0.0968% 基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年 3月 29日
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 03月 28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016年 01月 01日起至 2015年 12月 31日止。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 51
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 53
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 53
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 54
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 54
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华富旺财保本混合型证券投资基金
基金简称 华富旺财保本混合
基金主代码 001034
交易代码 001034
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 3月 16日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 303,660,542.46份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采取恒定比例组合保险策略，通过动态调整资
产组合，在确保保本周期内本金安全的前提下，力争
实现基金资产的稳定增值。
投资策略 根据恒定比例组合保险原理，本基金将根据市场的波
动、组合安全垫（即基金净资产超过基金价值底线的
数额）的大小动态调整固定收益资产与风险资产投资
的比例，通过对固定收益资产的投资实现保本周期到
期时投资本金的安全，通过对风险资产的投资寻求保
本期间资产的稳定增值。
业绩比较基准 （一年期银行定期存款税后收益率+1%）×1.5
风险收益特征 本基金为保本混合型基金，属证券投资基金中的低风
险品种，其预期风险与预期收益率低于股票型基金、
非保本的混合型基金，高于货币市场基金和债券型基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 满志弘 田青
联系电话 021-68886996 010-67595096
电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区陆家嘴环路 1000号 31层
北京市西城区金融大街 25号
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办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路 1000号 31层
北京市西城区闹市口大街 1号
院 1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 章宏韬 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 浙江省杭州市钱江路 1366号华润大
厦 B座 31层
注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1000号
31层
基金保证人 北京中小企业信用再担保有限公司 北京市西城区平安里西大街 28号楼
17层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016年
2015年3月16日(基
金合同生效
日)-2015年 12月 31
日
2014年
本期已实现收益 4,989,336.06 -2,240,095.66 -
本期利润 -67,638.36 -112,869.50 -
加权平均基金份额本期利润 -0.0002 -0.0004 -
本期加权平均净值利润率 -0.02% -0.04% -
本期基金份额净值增长率 0.10% 0.00% -
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 165,961.01 -2,240,095.66 -
期末可供分配基金份额利润 0.0005 -0.0071 -
期末基金资产净值 303,354,595.57 317,608,398.93 -
期末基金份额净值 0.999 1.000 -
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 0.10% 0.00% -
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，
表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12月 31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.10% 0.06% 0.89% 0.01% -0.99% 0.05%
过去六个月 1.21% 0.06% 1.79% 0.01% -0.58% 0.05%
过去一年 0.10% 0.10% 3.63% 0.01% -3.53% 0.09%
自基金合同
生效起至今
0.10% 0.34% 7.31% 0.01% -7.21% 0.33%
注：本基金在保本周期内的业绩比较基准=（一年期银行定期存款税后收益率+1%）×1.5，业绩比
较基准在每个交易日实现再平衡。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：根据《华富旺财保本混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置范围为：股
票、权证等风险资产占基金资产的比例不高于 40%，其中基金持有的全部权证的市值不超过基金
资产净值的 3%；债券、货币市场工具等固定收益资产占基金资产的比例不低于 60%，在每个开放
期间的前 3个月、开放期间及开放期的后 3个月不受前述投资组合比例的限制。在开放期，本基
金持有现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，在保本
周期内（保本周期到期日除外），本基金不受该比例的限制。本基金建仓期为 2015年 3月 16日到
2015 年 9 月 16 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执
行了《华富旺财保本混合型证券投资基金基金合同》的相关规定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2016 - - - - 注：-
2015 - - - - 注：-
合计 - - - - 注：-
注：本基金未进行利润分配
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字 [2004]47
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号文核准开业，4月 19日在上海正式注册成立，注册资本 2亿元，公司股东为华安证券股份有限
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止 2016年 12月
31日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长
趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证
券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华
富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中小板指数增强型
证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、华富恒富分
级债券型证券投资基金、华富恒财分级债券型证券投资基金、华富智慧城市灵活配置混合型证券
投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金、华
富旺财保本混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康文娱灵活配
置混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合型证券投资
基金、华富安享保本混合型证券投资基金、华富安福保本混合型证券投资基金、华富诚鑫灵活配
置混合型证券投资基金、华富元鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富益鑫灵活配置混合型证券
投资基金、华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、华
富天鑫灵活配置混合型证券投资基金共三十只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
胡伟
华富旺财
保本混合
型基金经
理、华富
恒稳纯债
债券型基
金经理、
华富收益
增强债券
型基金经
理、华富
保本混合
型基金经
理、华富
恒富分级
债券型基
金经理、
华富恒财
2015 年 3 月
16日
- 十二年
中南财经政法大学经济
学学士、本科学历，曾
任珠海市商业银行资金
营运部交易员，从事债
券研究及债券交易工
作，2006年 11月加入华
富基金管理有限公司，
曾任债券交易员、华富
货币市场基金基金经理
助理、固定收益部副总
监、2009年 10月 19日
至 2014年 11月 17日任
华富货币市场基金基金
