2014年06月30日
基金管理人:财通基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014年08月28日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月17日(基金合同生效日)起至6月30日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 6
2.4 信息披露方式 6
2.5 其他相关资料 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 7
3.1 主要会计数据和财务指标 7
3.2 基金净值表现 8
§4 管理人报告 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 12
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 13
4.5 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 13
4.6 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 14
§5 托管人报告 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 15
§6 半年度财务会计报告(未经审计) 15
6.1 资产负债表 15
6.2 利润表 17
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 18
6.4 报表附注 19
§7 投资组合报告 44
7.1 期末基金资产组合情况 44
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 45
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 45
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 45
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 46
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 46
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 46
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 46
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 46
7.12 投资组合报告附注 47
§8 基金份额持有人信息 47
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 48
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 48
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 48
§9 开放式基金份额变动 49
§10 重大事件揭示 49
10.1 基金份额持有人大会决议 49
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 49
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 50
10.4 基金投资策略的改变 50
10.5 基金改聘会计师事务所情况 50
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 50
10.8 其他重大事件 51
§11 备查文件目录 53
11.1 备查文件目录 53
11.2 存放地点 53
11.3 查阅方式 53
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 财通纯债分级债券型证券投资基金
基金简称 财通纯债分级债券
场内简称 -
基金主代码 000497
基金运作方式 契约型,本基金分级运作期内,纯债A自基金合同生效之日起每满3个月开放一次(纯债A第八次开放时,只开放赎回,不开放申购),纯债B封闭运作,且不上市交易。
基金合同生效日 2014年1月17日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 143,229,970.29份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
下属两级基金的交易代码 000498 000499
报告期末下属两级基金的份额总额 78,229,970.29份 65,000,000.00份
2.2 基金产品说明
投资目标 在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险的基础上,通过积极主动的投资管理,力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略 本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和货币政策四个方面的分析和预测,确定经济变量的变动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。在封闭期内,主要以久期匹配、精选个券、适度分散、买入持有等为基本投资策略,获取长期、稳定的收益;辅以杠杆操作,资产支持证券等其他资产的投资为增强投资策略,力争为投资者获取超额收益。分级运作期结束后,将更加注重组合的流动性,将在分析和判断国内外宏观经济形势、市场利率走势、信用利差状况和债券市场供求关系等因素的基础上,自上而下确定大类债券资产配置和信用债券类属配置,动态调整组合久期和信用债券的结构,依然坚持自下而上精选个券的策略,在获取持有期收益的基础上,优化组合的流动性。
业绩比较基准 中债综合(全价)指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中预期收益和预期风险较低的基金品种,其风险收益预期高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
本基金经过基金份额分级后,纯债A具有低风险、收益相对稳定的特征;纯债B具有较高风险、较高预期收益的特征。
下属两级基金的风险收益特征 纯债A具有低风险、收益相对稳定的特征。 纯债B具有较高风险、较高预期收益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 黄惠 赵会军
联系电话 021-68886666 010-66105799
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-68888321 010-66105798
注册地址 上海市虹口区吴淞路619号505室 北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址 上海市银城中路68号时代金融中心41楼 北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 阮琪 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ctfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 财通基金管理有限公司 上海市银城中路68号时代金融中心41楼
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
报告期(2014年1月17日(基金合同生效日)-至2014年6月30日)
3.1.1 期间数据和指标 财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
本期已实现收益 4,823,769.68 -
本期利润 4,823,769.68 1,217,222.65
加权平均基金份额本期利润 0.0407 0.0187
本期基金加权平均净值利润率 4.04% 1.84%
本期基金份额净值增长率 2.49% 4.80%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014年6月30日)
期末可供分配利润 872,317.75 2,184,700.37
期末可供分配基金份额利润 0.0112 0.0336
期末基金资产净值 79,102,288.04 68,103,053.65
期末基金份额净值 1.011 1.048
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014年6月30日)
基金份额累计净值增长率 2.49% 4.80%
注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;。
(4)本基金的《基金合同》生效日为2014年1月17日,至本报告期末未满半年,因此主要会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至2014年6月30日的数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
(财通纯债分级债券A) 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去一个月 0.50% 0.04% 0.42% 0.07% 0.08% -0.03%
过去三个月 1.37% 0.04% 2.42% 0.09% -1.05% -0.05%
自基金合同生效日起至今(2014年01月17日-2014年06月30日) 2.49% 0.04% 3.89% 0.09% -1.40% -0.05%
