摩根太平洋证券基金2017 年12 月基金说明书之2018 年2 月补充文件
下文为摩根太平洋证券基金之2017 年12 月基金说明书(“基金说明书”)之组成部分,并应参照基金说明书
一并阅读。除非另有指明,否则本补充文件内使用的术语应与基金说明书所载者具有相同的含义。
以下更改适用于基金说明书,由2018 年2 月1 日(包括当日)起生效:
“第二章‥本基金的基本规定”之“第A 节 - 摩根太平洋证券基金基金说明书”之更改
? 于“基金名录”一节之结尾插入下文作为新的一段:
“摩根基金(亚洲)有限公司可不时酌情将与本基金有关的过户代理及行政管理职能外包,但须取得本基
金受托人的同意。”
? “风险”一节内“(xxxii) 与投资于中国银行间债券市场(‘中国银行间债券市场’)相关的风险”之风险
因素将全部删除,并以下文取代:
“(xxxii) 与投资于中国银行间债券市场相关的风险-本基金可透过中国银行间债券市场机制1 及/或
债券通2 投资于在中国银行间债券市场交易的中国债务证券。中国银行间债券市场正处于发展阶段,市值
及交易量可能低于较成熟的市场。市场波动及低交易量引致的潜在缺乏流动性可能令在该市场交易的债务
证券的价格出现大幅波动。该等债务证券的买入价及卖出价的差价可能较大,本基金可能因此招致重大的
交易及变现成本,且于出售该等投资时,甚至可能蒙受亏损。中国银行间债券市场之投资可能承受流动性、
波动性、监管、中国税务风险以及与结算程序及交易对象违约相关的风险。
根据中国内地的现行规定,若境外机构投资者拟透过中国银行间债券市场机制及/或债券通投资于中国银
行间债券市场,就投资于中国银行间债券市场向中国人民银行提交相关文件、进行相关备案及开立账户必
须透过境内结算代理人、境外托管机构、代理备案机构或其他第三方(视情况而定)进行。因此,本基金
将承受该等第三方违约或出现错误的风险。
在中国银行间债券市场机制下的资金划付及汇出方面,境外投资者(例如本基金)可把人民币或外币投资
本金汇入中国内地,以投资于中国银行间债券市场。投资者将需于向中国人民银行上海总部完成备案后
9 个月内汇入至少相等于其拟投资规模的50% 之投资本金,否则将需要透过境内结算代理人提交经更新的
备案。倘若本基金从中国内地汇出资金,则人民币与外币的比率(‘货币比率’)一般应与投资本金汇入
中国内地当时的原来货币比率相符,最多容许偏差10%。
透过债券通进行的交易乃透过新开发的交易平台及操作系统进行。并不保证该等系统将正常运作或将继续
适应市场的变化和发展。如果有关系统未能正常运作,透过债券通进行的交易可能受到干扰。因此,本基
金透过债券通进行交易(从而执行本基金投资策略)的能力可能受到不利影响。此外,若本基金透过债券
通投资于中国银行间债券市场,其可能会承受下单及/或结算系统固有的延迟风险。
有关中国银行间债券市场机制及债券通的相关规则及规例或会变更,且可能具有追溯效力。倘若在中国银
行间债券市场开立账户或进行交易被中国内地有关机构暂停,则本基金投资于中国银行间债券市场的能力
将受到限制,当用尽其他替代交易途径后,本基金可能因此蒙受重大损失。
与本基金于中国之投资有关的中国现行税务法律、法规及惯例存在风险及不确定性。有关中国税务风险考
虑及本基金于中国市场的税务详情,请参阅‘风险’一节内‘(xvii) 中华人民共和国(‘中国’)税务风险
考虑’之风险因素及本第二章第B 节 - 税务附注‘(iv) 投资市场’分节内‘中华人民共和国(‘中国’)’
分段。”
1 2016年2月,中国人民银行宣布向更多符合条件的境外机构投资者开放中国银行间债券市场且不设额度限制(“中国银行间债
券市场机制”)。
2 正如日期为2017年5月16日的中国人民银行和香港金融管理局的联合公告所界定,“债券通”是开展香港与中国内地债券市场
互联互通的机制安排。符合条件的境外投资者可透过债券通的北向通投资于中国银行间债券市场。
仅供中国内地公众查阅
摩根太平洋证券基金
内地香港互认基金系列
基金说明书-2017 年 12 月
中国内地代理人: 基金管理人:
1
目录
页次
前言 .......................................................................................................................................................................................... 5
各方名录.................................................................................................................................................................................. 6
第一章‥本基金的内地补充规则 ....................................................................................................................................... 7
一、 香港互认基金的特别说明和风险揭示 ............................................................................................................. 7
( 一) 关于本基金在内地的注册 ................................................................................................................................. 7
( 二) 基金管理人的内地代理人 ................................................................................................................................. 7
( 三) 满足互认安排的资格条件及未能满足条件时的相关安排 ........................................................................... 7
( 四) 相关税收安排 ...................................................................................................................................................... 8
( 五) 货币兑换安排 ...................................................................................................................................................... 9
( 六) 适用于内地投资者的交易及结算程序 ............................................................................................................. 9
( 七) 内地投资者通过名义持有人进行持有人大会的安排 ................................................................................... 13
( 八) 基金有可能遭遇强制赎回的条件或环境 ........................................................................................................ 13
( 九) 内地投资者查询及投诉的渠道.......................................................................................................................... 14
( 十) 内地代理人的联系方式 ..................................................................................................................................... 14
( 十一) 关于两地投资者在投资者同等保护的声明 .................................................................................................... 14
( 十二) 香港互认基金的风险揭示 ................................................................................................................................. 14
二、 本基金在内地的信息披露文件的种类、时间和方式、以及备查文件的存放地点和查阅方式 ........... 16
( 一) 信息披露文件的种类、时间和方式 ................................................................................................................. 16
( 二) 备查文件的存放地点和查阅方式 ..................................................................................................................... 17
三、 基金当事人的权利和义务,份额持有人大会程序及规则,基金合同解除或者终止的事由及
程序,争议解决方式.......................................................................................................................................... 17
( 一) 基金当事人的权利和义务 ................................................................................................................................. 17
( 二) 份额持有人大会的程序及规则.......................................................................................................................... 19
( 三) 基金终止的事由及程序 ..................................................................................................................................... 20
( 四) 争议解决方式 ...................................................................................................................................................... 21
2
四、 对内地投资者提供的服务种类、服务内容、服务渠道及联系方式 .......................................................... 21
( 一) 查询服务 ............................................................................................................................................................... 21
( 二) 信息资讯服务 ...................................................................................................................................................... 21
( 三) 查询、建议或投诉 .............................................................................................................................................. 21
( 四) 登记服务 ............................................................................................................................................................... 22
( 五) 网上交易服务 ...................................................................................................................................................... 22
五、 其他较之香港投资者获得的存在重大差异或者对内地投资者有重大影响的信息 ................................ 22
( 一) 名义持有人安排 .................................................................................................................................................. 22
( 二) 销售机构 ............................................................................................................................................................... 22