经理、2014年 8月 7日
至 2015 年 2 月 11 日任
华富灵活配置混合型基
金基金经理。
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分级债券
型基金经
理、华富
恒利债券
型基金经
理、华富
安福保本
混合型基
金经理、
华富灵活
配置混合
型基金经
理、华富
弘鑫灵活
配置混合
型基金经
理、公司
公募投资
决策委员
会成员、
公司总经
理助理、
固定收益
部总监
张惠
华富旺财
保本混合
型基金基
金经理、
华富保本
混合型基
金基金经
理、华富
恒利债券
型基金基
金经理、
华富安享
保本混合
型基金基
金经理、
华富灵活
配置混合
型基金基
金经理、
华富元鑫
灵活配置
2015 年 3 月
16日
- 九年
合肥工业大学产业经济
学硕士、研究生学历，
2007 年 6 月加入华富基
金管理有限公司，先后
担任研究发展部助理行
业研究员、行业研究员、
固收研究员，2012 年 5
月 21 日至 2014 年 3 月
19 日任华富策略精选混
合型基金基金经理助
理，2014年 3月 20日至
2014年 11月 18日任华
富保本混合型基金基金
经理助理。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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混合型基
金基金经
理、华富
益鑫灵活
配置混合
型基金基
金经理、
华富永鑫
灵活配置
混合型基
金基金经
理
注：任职日期指该基金成立之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管
理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度
所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同
时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体
控制措施如下：
在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合
经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取
投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合
的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证
各投资组合投资决策的客观性和独立性。
在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配
制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、
综合平衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。
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公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资
组合获得公平的交易机会。
在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投
资交易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交
易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集
中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实
际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于
每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，
对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分
析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规
要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申
购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部
纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年中国经济成功实现了“稳增长”的目标，全年来看，经过大半年的刺激政策，经济基
本面运行平稳，经济增长动力逐季强劲，工业生产增速稳定，固定资产投资增速与消费增速平稳；
CPI 维持高位，PPI 快速上行，M2 增速有所回升。但代价是各种价格飞涨，房价大幅飙升，通胀
显著反弹，因此年末的政治局会议把“抑制资产泡沫、防范金融风险”作为未来的首要目标，从
而引发了年末债市和股市的双重回落。
债券市场方面，2016年债券市场大幅震荡。在资金面整体宽松，稳定的负债预期下，银行委
外和表外理财的爆发式增长，倒逼了资产荒现象的加剧。而在 4 季度，央行以降杠杆，抑制资产
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泡沫为主要目标的中性偏紧货币政策，打破了市场对于流动性持续宽松的预期。在流动性、基本
面和海外环境等多方面因素使得延续了将近三年的大牛市最终于年末引来大幅调整。
2016年 1季度，宏观经济增长继续呈现放缓态势，货币政策整体偏宽松，1季度社融数据呈
现井喷状态，债券市场供给明显增加，市场整体呈现震荡格局。3月份开始，债市违约明显增加，
对债券市场形成明显冲击，这一期间，债市风险偏好明显下降，信用债收益率上升，也间接带动
利率债收益率上升。5 月以后债市新增违约明显减少，市场情绪得到快速修复，加之 2 季度宏观
经济继续呈现探底态势，CPI 环比连续负增长，债市收益率在资产荒逻辑的主导下呈现震荡下行
的态势。3季度，债市收益率继续呈现震荡下行局面，并于 8月 15日达到全年低点，彼时债市牛
市氛围极为浓厚，主流观点认为零利率是长期趋势，债市仍有明显上涨空间。这一阶段债市信用
利差、期限利差都被压缩至历史低位。4 季度，宏观经济开始出现积极变化，同时，央行悄然改
变货币政策态度，拉长资金投放期限，抬升资金成本。10月下旬，市场传闻央行欲将表外理财纳
入 MPA考核，正式引发本轮债市调整。加之海外市场的影响，美联储加息落地，人民币贬值压力，
和国内“代持风波”，促使债券市场收益率快速上升，直至 2016 年年底仍延续跌势。这期间货币
基金的全面赎回潮也备受市场关注。
权益市场方面，2016年全年市场震荡加剧，股指年初即出现熔断为代表的断崖下跌，后续出
现以银行、建筑等为代表的低估值大市值股票的反弹，而估值相对较高的中小盘成长股全年基本
呈现下跌趋势，市场分化明显。年末随着资金面的紧张以及监管的加剧，市场整体回落调整。
2016年本基金完成了第一个保本周期的到期，并顺利发行旺财保本二期。四季度基金开始建
仓，按照保本基金的 CPPI投资策略，主要买入和产品周期相匹配的债券资产，以短久期的短融和
1.5年内的企业债为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2015 年 3 月 16 日正式成立。截止 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.999
元，累计份额净值为 1.001 元。报告期，本基金份额净值增长率为 0.10%，同期业绩比较基准收
益率为 3.63%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017年，全球经济基本面都面临着较大的不确定性。国内经济基本面最大的不确定因素
在于由于房地产投资增速的大概率下行对整体经济增速的影响，经济基本面将更大程度上依赖财
政政策托底。国际方面最大的不确定性在于特朗普执政后的政策推行效果以及美国经济能否继续
保持复苏态势。海外经济的复苏态势将很大程度上影响国内人民币将面临的贬值和输入性通胀压
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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力，进而影响央行货币政策。相比于 2016年，市场对于长期经济的过度悲观预期可能需要有所修
正，预计 2017 年经济基本面对债券市场的影响为中性。政策层面，2017 年货币政策总基调稳健
中性，而对于金融自由化的监管将延续，资金面维持紧平衡状态，货币政策对债市的影响偏负面。
整体来看，短期债券市场难以出现趋势性的行情，基本面、去杠杆压力以及海外因素都使得债券
市场承压，预计债券市场将处于震荡行情，区间波动加大。因此在整体资产配置上本基金将继续
适度杠杆和久期，严控信用风险，弱化资本利得，权益资产及时做好波段操作和结构调整。
展望 2017年，本基金将继续配置短融和 1.5年内的企业债，进一步提升债券仓位积累安全垫，
并根据权益市场实际情况择机投资。我们将继续做好大类资产的配置，优化风险资产以及安全资
产的比重，努力实现本金的保值增值。
本基金将继续把流动性管理和风险控制放在首位，在较低风险程度下，认真研究各个潜在投
资领域的机会，发挥管理人的综合优势，积极稳健地做好配置策略，均衡投资，力争为基金持有
人获取合理的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续
发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金
运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期
