兴证资管金麒麟领先优势一年持有期混合型证券投资基金托管协议

基金管理人：兴证证券资产管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
1
目 录
第一部分 托管协议当事人 1
第二部分 托管协议的依据、目的和原则 2
第三部分 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 3
第四部分 基金管理人对基金托管人的业务核查 9
第五部分 基金财产保管 10
第六部分 指令的发送、确认和执行 12
第七部分 交易及清算交收安排 15
第八部分 基金资产净值计算和会计核算 18
第九部分 基金的收益分配 23
第十部分 信息披露 24
第十一部分 基金费用 26
第十二部分 基金份额持有人名册的保管 29
第十三部分 基金有关文件和档案的保存 30
第十四部分 基金管理人和基金托管人的更换 31
第十五部分 禁止行为 33
第十六部分 托管协议的变更、终止与基金财产的清算 34
第十七部分 违约责任 36
第十八部分 争议解决方式 37
2
第十九部分 托管协议的效力 38
第二十部分 托管协议的签订 39
1
第一部分 托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：兴证证券资产管理有限公司
住所：福建省平潭县金井镇天山北路 3 号金井湾商务营运中心 6 栋 15 层 110 室
法定代表人：孙国雄
设立日期： 2014 年 6 月 9 日
批准设立机关及批准设立文号：证监许可[2014]145 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：8 亿元
存续期限：2014 年 6 月 9 日至长期
联系人：高丹丹
联系电话：021-38565866
（二）基金托管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号
法定代表人：廖林
成立时间：1984 年 1 月 1 日
批准设立机关和批准设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决
定》（国发[1983]146 号）
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会和中国人民银行证监基字【1998】3 号
联系人：王强
联系电话：010-66104885
2
第二部分 托管协议的依据、目的和原则
订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金
销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息
披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议的内容与格式〉》、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《兴证资管金麒麟领先优势一年持
有期混合型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》或基金合同）及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、
净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财
产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益
的原则，经协商一致，签订本协议。
除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释义部分具有
相同含义。如有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款进行解释。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书的规
定。
3
第三部分 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范围、
投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括
主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、国债、央行票据、金融债券、
企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、
政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易的可转债）、可交换债券、资产支持
证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、货币市
场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许公开募集证券投资基金投资的
其他证券品种。
如法律法规或监管机构以后允许公开募集证券投资基金投资其他品种，基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资比例进
行监督：
（1）本基金的投资组合比例为：
本基金股票投资占基金总资产的比例为 50%-95%；本基金每个交易日日终在扣除股指期
货、国债期货保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的
政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在履行适当程序
后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：
1）本基金股票投资占基金总资产的比例为 50%-95%；
2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货保证金后，应当保持不低于基
金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存
出保证金和应收申购款等；
3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证券，
不超过该证券的 10％；
5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10％；
4
6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％；
7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的 10％；
8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各
类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。本基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3
个月内予以全部卖出；
10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债券回购到期后不得展
期；
12）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金持有一家上市公司发
行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理且由本基金托
管人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通
股票的 30%；
13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%；
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与《基金合同》约定的投资范围保持一致；
15）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
16）本基金投资股指期货、国债期货时，将遵循以下投资比例限制：
①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的
15%；
②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有价证券市值
之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，有价证券指股票、债券（不包含到期日在一年
以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总
市值的 20%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的
债券总市值的 30%；
④本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一
5
交易日基金资产净值的 20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的
成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符
合基金合同关于股票投资比例的有关约定；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的
政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于
债券投资比例的有关约定；
17）法律法规及中国证监会规定的其他投资限制。
本基金在开始进行股指期货或国债期货投资之前，应与基金托管人就股指期货或国债期
货的开户、清算、估值、交收、投资监督等事宜另行具体协商。
除上述 2）、9）、13）、14）情形之外，因证券/期货市场波动、上市公司合并、基金
规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理
人应当在 10 个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规定的特殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自《基金合同》生效之日起开始。
法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律
法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金
投资不再受相关限制。
对于因法律法规变化导致本基金投资范围及投资限制等事项调整的，基金管理人应提前
通知基金托管人，经基金托管人书面同意后方可纳入投资监督范围。基金管理人知晓基金托
管人履行投资监督职责受外部数据来源或系统开发等因素影响，应为基金托管人系统调整预
留所需的合理必要时间。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行
为进行监督：
本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动，基金托管人实际无
法进行监控的除外。
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后，则本基
金投资不再受相关限制，无需经基金份额持有人大会审议。
6
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联
交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利
益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事
先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会
审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事