注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
(2)本基金业绩比较基准为:中债综合(全价)指数收益率。
阶段
(财通纯债分级债券B) 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去一个月 -0.47% 0.45% 0.42% 0.07% -0.89% 0.38%
过去三个月 5.33% 0.31% 2.42% 0.09% 2.91% 0.22%
自基金合同生效日起至今(2014年01月17日-2014年06月30日) 4.80% 0.44% 3.89% 0.09% 0.91% 0.35%
注:(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
(2)本基金业绩比较基准为:中债综合(全价)指数收益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
财通纯债分级债券A
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014年1月17日-2014年6月30日)
注:(1)本基金合同生效日为2014年1月17日,基金合同生效起至披露时点不满一年;
(2)在本基金的分级运作期内,本基金投资于债券的资产占基金资产:≥80%,但在本基金A份额的每个开放日的前后各10个工作日内不受前述投资组合比例的限制;本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等,也不参与一级市场的新股、可转债券申购或增发新股;本基金在分级运作期内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制,但在纯债A份额的每个开放日本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17日;截至报告期末,本基金处于建仓期,基金的资产配置符合基金契约的相关要求。
财通纯债分级债券B
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014年1月17日-2014年6月30日)
注:(1)本基金合同生效日为2014年1月17日,基金合同生效起至披露时点不满一年;
(2)在本基金的分级运作期内,本基金投资于债券的资产占基金资产:≥80%,但在本基金A份额的每个开放日的前后各10个工作日内不受前述投资组合比例的限制;本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等,也不参与一级市场的新股、可转债券申购或增发新股;本基金在分级运作期内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制,但在纯债A份额的每个开放日本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17日;截至报告期末,本基金处于建仓期,基金的资产配置符合基金契约的相关要求。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
财通基金管理有限公司成立于2011年6月,由财通证券股份有限公司、杭州市实业投资集团有限公司和浙江升华拜克生物股份有限公司共同发起设立,财通证券股份有限公司为第一大股东,出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币,注册地上海,经营范围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观,致力于为客户提供专业优质的资产管理服务。在公募业务方面,公司坚持以客户利益为出发点设计产品,逐步建立起覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线,获得一定市场口碑;公司将特定客户资产管理业务作为重要发展战略之一,形成玉泉系列、富春系列、永安系列等多个子品牌,产品具有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点,为机构客户、高端个人客户提供个性化的理财选择。
公司现有员工90余人,管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10年以上。通过提供多维度、人性化的客户服务,财通基金始终与持有人保持信息透明;通过建立完备的风险控制体系,财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
截至报告日,公司目前旗下有公募产品6只,分别为财通价值动量混合型证券投资基金、财通多策略稳健增长债券型证券投资基金、财通保本混合型发起式证券投资基金、中证财通中国可持续发展100(ECPI ESG)指数增强型证券投资基金以及财通可持续发展主题股票型证券投资基金、财通纯债分级债券型证券投资基金,正在运作的专户产品共计220余只。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
邵骏 本基金的基金经理、公司固定收益部副总监 2014年01月17日 - 9年 厦门大学硕士。9年证券从业经验。曾任职于海通证券股份有限公司,历任发行承销经理、投资经理等职务,具备丰富的研究与投资经验。2013年8月加入财通基金管理有限公司,现就职于固定收益部,任部门副总监、基金经理。
注:(1)基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,其"离职日期"为根据公司决议确定的解聘日期;
(2)非首任基金经理,其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期;
(3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为发生。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人以价值投资为理念,致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体系,营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系,确保投资、研究、交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易,并建立了公平的交易分配制度,确保在场内、场外各类交易中,各投资组合都享有公平的交易执行机会。
同时,公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备选库,在此平台上共享研究成果,并对各组合提供无倾向性支持;在公用备选库的基础上,各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库,进而根据投资授权构建具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上,形成信息公开、资源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度,并在交易系统中适当启用公平交易模块,保证公平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节,特殊情况会经过严格的报告和审批程序,会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的专项统计分析,以排查异常交易。
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定,未发现组合间存在违背公平交易原则的行为或异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合及短期国债回购交易除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本投资组合为主动型基金。本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交易(短期国债回购交易除外)的情况,也未发生影响市场价格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、事中严密监控,以及事后的统计排查,本报告期内各笔交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明,本期基金运作未对市场产生有违公允性的影响,亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年PMI持续回升表明经济在稳增长措施刺激下短期企稳态势逐渐确立,而本次经济企稳的主要原因一方面是在调结构的大背景下,国内政府运用定向宽松的货币政策降低企业融资成本,扶持中小微企业发展,并拉动基建投资增速持续回升;另一方面是美国等发达国家的经济企稳拉动出口回升,且国内消费水平维持稳定。共同拉动上半年经济增速达到7.5%符合政府预期。资金流动性方面,二季度资金利率整体维持低位,央行通过定向降准及公开市场操作表明其宽货币姿态以稳定市场预期,但不改变稳健的货币政策取向。
因此,经济短期企稳但长期处于弱势,资金流动性持续宽松,我们报告期内采取了谨慎稳健的投资策略。债券投资以配置为主,在控制仓位的基础上积极发现个券的配置价值,调控组合久期以降低投资风险,同时精选个券在提高收益的同时防控信用风险。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止到2014年6月30日,财通纯债分级债券A单位净值为1.011元,报告期内净值增长率为2.49%;财通纯债分级债券B的单位净值为1.048元,报告期内净值增长率为4.80%。同期业绩比较基准收益率为3.89%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