向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。2016 年，为构建和完善员工常规管理的制
度框架，促进公司各项工作有序运作，对《员工手册》进行了修订；为规范公司旗下基金产品投
资中小企业私募债的行为，制定了《中小企业私募债投资管理办法》；为规范公司参与股指期货交
易的行为，明确股指期货交易的投资决策流程和风险控制措施，制定了《股指期货投资管理办法》；
为更好地规范投资决策流程、有效控制交易风险，制定了《国债期货投资管理办法》；为更好地规
范费用报销流程、合理控制经营成本，对《费用报销管理办法》进行了修订。进一步健全和完善
了公司制度体系建设。
2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核
工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发
现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。
3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行
监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要
求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的
风险揭示。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的
科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金
估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公
司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部
负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富
的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富旺财保本混合型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本期利润为-67,638.36 元，期末可供分配利润为 165,961.01 元。本报告期内未进
行利润分配，符合基金合同相关约定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天健审（2017）6-59号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富旺财保本混合型证券投资基金全体持有人
引言段 我们审计了后附的华富旺财保本混合型证券投资基金（以下简
称“华富旺财保本混合基金”）财务报表，包括 2015年 12月 31
日的资产负债表，2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华富旺财保本混合基金的基金管理
人华富基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反
映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了华富
旺财保本混合基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016
年度的经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况。
注册会计师的姓名 曹小勤 林晶
会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 浙江省杭州市钱江路 1366号华润大厦 B座 31层
审计报告日期 2017年 3月 20日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华富旺财保本混合型证券投资基金
报告截止日： 2016年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 127,923.86 12,197,466.77
结算备付金 194,667.41 844,338.48
存出保证金 6,234.53 92,168.36
交易性金融资产 7.4.7.2 332,653,064.90 297,168,021.87
其中：股票投资 1,596,450.00 18,138,510.00
基金投资 - -
债券投资 331,056,614.90 279,029,511.87
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 1,997,186.11 2,078,809.72
应收利息 7.4.7.5 5,011,286.86 5,873,557.49
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 339,990,363.67 318,254,362.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 34,500,000.00 -
应付证券清算款 1,507,266.85 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 102,602.42 107,768.04
应付托管费 25,650.60 26,942.00
应付销售服务费 25,650.60 26,942.00
应付交易费用 7.4.7.7 3,498.26 114,311.72
应交税费 - -
应付利息 1,099.37 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 470,000.00 370,000.00
负债合计 36,635,768.10 645,963.76
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 303,188,634.56 317,721,268.43
未分配利润 7.4.7.10 165,961.01 -112,869.50
所有者权益合计 303,354,595.57 317,608,398.93
负债和所有者权益总计 339,990,363.67 318,254,362.69
注：本基金合同于 2015年 3月 16日生效。报告截止日 2016年 12月 31日,基金份额净值 0.999
元，基金份额总额 303,660,542.46份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。
7.2 利润表
会计主体：华富旺财保本混合型证券投资基金
本报告期： 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年 1月 1日至
2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基
金合同生效日)至
2015年 12月 31日
一、收入 3,415,796.78 2,525,370.39
1.利息收入 18,394,895.02 8,483,568.98
其中：存款利息收入 7.4.7.11 134,139.52 1,956,059.35
债券利息收入 17,680,978.60 6,491,166.60
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 579,776.90 36,343.03
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -9,922,123.82 -8,104,488.04
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -7,027,605.91 -10,063,544.46
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -2,894,517.91 1,602,233.09
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - 356,823.33
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 -5,056,974.42 2,127,226.16
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - 19,063.29
减：二、费用 3,483,435.14 2,638,239.89
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,233,915.95 1,021,811.40
2．托管费 7.4.10.2.2 308,478.94 255,452.85
3．销售服务费 7.4.10.2.3 308,478.94 255,452.85
4．交易费用 7.4.7.19 137,111.72 697,082.26
5．利息支出 1,071,155.50 15,863.41
其中：卖出回购金融资产支出 1,071,155.50 15,863.41
6．其他费用 7.4.7.20 424,294.09 392,577.12
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-67,638.36 -112,869.50
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-67,638.36 -112,869.50
注：本基金合同于 2015年 3月 16日生效，上年度可比期间为 2015年 3月 16日至 2015年 12月