项进行审查。
基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其
他重大利害关系的公司名单及其更新，加盖公章（或授权业务章）并书面提交，并确保所提
供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的
关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，如
果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金
资产损失的，由基金管理人承担责任。若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示
的关联方进行关联交易时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人履行披露义务。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金不再受相
关限制或以变更后的规则为准，不需经基金份额持有人大会审议。
4、基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监督
基金管理人参与银行间市场交易，应按照审慎的风险控制原则评估交易对手资信风险，
并自主选择交易对手。基金托管人发现基金管理人与银行间市场的丙类会员进行债券交易
的，可以通过邮件、电话等双方认可的方式提醒基金管理人，基金管理人应及时向基金托管
人提供可行性说明。基金管理人应确保可行性说明内容真实、准确、完整。基金托管人不对
基金管理人提供的可行性说明进行实质审查。基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行
交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以 DVP(券款兑付)的交易结算方
式进行交易。
5、关于银行存款投资
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力
等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据
此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给本基金造成的损失，基金托管人不承担任何
责任，相关损失由基金管理人先行承担。基金管理人履行先行赔付责任后，有权要求相关责
任人进行赔偿。基金托管人的职责仅限于督促基金管理人履行先行赔付责任。
6、基金托管人对本基金投资流通受限证券的监督
（1）此处的流通受限证券与本协议提及的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上
市公司证券发行注册管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发
7
行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的
证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。本基金投资流通受限证券，
还应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规
规定。
（2）基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确本基金投
资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律
风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置
预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。
本基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有
关书面信息，如拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、锁定期，
基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市
值占基金资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并
应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有
足够的时间进行审核。
（3）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通
知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信
息。基金托管人认为上述资料可能导致本基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通
受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理
部门就本基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人
有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成本基金财产损失的，基金托管人不承担任何
责任，并有权报告中国证监会。如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国
证监会请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人
没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
计算、各类别基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合同》、
托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后
应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理
人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金
托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而致使基金份额持有人遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，基金托管人
发现该投资指令违反相关法律法规规定或者违反本协议约定的，应当拒绝执行，立即通知基
8
金管理人，并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基金
托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反本协议约定的，应当立即通知基金管理人，并
报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基金托
管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证
监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖
延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人应报告中国证监会。
（四）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额
持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可
以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本基金的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风
险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等
对投资者权益有重大影响的事项详见基金合同和招募说明书的规定。
基金托管人应当依照相关法律法规和基金合同、招募说明书的约定，对侧袋机制启用、
特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。
9
第四部分 基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管
人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金管理
人计算的基金资产净值和各类别基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信
息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执
行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金
合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期
纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期
内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金
托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。
基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行业监督管理
机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金
管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖
延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人应报告中国证监会。
10
第五部分 基金财产保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的有效指令或法律法规、《基金
合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其
他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。
5、基金托管人不得利用本协议为自己及任何第三人谋取利益，基金托管人从事上述违
法违规所得利益归入基金财产。
6、对于因基金份额申购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责与有
关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基金
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负
责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人应当给予必要的协助与配合，但对此不承担责
任。
7、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财
产。
（二）基金资产托管专户的开立和管理
基金托管人接受基金管理人委托为基金在其营业机构开设资产托管专户，保管基金的银
行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活动，均需通过基
金的资产托管专户进行。
资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本基
金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、