( 三) 本基金须持续缴付的费用 ................................................................................................................................. 23
( 四) 收益分配政策 ...................................................................................................................................................... 23
( 五) 份额转换 ............................................................................................................................................................... 23
( 六) 份额转让 ............................................................................................................................................................... 23
六、 本说明书第二章不适用于香港互认基金的相关安排 ................................................................................... 24
( 一) 份额类别 ............................................................................................................................................................... 24
( 二) 买卖 ....................................................................................................................................................................... 24
( 三) 申购 ....................................................................................................................................................................... 24
( 四) 赎回 ....................................................................................................................................................................... 25
( 五) 转换 ....................................................................................................................................................................... 25
( 六) 管理费 ................................................................................................................................................................... 25
( 七) 报告及账目........................................................................................................................................................... 25
( 八) 价格资料 ............................................................................................................................................................... 25
( 九) 信托契约 ............................................................................................................................................................... 25
( 十) 可供查阅之文件 .................................................................................................................................................. 26
( 十一) 联名持有人........................................................................................................................................................... 26
( 十二) 份额之转让及份额之非交易过户 ..................................................................................................................... 26
( 十三) 通告及份额持有人大会 ..................................................................................................................................... 26
( 十四) 投诉及查询之处理 .............................................................................................................................................. 26
( 十五) “税务附注”中“份额持有人税务”一节 .................................................................................................... 26
3
第二章‥本基金的基本规定 ............................................................................................................................................... 27
第A 节 – 摩根太平洋证券基金基金说明书 ....................................................................................................................... 31
引言 .......................................................................................................................................................................................... 31
基金名录.................................................................................................................................................................................. 31
投资目标、政策及限制 ........................................................................................................................................................ 32
投资目标及政策 ......................................................................................................................................................... 32
投资限制及指引 ......................................................................................................................................................... 32
借款政策 ...................................................................................................................................................................... 34
证券借贷政策 .............................................................................................................................................................. 34
沪港通及深港通(统称“中华通”) ............................................................................................................................... 34
风险 .......................................................................................................................................................................................... 36
份额类别.................................................................................................................................................................................. 44
向中国投资者发售................................................................................................................................................................. 45
收益分配政策 ......................................................................................................................................................................... 45
估值基准.................................................................................................................................................................................. 45
买卖 .......................................................................................................................................................................................... 45
申购 .......................................................................................................................................................................................... 46
份额之发行 .................................................................................................................................................................. 46
申请手续 ...................................................................................................................................................................... 46
