摩根亚洲总收益债券基金基金说明书(2018年6月)

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摩根亚洲总收益债券基金内地与香港互认基金系列基金说明书－2018 年 6月
中国内地代理人： 基金管理人：
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目录
页次
前言 .......................................................................................................................................................................................... 5
各方名录.................................................................................................................................................................................. 6
第一章‥本基金的内地补充规则 ....................................................................................................................................... 7
一、 香港互认基金的特别说明和风险揭示 ............................................................................................................. 7
( 一) 关于本基金在内地的注册 ................................................................................................................................. 7
( 二) 基金管理人的内地代理人 ................................................................................................................................. 7
( 三) 满足互认安排的资格条件及未能满足条件时的相关安排 ........................................................................... 7
( 四) 相关税收安排 ...................................................................................................................................................... 8
( 五) 货币兑换安排 ...................................................................................................................................................... 9
( 六) 适用于内地投资者的交易及结算程序 ............................................................................................................. 9
( 七) 内地投资者通过名义持有人进行持有人大会的安排 ................................................................................... 13
( 八) 基金有可能遭遇强制赎回的条件或环境 ........................................................................................................ 13
( 九) 内地投资者查询及投诉的渠道.......................................................................................................................... 14
( 十) 内地代理人的联系方式 ..................................................................................................................................... 14
( 十一) 关于两地投资者在投资者同等保护的声明 .................................................................................................... 14
( 十二) 香港互认基金的风险揭示 ................................................................................................................................. 14
二、 本基金在内地的信息披露文件的种类、时间和方式、以及备查文件的存放地点和查阅方式 ........... 16
( 一) 信息披露文件的种类、时间和方式 ................................................................................................................. 16
( 二) 备查文件的存放地点和查阅方式 ..................................................................................................................... 17
三、 基金当事人的权利和义务，份额持有人大会程序及规则，基金合同解除或者终止的事由及
程序，争议解决方式.......................................................................................................................................... 17
( 一) 基金当事人的权利和义务 ................................................................................................................................. 17
( 二) 份额持有人大会的程序及规则.......................................................................................................................... 19
( 三) 基金终止的事由及程序 ..................................................................................................................................... 21
( 四) 争议解决方式 ...................................................................................................................................................... 21
四、 对内地投资者提供的服务种类、服务内容、服务渠道及联系方式 .......................................................... 21
( 一) 查询服务 ............................................................................................................................................................... 21
( 二) 信息资讯服务 ...................................................................................................................................................... 22
2
( 三) 查询、建议或投诉 .............................................................................................................................................. 22
( 四) 登记服务 ............................................................................................................................................................... 22
( 五) 网上交易服务 ...................................................................................................................................................... 22
五、 其他较之香港投资者获得的存在重大差异或者对内地投资者有重大影响的信息 ................................ 22
( 一) 名义持有人安排 .................................................................................................................................................. 22
( 二) 销售机构 ............................................................................................................................................................... 23
( 三) 本基金须持续缴付的费用 ................................................................................................................................. 23
( 四) 收益分配政策 ...................................................................................................................................................... 23
( 五) 份额转换 ............................................................................................................................................................... 24
( 六) 份额转让 ............................................................................................................................................................... 24
六、 本说明书第二章不适用于香港互认基金的相关安排 ................................................................................... 24
( 一) 份额类别 ............................................................................................................................................................... 24
( 二) 澳元对冲类别／加元对冲类别／欧元对冲类别／英镑对冲类别／纽元对冲类别／
人民币对冲类别／新加坡元对冲类别 ............................................................................................................. 25
( 三) 收益分配政策 ...................................................................................................................................................... 25
( 四) 买卖 ....................................................................................................................................................................... 25
( 五) 申购 ....................................................................................................................................................................... 26
( 六) 赎回 ....................................................................................................................................................................... 26
