-8899
95555
传真
0755-82763889
0755-83195201
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人的办公地址
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017年1月1日-2017年12月31日)
2016年9月29日(基金合同生效日)-2016年12月31日
本期已实现收益
-10,105,676.50
3,303,904.56
本期利润
-13,394,749.96
-5,729,509.63
加权平均基金份额本期利润
-0.1030
-0.0172
本期基金份额净值增长率
-13.08%
-5.41%
3.1.2 期末数据和指标
报告期(2017年12月31日)
报告期(2016年12月31)
期末可供分配基金份额利润
-0.1778
-0.0541
期末基金资产净值
101,044,359.17
158,808,487.33
期末基金份额净值
0.8222
0.9459
注: 1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。? ?2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
净值增长率①
净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-9.29%
1.00%
-10.52%
1.02%
1.23%
-0.02%
过去六个月
-4.04%
0.98%
-6.01%
1.00%
1.97%
-0.02%
过去一年
-13.08%
1.01%
-17.35%
1.02%
4.27%
-0.01%
自基金合同生效起至今
-17.78%
0.98%
-18.33%
1.02%
0.55%
-0.04%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、基金合同生效时间是2016年9月29日。 ?2、本基金建仓期为3个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 ?3、基金合同中关于基金投资比例的约定,本基金将全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现,正常情况下,本基金的指数化投资比例不低于基金资产净值的90%。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算
过去三年基金的利润分配情况
无。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。??2018年1月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目前股权结构:华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。??截至报告期末,南方基金管理股份有限公司(不含子公司)管理资产规模超7,200亿元,旗下管理153只开放式基金,多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。?
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
周豪
本基金基金经理
2016年9月29日
-
9
北京大学软件工程专业硕士,具有基金从业资格。2008年7月加入南方基金信息技术部,长期负责指数基金及ETF基金的投研及系统支持工作;2015年6月,任数量化投资部高级研究员;2016年4月至今,任500工业ETF、500原材料ETF基金经理;2016年8月至今,任380ETF、南方380、小康ETF、南方小康、互联基金基金经理;2016年9月至今,任1000ETF基金经理;2017年8月至今,任南方有色金属基金经理;2017年9月至今,任南方有色金属联接基金经理。
注: 1.对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。? 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。
公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为5次,是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及指数型基金成份股调整所致,相关投资组合经理已提供决策依据并留存记录备查。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内中证1000指数下跌17.35%。期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交易模型”、“跟踪误差归因分析系统”、“ETF现金流精算系统”等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了本ETF基金的安全运作。我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下:(1)申购赎回带来的成份股权重偏差,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化;?(2)报告期内指数成份股(包括调出指数成分股)的长期停牌,引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的偏离。(3)根据指数每半年度成份股调整进行的基金调仓,事前我们制定了详细的调仓方案,在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生,将跟踪误差控制在理想范围内。
报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为0.8222元,报告期内,份额净值增长率为-13.08%,同期业绩基准增长率为-17.35%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2017年市场风格偏好变化明显,市值因子、流动性因子的有效性方向发生了明显反转,并在全年产生了较大幅度的连续回撤。具体表现为低估值的大盘蓝筹股受到投资者追捧,而以中证1000为代表的小盘股整体表现羸弱,仅在8、9月份的反弹中有所好转,全年看与大盘股表现反差巨大。展望2018年,尽管市场风格预计仍然会持续一定的时间,不过随着大盘蓝筹股的大幅上涨,其估值优势正在逐步降低,同时国内外经济企稳,国内还处于经济转型关键时期,预计权益市场总体仍将保持稳健态势,随着中小企业盈利有望更好增长,中证1000指数可能会有超预期表现的机会。本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的有效跟踪,为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助投资本基金参与市场。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;建立了估值委员会,组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时,可进行收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方法参见《招募说明书》。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。本基金收益分配采取现金分红方式。每一基金份额享有同等分配权。法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。
管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
审计报告
本基金2017年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2018)第22756号“标准无保留意见的审计报告”,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
年度财务报表
资产负债表
会计主体:南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2017年12月31日
单位:人民币元
资 产
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产:
银行存款
1,897,658.96
1,118,773.37
结算备付金
930,130.62
389,683.73
存出保证金
505,212.60
263,285.55
交易性金融资产
98,025,108.84
157,377,318.19
其中:股票投资
97,967,998.40
157,377,318.19
基金投资
-
-
债券投资
57,110.44
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
-
5,705.79
应收利息
949.92
632.86
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