《人民币利率管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（三）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人接受基金管理人委托根据相关法律法规在中国证券登记结算有限责任公司
开设证券账户。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
11
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行
本基金业务以外的活动。
（四）债券托管账户的开立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同
业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登
记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户
和资金结算专户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。
2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市场回购主协
议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（五）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的
其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助基金托管
人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用
并管理。
（六）基金财产投资的有关实物证券、银行存款证实书等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。属于基金托管
人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基
金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承担保管责
任。
（七）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金
管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应
保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件
送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保管期
限不少于法律法规规定的最低年限。对于无法取得两份以上正本的，基金管理人应向基金托
管人提供加盖公章的合同复印件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
（八）特别约定
本协议生效后，针对以兴证资管金麒麟领先优势一年持有期混合型集合资产管理计划的
名义已经开立的账户，包括但不限于托管账户、证券账户、银行间账户、开放式基金账户、
存款账户等，基金管理人与基金托管人应互相配合，共同完成账户名称及开户资料的变更。
12
第六部分 指令的发送、确认和执行
对发送指令人员的授权方式、指令内容、指令发送和确认方式及其他相关事项应当按照
本部分的规定或其他基金管理人和基金托管人双方书面共同确认的方式执行。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通知（以下称
“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交易权限，并规定基金管
理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金托管人在收到
授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，
其内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要
求的除外。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他款项支付的
指令。基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金
额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权人签章，对电子直连划款指令或者网银形式发送的指
令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、账户等，基金托管人以收到电子指令为合规
有效指令。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
若基金管理人已与基金托管人建立深证通指令直连或已申请基金托管人网上资产托管
业务信息服务平台（简称托管网银），基金管理人应优先以电子指令形式向基金托管人发送
指令，并应事先书面向基金托管人指定各业务类型划款指令的发送主渠道，以传真作为应急
方式备用。若基金管理人未与基金托管人建立深证通指令直连，且未申请托管网银的，指令
由基金管理人用传真方式或其他基金托管人和基金管理人认可的方式向基金托管人发送。
基金管理人有义务在发送指令后与基金托管人以录音电话的方式进行确认。因基金管理
人未能及时与基金托管人进行指令确认，致使资金未能及时到账所造成的损失，基金托管人
不承担责任。基金托管人依照本协议及“授权通知”约定的方法确认指令有效后，方可执行
指令。
对于基金管理人依照本协议及“授权通知”发出的指令，基金管理人不得否认其效力。
基金管理人应按照相关法律法规以及本协议的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送
划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发送指令时，应为基金托
管人留出执行指令所必需的时间。发送指令日完成划款的指令，基金管理人应给基金托管人
预留出距划款截至时点 2 小时的指令执行时间。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、
13
未能留出足够划款所需时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应对传真划款指令进行形式审查，验证指令
的书面要素是否齐全、审核印鉴和签名是否和预留印鉴和签名样本相符，复核无误后应在规
定期限内及时执行，不得延误。基金托管人执行划款指令以托管账户内实际可用资金为限，
若托管账户内资金不足支付，基金托管人应拒绝执行划款指令并及时通知基金管理人，由此
造成的损失由基金管理人承担。
基金管理人保留划款指令正本，基金托管人保留划款指令正本的传真件。划款指令正本
应与传真件内容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的传真件内容为准。对电子指令，
基金托管人以收到的符合本协议约定的电子指令为合规有效指令。若存在异议或不符，基金
托管人立即与基金管理人指定人员进行电话联系和沟通，并要求基金管理人重新发送经修改
的指令。基金托管人可以要求基金管理人传真提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资料，
以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信
息错误，指令中重要信息不完整等。
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时
通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、本协议或有关
基金法规的有关规定，不予执行，并应及时以书面形式通知基金管理人纠正，基金管理人收
到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管
理人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正常有效指令
执行，应在发现后及时采取措施进行补救，给基金管理人、基金份额持有人造成损失的，应
负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交易日，使用
传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发出由授权人签字和
盖章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人。变更通知应载明生效时间，并提供新
的被授权人的签字样本。基金托管人收到变更通知当日将回函书面传真基金管理人或通过电
话向基金管理人确认。授权变更于变更通知载明的生效时间生效。若变更通知载明的生效时
间早于基金托管人向基金管理人确认收到变更通知时间，则授权变更于基金托管人向基金管
理人确认收到变更通知时生效。基金管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本送交基
14
金托管人。基金管理人更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或
被改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。因基金管理人原因，被授权人
变更通知正本与基金托管人之前收到的副本不一致的，以副本为准，相关责任由基金管理人
承担。
15
第七部分 交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责按设计
的标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定代理本基金证券买卖证券经
营机构，并承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经营机构签订交易单元使用协议，由
基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有关内容。
基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书
面形式通知基金托管人。
基金管理人负责选择代理本基金股指期货、国债期货交易的期货经营机构，并与其签订
期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，
可参照有关证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券交易资金结
算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责任。
对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行，不得延
误。
本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金托管人负责
办理。
本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构办理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管人负责赔偿
基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资或违反双方签订的《证
券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基
金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。
2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现象，应
立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金