31日。后附报表附注为本财务报表的组成部分。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富旺财保本混合型证券投资基金
本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 317,721,268.43 -112,869.50 317,608,398.93
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金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -67,638.36 -67,638.36
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-14,532,633.87 346,468.87 -14,186,165.00
其中：1.基金申购款 303,188,634.56 346,468.87 303,535,103.43
2.基金赎回款 -317,721,268.43 - -317,721,268.43
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
303,188,634.56 165,961.01 303,354,595.57
项目
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
317,721,268.43 - 317,721,268.43
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -112,869.50 -112,869.50
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
317,721,268.43 -112,869.50 317,608,398.93
注：本基金合同于 2015年 3月 16日生效，上年度可比期间为 2015年 3月 16日至 2015年 12月
31日。报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______章宏韬______ ______余海春______ ____陈大毅____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富旺财保本混合型证券投资基金（以下简称本基金或基金）经中国证券监督管理委员会（以
下简称中国证监会）（证监许可[2015]80号）核准，基金合同于 2015年 3月 16日生效。本基金
为契约型开放式，存续期限不定期。设立时募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并出具《验资报告》（天健验（2015）6-33号）。有关基金设立文件已按规定向中国证
监会备案。本基金的管理人和基金份额登记机构为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建
设银行股份有限公司。
根据《华富旺财保本混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的投资范围为具有良好
流动性的金融工具，包括国内依法发行的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上
市的股票）、债券、权证、资产支持证券、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，同时参照中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作，真实、完整地反映了基金的财
务状况、经营成果和净值变动等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期会计报表的实际编制期间为 2016
年 1月 1日至 2016年 12 月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投
资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至
到期投资。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）、其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本基金采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
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资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(1) 估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使
用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
做出的财务预测等。
(2) 估值方法及关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和
债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1) 对于特殊事项停牌股票，本基金根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》（证监会公告〔2008〕38号），参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股
票估值的参考方法》进行估值。
2) 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会《关于进一步加强基金投资非公开发
行股票风险控制有关问题的通知》（基金部通知〔2006〕37号），若在证券交易所挂牌的同一股票
的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的
初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部
分确认为估值增值。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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3) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会《关于证券投资基金执行<企业会计
准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字〔2007〕21号）采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结
果由中央国债登记结算有限公司独立提供。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/（累计亏损）。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按
直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认；
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后第三位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式及红利再投资形式分配。 期末可供分
配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基
金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号）、《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85 号）、《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）、《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）、《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》（财税〔2016〕46 号）、《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通
知》（财税〔2016〕70号）及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(一) 2016 年 5 月 1 日前，发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收营业税。
(二) 2016 年 5 月 1 日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运
用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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(三) 对基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税；
(四) 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含
1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所
得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企
业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