虽然上半年宏观经济已短期企稳,但我们认为今年三季度经济增速仍具有下行风险。原因一是虽然政府通过定向降准等措施使基建投资继续发力,但是7月煤钢水泥价格叠创新低,意味着经济短期企稳持续性仍然存疑;二是地产销量依然萎靡表明未来中上游需求并不乐观;三是8、9月经济增速的高基数效应或将降低经济同比增速。以上三点均意味着微刺激带来的经济短期企稳难以持久,三季度经济在弱势区间徘徊的概率较大。
通胀方面,长期来看我国正处于人口红利拐点,通胀对供给的拉动作用更为明显,所以不会对经济产生困扰。短期而言虽然目前母猪存栏量位于历史低点但其对物价的抬升作用或在四季度之后才能有所体现,且菜价依然位于下行周期;而非食品方面波动一直较为稳定。因此,我们预计下半年的通胀水平将维持温和可控。
资金流动性方面,上半年资金利率一直稳定在合理区间,即使在季末敏感期,也并未出现去年6月的"钱荒"现象。鉴于未来经济形势依然不容乐观,我们预计三季度央行将坚持"总量稳定,结构优化",落实好"定向降准",货币调控从数量型转型至价格型宽松,建立利率走廊以维持资金利率在合理区间。
4.5 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》和中国证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规的有关规定,本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券投资基金行业从业经验和专业能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法,可以向估值委员会申请对其进行专项评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳,否则不改变用来进行证券估值的初始价格。
估值委员会职责:根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型,拟定公司的估值政策、估值方法和估值程序,确保公司各基金产品净值计算的公允性,以维护广大投资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务外包协议》,截至报告期末,基金管理人仅对旗下两只特定资产管理计划估值业务实行外包。
4.6 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金分级运作期内,本基金的收益分配原则如下:
(1)本基金在分级运作期内,本基金不进行收益分配;
(2)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
2、本基金分级运作期届满,本基金转换为不分级的开放式债券型基金后,本基金的收益分配原则如下:
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的二分之一;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4)每一基金份额享有同等分配权;
(5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
本报告期内本基金未进行过利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对财通纯债分级债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,财通纯债分级债券型证券投资基金的管理人--财通基金管理有限公司在财通纯债分级债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,财通纯债分级债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通纯债分级债券型证券投资基金2014年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:财通纯债分级债券型证券投资基金
报告截止日:2014年06月30日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2014年06月30日 上年度末
2013年12月31日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 9,646,705.46 -
结算备付金 570,443.31 -
存出保证金 39,173.65 -
交易性金融资产 6.4.7.2 188,271,609.98 -
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 188,271,609.98 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 14,844.96 -
应收利息 6.4.7.5 4,875,392.29 -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 203,418,169.65 -
负债和所有者权益 附注号 本期末
2014年06月30日 上年度末
2013年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 56,000,000.00 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 60,703.98 -
应付托管费 24,281.59 -
应付销售服务费 9,729.81 -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费 - -
应付利息 42,466.68 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 75,645.90 -
负债合计 56,212,827.96 -
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 143,229,970.29 -
未分配利润 6.4.7.10 3,975,371.40 -
所有者权益合计 147,205,341.69 -
负债和所有者权益总计 203,418,169.65 -
注:(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;
(2)报告截止日2014年6月30日,基金份额净值1.028元,基金份额总额143,229,970.29份。其中财通纯债分级A基金份额净值1.011元,份额总额78,229,970.29份,财通纯债分级B基金份额净值1.048元,份额总额65,000,000.00份;
(3) 本基金成立于2014年1月17日,无比较式的上年度可比期间,因此资产负债表只列示2014年6月30日数据,特此说明。
6.2 利润表
会计主体:财通纯债分级债券型证券投资基金
本报告期:2014年01月17日-2014年06月30日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2014年01月17日-2014年06月30日
一、收入 7,384,762.60
1.利息收入 5,483,614.54
其中:存款利息收入 6.4.7.11 155,271.71
债券利息收入 5,276,436.64
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 51,906.19
其他利息收入 -
2.投资收益 683,925.41
其中:股票投资收益 6.4.7.12 -
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.13 683,925.41
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 -
3.公允价值变动收益 6.4.7.16 1,217,222.65
4.汇兑收益(损失以"-"号填列) -
5.其他收入(损失以"-"号填列) 6.4.7.17 -
减:二、费用 1,343,770.27
1.管理人报酬 416,705.59
2.托管费 166,682.31
3.销售服务费 80,325.45
4.交易费用 6.4.7.18 685.58
5.利息支出 602,376.44
其中:卖出回购金融资产支出 602,376.44
6.其他费用 6.4.7.19 76,994.90
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 6,040,992.33
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以"-"号填列) 6,040,992.33
注:(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;
(2)本基金成立于2014年1月17日,无比较式的上年度可比期间,因此利润表表只列示2014年6月30日数据,特此说明。
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:财通纯债分级债券型证券投资基金
本报告期:2014年01月17日-2014年06月30日
单位:人民币元
项 目 本期2014年1月17日(合同生效日)至2014-06-30
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 215,639,688.11 - 215,639,688.11
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 6,040,992.33 6,040,992.33
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以"-"号填列) -72,409,717.82 - -72,409,717.82
其中:1.基金申购款 10,626,558.93 - 10,626,558.93
2.基金赎回款 -83,036,276.75 - -83,036,276.75