管理人承担。如果非因基金托管人原因发生超买行为，基金管理人必须于 T+1 日上午 10 时
之前划拨资金，用以完成清算交收。
16
3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头寸进行交
收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人
在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的合理时间。如由于基金管理人的
原因导致无法按时支付证券清算款，由此给基金及基金托管人造成的损失由基金管理人承
担。
在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、
托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因导致基金无法按时支付证券
清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。
4、交易所质押式回购业务相关的补券和清算交收责任
（1）基金管理人应密切关注中国证券登记结算有限责任公司 T 日发布的 T+2 日适用的
标准券折算率，并做好场内质押式回购业务补券工作。若基金托管人发现基金管理人未及时
补足债券，基金托管人通知基金管理人补券，基金管理人须按基金托管人要求进行补券及回
复相关信息。
（2）若基金管理人 T+2 日未按要求完成补券，造成欠库的，需按基金托管人通知要求
完成补券，并根据中国证券登记结算有限责任公司结算账户管理及资金结算业务相关规定，
计算并交付欠库扣款和欠库违约金，履行资金交收义务。
（三）资金、证券账目及交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露各类别基金份额净值之
前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易
记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的
会计责任方承担。
对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。
对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。
对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
对交易记录，由相关各方每日对账一次。
（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事人的责任
1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售机构的销售网点进行申购和赎回申
请，由基金管理人或基金管理人委托的登记机构办理基金份额的过户和登记，基金托管人负
责接收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。
2、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日 14：00 之前将前一个开放日经确认的基金申购、赎回及转
换等相关数据以双方认可的方式发送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回及转
17
换等数据的真实性、准确性和完整性负责。
3、开放式基金的资金清算
基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式，净额在最晚不迟于 T+3 日上午 11：
00 前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。
如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到账，对于未准时到账的
资金，应及时通知基金管理人，由此产生的责任应由基金管理人承担。后果严重的基金托
管人应向中国证监会报告。
如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划付。对于
未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付，由此产生的责任应由基金托
管人承担。后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。
（五）关于交易及清算交收安排应当按照本部分的规定或其他基金管理人和基金托管
人双方书面共同确认的方式执行。
18
第八部分 基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算
1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。各类别基金份额净值是按照
每个工作日闭市后，各类别基金资产净值除以当日该类别基金份额的余额数量计算，精确
到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管
理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资
基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类别基金份额净值
由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当
日的各类别基金份额净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算
结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公
布。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复核、审查基金
管理人计算的基金净值信息。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金
管理人对估值结果对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有
新增事项，按国家最新规定估值。
（二）基金资产估值方法
1、估值对象
基金所拥有的股票、期货、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
2、估值方法
1）证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收
盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日
后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构
提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构提
19
供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所市
场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
（6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应
以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日
公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活
动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。
2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、
新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确
定公允价值。
3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种
当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的
相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，
回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对
银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利
率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
4）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
5) 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
6)金融衍生品的估值
（1）评估金融衍生品价值时，应当采用市场公认或者合理的估值方法确定公允价值；
（2）股指期货、国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
7)本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值价格数据。
8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
9）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估
20
值的公平性。
10）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。
11）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最
新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关
法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原
因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本
基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计
算结果对外予以公布。
（三）估值差错处理
估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及
时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔
偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更
正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人
进行确认，确保估值错误已得到更正。
估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值
错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任
方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造
成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其
支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获
得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的
赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责
任方。
当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告的，