身份证明 – 反洗钱 ...................................................................................................................................................... 47
赎回 .......................................................................................................................................................................................... 47
份额之赎回 .................................................................................................................................................................. 47
赎回手续 ...................................................................................................................................................................... 48
暂停赎回 ...................................................................................................................................................................... 48
转换 .......................................................................................................................................................................................... 49
收费、开支及责任................................................................................................................................................................. 49
申购费及赎回费 ......................................................................................................................................................... 49
管理费 .......................................................................................................................................................................... 50
受托人费用 .................................................................................................................................................................. 50
4
财务费用 ...................................................................................................................................................................... 50
其他责任 ...................................................................................................................................................................... 50
利益冲突.................................................................................................................................................................................. 51
交叉盘交易 ............................................................................................................................................................................. 52
税务 .......................................................................................................................................................................................... 52
报告及账目 ............................................................................................................................................................................. 52
一般资料.................................................................................................................................................................................. 52
价格资料 ...................................................................................................................................................................... 52
信托契约 ...................................................................................................................................................................... 52
可供查阅之文件 ......................................................................................................................................................... 53
联名持有人 .................................................................................................................................................................. 53
证明书 .......................................................................................................................................................................... 53
份额之转让及份额之非交易过户 ............................................................................................................................. 53
注销份额 ...................................................................................................................................................................... 53
通告及份额持有人大会 ............................................................................................................................................. 53
本基金存续期 .............................................................................................................................................................. 53
受托人及管理人的赔偿保证、退任及罢免 ............................................................................................................ 54
投诉及查询之处理 ..................................................................................................................................................... 54
流动性风险管理 ......................................................................................................................................................... 54
管理与行政人员名录 ............................................................................................................................................................ 55
第B 节 – 税务附注 ................................................................................................................................................................. 56
(i) 一般事项 ................................................................................................................................................................ 56
(ii) 本基金于组成国家/地区的税务 ...................................................................................................................... 57
(iii) 份额持有人的税务 ............................................................................................................................................... 57
(iv) 投资市场 ................................................................................................................................................................ 58
5
前言
摩根太平洋证券基金(JPMorgan Pacific Securities Fund,“本基金”)为一项单位信托基金,系根据于1978 年
4 月7 日订立的信托契约(经不时的修订或重述)(“信托契约”)在香港法律下成立。另外,本基金的管理
人和受托人确认的单位信托基础条款(经不时的修订)(“基础条款”),基础条款中约定的一般性的条款和
条件适用于管理人管理的单位信托基金。本基金已根据香港法例第571 章《证券及期货条例》第104 条及《单
位信托及互惠基金守则》(“《证监会守则》”)获香港证券及期货事务监察委员会(“香港证监会”)认可
为单位信托基金形式的集体投资计划。香港证监会的认可并非对本基金作出推介或背书,亦不是对基金的商业
利弊或表现作出保证。香港证监会的该等认可并不表示基金适合所有投资者,或认同基金适合任何个别投资者
或任何类别的投资者。
本基金为香港互认基金,经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)2016 年2 月15 日证监许可【2016】
273 号文准予在中国内地注册及销售。中国证监会对本基金于中国内地(为本说明书(定义见下文)之目的,“中
国内地”或“内地”指中华人民共和国的全部关税领土,不包含香港与澳门特别行政区或台湾,“香港”是指
中华人民共和国香港特别行政区)销售的注册,并不表明对本基金的投资价值和市场前景作出实质性