基金管理人:西部利得基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:二〇一八年八月二十八日
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 2 页 共 36 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 8 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1日起至 6月 30 日止。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 3 页 共 36 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 西部利得祥盈债券
场内简称 -
基金主代码 675081
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 11 月 17 日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 40,270,591.48 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称: 西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C
下属分级基金场内简称: - -
下属分级基金的交易代码: 675081 675083
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 4,544.49 份 40,266,046.99 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险并保持流动性的基础上,通过积极主动的投资管理,力争获取
高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略 1、大类资产配置策略
本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相结合的方法实现大
类资产配置,把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机会。本基金通过对宏
观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、
证券市场走势的分析,预测宏观经济的发展趋势等因素的综合考量和合理推
断,预测债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平,结合各类别资产的波
动性以及流动性状况分析,在有效控制风险并符合基金合同对于投资限制约束
的基础上,在不同的大类资产之间进行动态调整和优化,以规避市场风险,获
得基金资产的稳定增值,提高基金收益率。
2、债券投资策略
债券投资组合的回报主要来自于组合的久期管理,识别收益率曲线中价值低估
的部分以及各类债券中价值低估的种类。本基金在充分研究债券市场宏观环境
和仔细分析利率走势基础上,通过久期管理、期限结构配置、个券选择等策略
依次完成组合构建。在投资过程中,以中长期利率趋势分析为主,结合经济周
期、宏观经济运行中的价格指数、资金供求分析、货币政策、财政政策研判及
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 4 页 共 36 页
收益率曲线分析,在保证流动性和风险可控的前提下,实施积极的债券投资组
合管理。
(1)久期策略
久期管理是债券投资的重要考量因素,本基金将分析中长期利率趋势,结合经
济周期、宏观经济运行中的价格指数、资金供求分析、货币政策、财政政策研
判密切跟踪 CPI、PPI、M2、M1 、汇率等利率敏感指标,对未来中国债券市场
利率走势进行分析与判断,并由此确定合理的债券组合久期。
(2)期限结构配置
本基金在确定组合目标久期后,分析债券市场收益率期限结构,基于收益率曲
线变化对各期限段债券风险收益特征进行评估,将预期收益率与波动率匹配度
最高的期限段进行配比,构建风险收益特征最优的债券组合。
(3)类属资产配置策略
不同类型的债券在收益率、流动性和信用风险上存在差异,本基金将债券资产
配置于不同类型的债券品种以及在不同市场间进行配置,以寻求收益性、流动
性和信用风险补偿间的最佳平衡点。
在综合信用分析、流动性分析、税收及市场结构等因素分析的基础上,本
基金根据对金融债、企业债等债券品种与同期限国债之间收益率利差的扩大和
收窄的预期,主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例,降低预
期利差将扩大的债券类属品种的投资比例,获取不同债券类属之间利差变化所
带来的投资收益。
(4)个券选择策略
在以上债券资产久期、期限和类属配置的基础上,本基金根据债券市场收
益率数据,运用利率模型对单个债券进行估值分析,并结合债券的信用评级、
流动性、息票率、税赋、提前偿还和赎回等因素,选择具有良好投资价值的债
券品种进行投资。为控制基金债券投资的信用风险,本基金投资的企业债券需
经国内评估机构进行信用评估,要求其信用评级为投资级以上。如果债券获得
主管机构的豁免评级,本基金根据对债券发行人的内部信用风险分析,决定是
否将该债券纳入基金的投资范围。
(5)信用债投资策略
信用债属于无担保债券,本基金通过研判宏观经济走势,债券发行主体所处行
业周期及其财务状况,对其信用风险进行审慎度量和定价,分析其收益率相对
于信用风险的投资价值,结合流动性状况综合考虑,选择信用利差溢价较高且
不失流动性的品种,谨慎选择债券发行人基本面良好、债券条款优惠的信用类
债券进行投资。
3、股票投资策略
在严格控制风险、保持资产流动性的前提下,本基金将适度参与股票的投资,
以增加基金收益。
本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司,严选其中
安全边际较高的个股构建投资组合:自上而下地分析行业的增长前景、行业结
构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会;自下而上地评判企业的产品、
核心竞争力、管理层、治理结构等;并结合企业基本面和估值水平进行综合的
研判,严选安全边际较高的个股。
本基金在进行个股筛选时,将主要从定性和定量两个角度对上市公司的投资价
值进行综合评价,精选具有较高投资价值的上市公司:1)定性分析:根据对
行业的发展情况和盈利状况的判断,从公司的经济技术领先程度、市场需求前
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 5 页 共 36 页
景、公司的盈利模式、主营产品或服务分析等多个方面对上市公司进行分析。
2)定量分析:主要考察上市公司的成长性、盈利能力及其估值指标,选取具
备选成长性好,估值合理的股票,主要采用的指标包括但不限于:公司收入、
未来公司利润增长率等; ROE、ROIC、毛利率、净利率等; PE、PEG、PB、PS
等。
4、权证投资策略
本基金将权证看作是辅助性投资工具,权证的投资原则为有利于基金资产保
值、增值,有利于加强基金风险控制。
本基金在权证投资中将对权证标的证券的基本面进行研究,同时综合考虑权证
定价模型、市场供求关系、交易制度设计等多种因素对权证进行定价,主要运
用的投资策略为:杠杆交易策略、对冲保底组合投资策略、保底套利组合投资
策略、买入跨式投资策略、Delta 对冲策略等。
5、可转换债/可交换债券申购投资策略
可转换债/可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性,具有抵御下
行风险、分享股票价格上涨收益的特点。本基金将选择公司基本素质优良、其
对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转换/可交换债券进行申购投资,并采
用期权定价模型等数量化估值工具评定其投资价值,制定相应的申购和择时卖
出策略。
6、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、
风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析,并辅助
采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型,评估资产支持证券的相对投资价值并做
出相应的投资决策。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率×90%+ 沪深 300 指数收益率×10%
风险收益特征 本基金为债券型基金,其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金,
高于货币市场基金,属于中低风险/收益的产品。
西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C
下属分级基金
的风险收益特
征
- -