( 七) 转换 ....................................................................................................................................................................... 26
( 八) 管理费 ................................................................................................................................................................... 26
( 九) 报告及账目........................................................................................................................................................... 27
( 十) 价格资料 ............................................................................................................................................................... 27
( 十一) 信托契约 ............................................................................................................................................................... 27
( 十二) 可供查阅之文件 .................................................................................................................................................. 27
( 十三) 联名持有人........................................................................................................................................................... 27
( 十四) 份额之转让及份额之非交易过户 ..................................................................................................................... 27
( 十五) 通告及份额持有人大会 ..................................................................................................................................... 28
( 十六) 投诉及查询之处理 .............................................................................................................................................. 28
( 十七) “税务附注”中“份额持有人税务”一节 .................................................................................................... 28
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第二章‥本基金的基本规定 ............................................................................................................................................... 29
第A 节– 摩根亚洲总收益债券基金基金说明书 .............................................................................................................. 33
引言 .......................................................................................................................................................................................... 33
基金名录.................................................................................................................................................................................. 33
投资目标、政策及限制 ........................................................................................................................................................ 34
投资目标及政策 ......................................................................................................................................................... 34
货币对冲类别 .............................................................................................................................................................. 34
投资限制及指引 ......................................................................................................................................................... 34
借款政策 ...................................................................................................................................................................... 36
证券借贷政策 .............................................................................................................................................................. 36
风险 .......................................................................................................................................................................................... 37
份额类别.................................................................................................................................................................................. 45
货币对冲类别 .............................................................................................................................................................. 45
澳元对冲类别／加元对冲类别／欧元对冲类别／英镑对冲类别／纽元对冲类别／人民币对冲类别／
新加坡元对冲类别 ..................................................................................................................................................... 46
收益分配政策 ......................................................................................................................................................................... 46
以“（累计）”为后缀之类别 ................................................................................................................................ 46
其他类别 ...................................................................................................................................................................... 47
分配再投资 .................................................................................................................................................................. 47
以支票支付分配 ......................................................................................................................................................... 47
以电汇支付分配 ......................................................................................................................................................... 47
估值基准.................................................................................................................................................................................. 48
买卖 .......................................................................................................................................................................................... 48
申购 .......................................................................................................................................................................................... 49
首次发行价格 .............................................................................................................................................................. 49
份额之发行 .................................................................................................................................................................. 49
申请手续 ...................................................................................................................................................................... 49
身份证明 – 反洗钱 ...................................................................................................................................................... 50
赎回 .......................................................................................................................................................................................... 50
份额赎回 ...................................................................................................................................................................... 50