由此造成的基金份额持有人或基金的损失，应根据法律法规的规定对基金份额持有人或基
金支付赔偿金，就实际向基金份额持有人或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托
管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。
由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发
现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者或基金的损失，以
及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误而引起的基金份额持有
21
人或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8）项进行估值时，所造成的误差不作为基金
资产估值错误处理。
由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所及登记结算公司发送的数据错误或第三方
估值机构提供的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托
管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基
金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应
当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关各方应本着
勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金管理人的计算结果为准
对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失由基金
管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任。
（四）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同一记账方法
和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册
定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以
基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并
纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账
的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（五）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每
月终了后 5 个工作日内完成。
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
于规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金管理人应当在上
半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定网站上，并将中
期报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，
编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规
定报刊上。
《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基
金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书、基金产品资料概要，并登载在规定网
22
站上，并将基金产品资料概要登载在销售机构网站或营业网点。基金招募说明书、基金产品
资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在
收到后 5 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告
完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后 10 个工作日内完成
复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提
供基金托管人复核，基金托管人应在收到后 15 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通
知基金管理人。基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的
其他方式进行。基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和
基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无
误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章
的复核意见书，相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告
之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管
人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，应根据相关法律法规出具
相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
23
第九部分 基金的收益分配
（一）基金收益分配的原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4 次，若《基
金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式为现金分红；
3、基金收益分配后各类别基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类
别基金份额净值减去每单位该类别基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人、
登记机构和基金托管人协商一致后，可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额
持有人大会。
（二）基金收益分配方案的制定和实施程序
基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核。
基金收益分配方案确定后，由基金管理人按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介
公告。
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过
15 个工作日。
基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全
部现金分红资金划入基金管理人的指定账户。
（三）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。
24
第十部分 信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披
露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对
方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法
律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况不应
视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机
构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的
信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履
行按照法定方式和时限披露的义务。
根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、基金产品
资料概要、《基金合同》、托管协议、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期
报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份
额持有人大会决议、清算报告、投资资产支持证券、股指期货、国债期货的信息披露、投资
流通受限证券的相关公告、实施侧袋机制期间的信息披露以及中国证监会规定的其他信息。
基金年度报告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露，
由基金管理人拟定并负责公布。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过符合中国证监
会规定条件的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法规应由基金托
管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费查阅。在支
付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证
文本的内容与所公告的内容完全一致。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、不可抗力；
2、本基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
25
3、出现《基金合同》约定的暂停估值的情形；
4、法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情况。
26
第十一部分 基金费用
（一）基金管理人的管理费
（1）固定管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
（2）业绩报酬
（2.1）业绩报酬计提原则
符合业绩报酬计提条件时，在基金投资人退出日或本基金终止日计提业绩报酬。本基金
分红日，基金管理人不提取业绩报酬。
（2.2）业绩报酬计提方法
业绩报酬计提日为基金投资人退出日或本基金终止日。以业绩报酬计提期间的年化收益
率 R，作为计提业绩报酬的基准。
365
100%
A B
R
C N
?
? ? ?
A＝为本次业绩报酬计提日累计单位净值；
B＝为上一个业绩报酬计提日的累计单位净值；
C＝为上一个业绩报酬计提日的单位净值；
N＝为本次计提业绩报酬区间天数，即前一次业绩报酬计提日至本次业绩报酬计提日的
间隔天数。
业绩报酬计提日为基金投资人退出日或本基金终止日。从前一次业绩报酬计提日（如上
一个发生业绩报酬计提的业绩报酬计提日不存在，推广期参与的为原兴业证券金麒麟领先优
势集合资产管理计划成立日，原兴业证券金麒麟领先优势集合资产管理计划存续期内参与的
27
为参与确认当日，原兴证资管金麒麟领先优势集合资产管理计划存续期内参与的为参与确认
当日，原兴证资管金麒麟领先优势一年持有期混合型集合资产管理计划存续期内申购的为申
购确认当日，原兴证资管金麒麟领先优势集合资产管理计划因合同变更进行份额折算所获得
的为份额折算当日）至本次业绩报酬计提日，若年化收益率 R 小于或等于 6%时，基金管理
人不提取业绩报酬；若年化收益率 R 大于 6%，基金管理人对超过 6%以上的部分提取 20%作
为业绩报酬。
年化收益率（R） 计提比例 业绩报酬（H）计算方法
R≤6% 0 H ? 0
R>6% 20% ( 6%) 20%
365
N H ? R ? ? ?C ? F ?