101,359,060.94
159,155,399.49
负债和所有者权益
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
291.71
-
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
40,949.71
69,491.85
应付托管费
8,189.96
13,898.33
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
5,298.80
96,156.21
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
259,971.59
167,365.77
负债合计
314,701.77
346,912.16
所有者权益:
实收基金
122,892,000.00
167,892,000.00
未分配利润
-21,847,640.83
-9,083,512.67
所有者权益合计
101,044,359.17
158,808,487.33
负债和所有者权益总计
101,359,060.94
159,155,399.49
利润表
会计主体:南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2017年1月1日 至 2017年12月31日
单位:人民币元
项 目
本期
2017年1月1日 至 2017年12月31日
上年度可比期间
2016年09月29日(基金合同生效日) 至 2016年12月31日
一、收入
-12,038,229.04
-4,518,926.49
1.利息收入
33,058.75
480,704.99
其中:存款利息收入
33,003.44
296,545.29
债券利息收入
55.31
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
184,159.70
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-8,899,045.21
4,138,093.19
其中:股票投资收益
-9,690,081.53
4,127,787.50
基金投资收益
-
-
债券投资收益
10,373.85
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
204,400.00
-
股利收益
576,262.47
10,305.69
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
-3,289,073.46
-9,033,414.19
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
116,830.88
-104,310.48
减:二、费用
1,356,520.92
1,210,583.14
1.管理人报酬
582,446.28
443,473.64
2.托管费
116,489.23
88,694.66
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
165,516.64
519,247.05
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
492,068.77
159,167.79
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-13,394,749.96
-5,729,509.63
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-13,394,749.96
-5,729,509.63
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2017年1月1日 至 2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日 至 2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
167,892,000.00
-9,083,512.67
158,808,487.33
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)
-
-13,394,749.96
-13,394,749.96
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-45,000,000.00
630,621.80
-44,369,378.20
其中:1.基金申购款
93,000,000.00
-11,750,721.55
81,249,278.45
2.基金赎回款
-138,000,000.00
12,381,343.35
-125,618,656.65
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
122,892,000.00
-21,847,640.83
101,044,359.17
项目
上年度可比期间
2016年09月29日(基金合同生效日) 至 2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
587,892,000.00
-
587,892,000.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)
-
-5,729,509.63
-5,729,509.63
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-420,000,000.00
-3,354,003.04
-423,354,003.04
其中:1.基金申购款
3,000,000.00
10,618.79
3,010,618.79
2.基金赎回款
-423,000,000.00
-3,364,621.83
-426,364,621.83
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
167,892,000.00
-9,083,512.67
158,808,487.33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
杨小松
徐超
徐超
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
报表附注
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
会计政策变更的说明
本报告期无会计政策变更。
会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。??
差错更正的说明
本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:(1)?对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。(2)?对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。(3)?对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司(“南方基金”)
基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”)
基金托管人
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司
基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司
基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司
基金管理人的股东
南方资本管理有限公司
基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司
基金管理人的子公司
注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。2.?根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》,公司名称由“南方基金管理有限公司”变更为“南方基金管理股份有限公司”,公司股权结构等事项未发生变化,并已于2018年1月4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日 至 2017年12月31日
上年度可比期间
2016年09月29日(基金合同生效日) 至 2016年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例(%)
成交金额
占当期股票
成交总额的比例(%)
华泰证券
61,548,581.69
28.60
0.00
0.00
权证交易
注:无。
应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日 至 2017年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的