赎回手续 ...................................................................................................................................................................... 51
暂停赎回 ...................................................................................................................................................................... 51
4
转换 .......................................................................................................................................................................................... 52
收费、开支及责任................................................................................................................................................................. 53
申购费及赎回费 ......................................................................................................................................................... 53
管理费 .......................................................................................................................................................................... 53
受托人费用 .................................................................................................................................................................. 53
其他责任 ...................................................................................................................................................................... 53
利益冲突.................................................................................................................................................................................. 54
交叉盘交易 ............................................................................................................................................................................. 55
税务 .......................................................................................................................................................................................... 55
报告及账目 ............................................................................................................................................................................. 55
一般资料.................................................................................................................................................................................. 55
价格资料 ...................................................................................................................................................................... 55
信托契约 ...................................................................................................................................................................... 55
可供查阅之文件 ......................................................................................................................................................... 56
联名持有人 .................................................................................................................................................................. 56
证明书 .......................................................................................................................................................................... 56
份额之转让及份额之非交易过户 ............................................................................................................................. 56
注销份额 ...................................................................................................................................................................... 56
通告及份额持有人大会 ............................................................................................................................................. 56
本基金存续期 .............................................................................................................................................................. 57
受托人及管理人的赔偿保证、退任及罢免 ............................................................................................................ 57
投诉及查询之处理 ..................................................................................................................................................... 57
流动性风险管理 ......................................................................................................................................................... 57
管理与行政人员名录 ............................................................................................................................................................ 58
第B 节 – 税务附注 ................................................................................................................................................................. 59
(i) 一般事项 ................................................................................................................................................................ 59
(ii) 本基金于组成国家／地区的税务 ...................................................................................................................... 60
(iii) 份额持有人的税务 ............................................................................................................................................... 60
(iv) 投资市场 ................................................................................................................................................................ 61
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前言
摩根亚洲总收益债券基金（JPMorgan Asian Total Return Bond Fund，“本基金”）为一项单位信托基金，系根据
管理人摩根基金（亚洲）有限公司和受托人汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司于2004 年11 月30 日订立的信
托契约（经不时的修订或重述）（“信托契约”）在香港法律下成立。另外，本基金的管理人和受托人确认的
单位信托基础条款（经不时的修订）（“基础条款”），基础条款中约定的一般性的条款和条件适用于管理人
管理的单位信托基金。本基金已根据香港法例第571 章《证券及期货条例》第104 条及《单位信托及互惠基金
守则》（“《证监会守则》”）获香港证券及期货事务监察委员会（“香港证监会”）认可为单位信托基金形
式之集体投资计划。香港证监会之认可并非对本基金作出推介或背书，亦不是对本基金的商业利弊或表现作出
保证。香港证监会之认可并不表示基金适合所有投资者，或认同基金适合任何个别投资者或任何类别的投资者。
本基金为香港互认基金，经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）2015 年12 月18 日证监许可【2015】
2961 号文准予在中国内地注册及销售。中国证监会对本基金于中国内地（为本说明书（定义见下文）之目的，
“中国内地”或“内地”指中华人民共和国的全部关税领土，不包含香港与澳门特别行政区或台湾，“香港”
是指中华人民共和国香港特别行政区）销售的注册，并不表明对本基金的投资价值和市场前景作出实质性判断
或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
本基金在内地的基金说明书（“本说明书”）第一章旨在载明中国证监会2015 年5 月14 日公告的《香港互认
基金管理暂行规定》（“《暂行规定》”）要求香港互认基金管理人应向内地投资者提供的补充资料。本说明
书第二章为本基金的一般规定，相较于本基金在香港的基金说明书，就相关术语根据内地金融市场的习惯用语
进行了修改。上述两章共同组成本说明书，对内地投资者而言，本说明书的第一章“本基金的内地补充规则”
若与本说明书第二章“本基金的基本规定”有差异的，应以第一章为准。本说明书是本基金面向内地投资者的
销售文件的一部分，内地投资者还应将本说明书与本基金用于内地销售的产品资料概要一并阅读。
本说明书仅可为本基金在内地销售之目的而向内地投资者公告、披露和分发，且不可用作在除内地以外任何已
获批准或未获批准销售本基金的司法管辖区进行本基金的销售。
本说明书第一章所述的“名义持有人”是指代内地投资者持有其基金份额，并获基金注册登记机构接纳作为份
额持有人载于基金注册登记机构的份额持有人登记册上的内地代理人或其他机构。与内地基金的直接登记安排
不同，内地投资者并不会被基金注册登记机构直接登记于份额持有人登记册上。基金注册登记机构仅将名义持
有人代名持有的本基金的份额合并载于其名下。内地投资者需通过名义持有人行使信托契约和基础条款等基金
法律文件规定的份额持有人权利及履行相应的份额持有人义务。内地投资者在提交本基金的申购申请时，应确
认由名义持有人代为持有份额，成为该等基金份额法律上的拥有者，而内地投资者是该等基金份额的实益拥有
人，实际享有基金份额所代表的权益。内地投资者需注意，本说明书、信托契约、基础条款等法律文件提及的
“份额持有人”系指名义持有人。
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各方名录
管理人
摩根基金（亚洲）有限公司
香港
中环干诺道中8 号
遮打大厦21 楼
管理人的董事
Chan, Tsun Kay, Edwin
Cheah, Kheng L