（F 为参与计提业绩报酬的份额数）
如基金投资人退出的份额为多笔参与，则采用“先进先出”法分别对每笔参与的份额计
算业绩报酬。
（3）业绩报酬的支付
基金管理人的业绩报酬的计算和复核工作由基金管理人完成，由基金管理人向基金托管
人发送划付指令，基金托管人于收到指令后 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管
理人。
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如
下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支
取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
（三）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用（除法律法规、中国证监会另有
规定）、《基金合同》生效后与基金相关的登记机构相关费用（包括登记结算费、服务月费、
年度电子合同服务费）、审计费、律师费和诉讼费、仲裁费等、基金份额持有人大会费用、
基金的证券、期货交易费用、基金的银行汇划费用、基金的开户费用、账户维护费用，以及
28
按照国家有关规定和《基金合同》约定可以在基金财产中列支的其他费用等，由基金托管人
按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、原《兴证资管金麒麟领先优势一年持有期混合型集合资产管理计划资产管理合同》
生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
（五）管理费、托管费的复核程序、支付方式和时间。基金托管人对不符合《基金法》、
《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。
基金托管人对基金管理人计提的管理费、托管费等，根据本托管协议和《基金合同》的
有关规定进行复核。
（六）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、
本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托管
人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
（七）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费和业绩报酬，详见
招募说明书或相关公告的规定。
29
第十二部分 基金份额持有人名册的保管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的
内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人
和基金托管人应按照相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档
的形式。基金份额登记机构的保存期限自基金账户销户之日起不得少于 20 年。
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：《基金合同》
生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12
月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名
称和持有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内
提交；《基金合同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持
有人名册应于发生日后十个工作日内提交。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期
限不少于法律法规规定的最低年限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关
法规规定各自承担相应的责任。
30
第十三部分 基金有关文件和档案的保存
基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记
录和重要合同等，保存期限不少于法律法规规定的最低期限，对相关信息负有保密义务，但
司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中，基金管理人应保存基金财产管理
业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、
账册、报表和其他相关资料。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本或复印本送达基金托管人处。
基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助继任人接受基金的有关文
件。
31
第十四部分 基金管理人和基金托管人的更换
一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形
（一） 基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
1、被依法取消基金管理资格；
2、被基金份额持有人大会解任；
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（二） 基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
1、被依法取消基金托管资格；
2、被基金份额持有人大会解任；
3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
二、基金管理人和基金托管人的更换程序
（一） 基金管理人的更换程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份
额的基金份额持有人提名；
2、决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金管理
人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；
4、备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案；
5、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大会
决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
6、交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时向
临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基
金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值
和基金资产净值；
7、审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财
产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支；
32
8、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求
替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二） 基金托管人的更换程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金份
额的基金份额持有人提名；
2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金托管
人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之
二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人；
4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
5、公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大会
决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
6、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时
办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接
收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值；
7、审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财
产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额 10%
以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金
份额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介上联合公告。
三、新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人或临时基金托
管人接收基金财产和托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保
证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为。原基金管理人或基金托管人在继续履行
相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
四、本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接引用法律法
规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金
管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行修改和调整，无需召开
基金份额持有人大会审议。
33
第十五部分 禁止行为
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券
投资。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利
益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金经营过程中任何尚未按法律法规规定
的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红
资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员相互兼职。
（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的有效指令、《基金合
同》或托管协议的规定进行处分的除外。
（十）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及依照法律法规有关规定，由中
国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后，则本基
金投资不再受相关限制，无需经基金份额持有人大会审议。
34
第十六部分 托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更与终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议，
其内容不得与《基金合同》的约定有任何冲突，但关于基金托管人的托管职责以本协
议的约定为准。托管协议的变更报中国证监会备案（如需）。
2、托管协议终止的情形
发生以下情况，本托管协议终止：
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生法律法规或《基金合同》、本协议规定的终止事项。
（二）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基金合
同》和本托管协议的约定继续履行保护基金财产安全的职责。
3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
5、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
35
基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现
的，清算期限可相应顺延。
6、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
7、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（三）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清
算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示
性公告登载在规定报刊上。
（四）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低期限。
36
第十七部分 违约责任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议不符合约定
的，应当承担违约责任。
（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对
各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应
当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况，当事人免责：
1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、规章、市场交易规则或中国
证监会的规定作为或不作为而造成的损失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投资权而造成
的损失等；
3、不可抗力；
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。
（四）当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，防
止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非
违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和
基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造
成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金
托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
（七）本协议所指损失均为直接损失。
37
第十八部分 争议解决方式
双方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友
好协商未能解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照上海国际经济贸易仲裁委员
会届时有效的仲裁规则按普通程序进行仲裁，仲裁地点为上海。仲裁裁决是终局性的并对各
方当事人具有约束力，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同
和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港特别行政区、澳门特
别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。
38
第十九部分 托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会提交兴证资管金麒麟领先优势一年持有期混合型集合
资产管理计划变更注册申请时提交的托管协议草案，该等草案系经托管协议当事人双方盖章
以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改
托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）托管协议自《基金合同》生效之日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至
基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）托管协议正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人和基金托管人
分别持有一份，每份具有同等的法律效力。
39
第二十部分 托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人协商一致后，由双方当事人在托管协议上加盖公
章或合同专用章，并由各自的法定代表人（负责人）或授权代表签章，并注明托管协议的签
订地点和签订日期。
（本页为《兴证资管金麒麟领先优势一年持有期混合型证券投资基金托管协议》签署页，无
正文）
基金管理人：兴证证券资产管理有限公司
法定代表人或授权代表：
签 订 日： 年 月 日
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
负责人或授权代表：
签 订 日： 年 月 日