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵毅 张志永
联系电话 021-38572888 021-62677777-212004
电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 4007-007-818;021-38572666 95561
传真 021-38572750 021-62159217
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 6 页 共 36 页
2.4信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.westleadfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融
广场 3号楼 11 楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
基金级别 西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日- 2018
年 6 月 30 日)
报告期(2018 年 1 月 1 日 -
2018 年 6 月 30 日)
本期已实现收益 116.87 440,641.55
本期利润 157.34 517,583.21
加权平均基金份额本期利润 0.0155 0.0105
本期基金份额净值增长率 1.34% 1.05%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.0357 0.0114
期末基金资产净值 4,721.76 40,861,262.18
期末基金份额净值 1.0390 1.0148
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
西部利得祥盈债券 A
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个 -0.03% 0.04% 0.00% 0.14% -0.03% -0.10%
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 7 页 共 36 页
月
过去三个
月 0.64% 0.12% 0.57% 0.17% 0.07% -0.05%
过去六个
月 1.34% 0.12% 1.39% 0.14% -0.05% -0.02%
过去一年 3.23% 0.10% 0.66% 0.12% 2.57% -0.02%
自基金合
同生效起
至今
3.90% 0.10% -2.71% 0.14% 6.61% -0.04%
西部利得祥盈债券 C
阶段 份额净值增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个
月 -0.04% 0.05% 0.00% 0.14% -0.04% -0.09%
过去三个
月 0.47% 0.12% 0.57% 0.17% -0.10% -0.05%
过去六个
月 1.05% 0.12% 1.39% 0.14% -0.34% -0.02%
过去一年 1.92% 0.09% 0.66% 0.12% 1.26% -0.03%
自基金合
同生效起
至今
1.48% 0.09% -2.71% 0.14% 4.19% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 8 页 共 36 页
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 9 页 共 36 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
西部利得基金管理有限公司(简称“西部利得基金”,下同)经中国证券监督管理委员会(证
监许可[2010]864 号)批准成立于 2010 年 7 月 20 日。公司由西部证券股份有限公司和利得科技有
限公司合资控股,注册资本 3.5 亿元人民币,其中西部证券股份有限公司占比 51%,利得科技有
限公司占比 49%,注册地上海。
截至 2018 年 6 月 30 日,本基金管理人旗下共管理 29 只开放式基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从 说明
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 10 页 共 36 页
任职日期 离任日期 业年限
刘荟
本基金
基金经
理
2017 年 7月 26 日 - 九年
辽宁大学理学硕士,曾任群
益证券股份有限公司研究
员。2014 年 1 月加入本公
司,现任公司公募投资部副
总经理,具有基金从业资
格,中国国籍。
严志勇
本基金
基金经
理
2017 年 8 月 9 日 - 六年
复旦大学经济学硕士,曾任
上海强生有限公司管理培
训生、中国国际金融股份有
限公司研究员、中证指数有
限公司研究员、兴业证券股
份有限公司研究员、鑫元基
金管理有限公司债券研究
主管。2017 年 5 月加入本公
司,具有基金从业资格,中
国国籍。
注:1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;若该基金经理自
基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日;
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》
和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制
风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规
和基金合同的规定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
对于场内交易,本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则,对满足限价条件且对同一证
券有相同交易需求的基金,采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;对于场外
交易,本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察,在每日公平交易报表中记录
不同投资组合当天整体收益率、分投资类别(股票、债券)同向(1日、3日、5日)交易价差分
析、银行间交易价格偏离度分析;并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 11 页 共 36 页
析报告,对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)不
同时间窗口同向(1日、3日、5日)交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了
分析。
当监控到疑似异常交易时,本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释,
该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查,公平交易季报及年报由投资组合
经理、督察长、总经理签署后,由风险管理部妥善保存分析报告备查。
报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差监控分析,公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量 5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年第上半年债券市场震荡上涨,特别是利率债收益率下行幅度较大,主要原因在于:1)
国内宏观经济数据稳中趋弱,符合市场前高后低的判断;2)外贸冲突加剧,风险资产出现大跌行
情,客观上有利无风险资产的上涨;3)货币政策有边际放松的迹象,资金面进一步宽松。整体看
10年期国债收益率从年初的3.9%下行到3.5%左右,10年期国开债收益率从4.9%下行到4.2%左右。
本基金在报告期内采用稳健的投资策略,以配置短久期信用债为主,并增配了一部分利率债,
小幅度增加了杠杆水平,小部分仓位参予了可转债和股票的交易性投资。感谢持有人支持,我们
将继续努力为持有人带来优异回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,经济下行压力逐渐增大,通胀水平仍然较低,中美贸易摩擦升级态势显现,避
险情绪继续存在,监管再次收紧概率不大,货币政策边际放松趋势确定,再次降准仍然可期,资
金宽松下,利率债上涨行情仍将持续。信用违约风险仍在,但违约情形可控,不会发生大规模无
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 12 页 共 36 页
序违约,但信用利差仍可能继续走阔,高低等级间利差走阔概率也较大,信用债特别是中低等级
品种投资仍需等。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规的规定,本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序,并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释;在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况,以及在采用新投资策
略或投资新品种时,估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订,必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整,均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员
平均具有 8 年以上的基金相关从业经验,且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必
要的专业知识和独立性,参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突,并按照制度规定的
专业职责分工和估值流程履行估值程序。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议,通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式,对
估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员,基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同的要求,结合本基金实际运作情况,本报告期内,本基金
暂未进行利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 13 页 共 36 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期
内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:西部利得祥盈债券型证券投资基金
报告截止日: 2018 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末 2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 806,850.73 331,798.36
结算备付金 260,790.84 214,655.18
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
存出保证金 8,734.09 15,262.64
交易性金融资产 52,117,245.70 53,566,899.44
其中:股票投资 - 2,084,135.00
基金投资 - -
债券投资 52,117,245.70 51,482,764.44
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 1,470,285.87 1,011,727.75
应收股利 - -
应收申购款 - 60.63
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 54,663,907.23 55,140,404.00
负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 13,700,000.00 4,500,000.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 10.47 39.93
应付管理人报酬 14,873.25 17,131.75
应付托管费 3,718.29 4,282.94
应付销售服务费 3,717.91 4,281.85
应付交易费用 3,468.01 758.24
应交税费 6,121.71 -
应付利息 6,705.38 4,952.79
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 59,308.27 119,600.00
负债合计 13,797,923.29 4,651,047.50
所有者权益:
实收基金 40,270,591.48 50,273,479.23
未分配利润 595,392.46 215,877.27
所有者权益合计 40,865,983.94 50,489,356.50
负债和所有者权益总计 54,663,907.23 55,140,404.00
报告截止日 2018 年 6 月 30 日,西部利得祥盈债券 A 基金份额净值 1.0390 元,基金份额总额
4,544.49 份;西部利得祥盈债券 C 基金份额净值 1.0148 元,基金份额总额 40,266,046.99 份。
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
西部利得祥盈债券份额总额合计为 40,270,591.48 份。
6.2 利润表
会计主体:西部利得祥盈债券型证券投资基金
本报告期:2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入 847,932.13 1,326,588.88
1.利息收入 1,136,361.61 3,101,298.19
其中:存款利息收入 11,118.10 414,579.87
债券利息收入 1,118,264.37 2,074,619.87
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,979.14 612,098.45
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -365,464.82 -4,291,447.94
其中:股票投资收益 -621,352.35 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 255,095.53 -4,291,447.94
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 792.00 -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
76,982.13 2,335,691.01
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
53.21 181,047.62
减:二、费用 330,191.58 465,498.99
1.管理人报酬 98,946.22 305,548.74
2.托管费 24,736.47 76,387.21
3.销售服务费 6.4.8.2.3 24,731.34 3,173.26
4.交易费用 13,760.09 481.02
5.利息支出 86,295.39 -
其中:卖出回购金融资产支出 86,295.39 -
6.其他费用 78,333.27 79,908.76
三、利润总额 (亏损总额以“-”
号填列)
517,740.55 861,089.89
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号 517,740.55 861,089.89
西部利得祥盈债券型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 16 页 共 36 页
填列)
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:西部利得祥盈债券型证券投资基金
本报告期:2018 年 1 月 1日至 2018 年 6 月 30 日
单位:人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
50,273,479.23 215,877.27 50,489,356.50
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期净利润)
- 517,740.55 517,740.55
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-10,002,887.75 -138,225.36 -10,141,113.11
其中:1.基金申购款 21,502.63 419.94 21,922.57
2.基金赎回款 -10,024,390.38 -138,645.30 -10,163,035.68
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
40,270,591.48 595,392.46 40,865,983.94
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者