活期存款 127,923.86 12,197,466.77
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 127,923.86 12,197,466.77
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,499,105.34 1,596,450.00 97,344.66
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 48,581,284.84 47,719,714.90 -861,569.94
银行间市场 285,502,422.98 283,336,900.00 -2,165,522.98
合计 334,083,707.82 331,056,614.90 -3,027,092.92
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 335,582,813.16 332,653,064.90 -2,929,748.26
项目
上年度末
2015年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 17,248,850.92 18,138,510.00 889,659.08
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贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 17,287,673.49 17,252,511.87 -35,161.62
银行间市场 260,504,271.30 261,777,000.00 1,272,728.70
合计 277,791,944.79 279,029,511.87 1,237,567.08
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 295,040,795.71 297,168,021.87 2,127,226.16
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末和上年度无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金本报告期末和上年度无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应收活期存款利息 282.77 2,279.52
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 96.36 417.89
应收债券利息 5,010,904.65 5,870,814.54
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 3.08 45.54
合计 5,011,286.86 5,873,557.49
注：“其他”所列金额为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 1,396.12 113,311.72
银行间市场应付交易费用 2,102.14 1,000.00
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合计 3,498.26 114,311.72
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付审计费 70,000.00 70,000.00
应付信息披露费 400,000.00 300,000.00
合计 470,000.00 370,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 317,721,268.43 317,721,268.43
本期申购 82,228,951.08 82,228,951.08
本期赎回（以“-”号填列） -317,721,268.43 -317,721,268.43
2016 年 9 月 21 日 基金拆分/份
额折算前
82,228,951.08 82,228,951.08
基金拆分/份额折算变动份额 127,987.95 -
本期申购 221,303,603.43 220,959,683.48
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 303,660,542.46 303,188,634.56
注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,240,095.66 2,127,226.16 -112,869.50
本期利润 4,989,336.06 -5,056,974.42 -67,638.36
本期基金份额交易
产生的变动数
346,468.87 - 346,468.87
其中：基金申购款 346,468.87 - 346,468.87
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 3,095,709.27 -2,929,748.26 165,961.01
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7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月
31日
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合同生效日)
至 2015年 12月 31日
活期存款利息收入 83,413.24 218,611.99
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 38,590.28 1,731,472.23
结算备付金利息收入 5,617.02 5,272.79
其他 6,518.98 702.34
合计 134,139.52 1,956,059.35
注：“其他存款利息收入”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息
损失的银行存款利息收入。本期“其他”为直销申购款利息收入 6,000.00元及结算保证金利息收
入 518.98元；上年度可比期间“其他”为结算保证金利息收入 702.34元。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金
合同生效日)至 2015年 12月
31日
卖出股票成交总额 43,756,085.55 218,363,127.24
减：卖出股票成本总额 50,783,691.46 228,426,671.70
买卖股票差价收入 -7,027,605.91 -10,063,544.46
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合
同生效日)至2015年12月31
日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-2,894,517.91 1,602,233.09
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -2,894,517.91 1,602,233.09
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合
同生效日)至2015年12月31
日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
1,066,905,699.70 107,278,300.16
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
1,039,845,232.64 104,028,127.67
减：应收利息总额 29,954,984.97 1,647,939.40
买卖债券差价收入 -2,894,517.91 1,602,233.09
7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期内和上年度无衍生工具收益
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金合同生效
日)至 2015年 12月 31日
股票投资产生的股利收益 - 356,823.33
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 356,823.33
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金合同
生效日)至 2015年 12月 31日
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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1.交易性金融资产 -5,056,974.42 2,127,226.16
——股票投资 -792,314.42 889,659.08
——债券投资 -4,264,660.00 1,237,567.08
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -5,056,974.42 2,127,226.16
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金合同生效日)
至 2015年 12月 31日
基金赎回费收入 - -
其他 - 19,063.29
合计 - 19,063.29
注：上年度“其他”为本基金募集期利息收入。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金合同生效
日)至 2015年 12月 31日
交易所市场交易费用 126,771.72 693,932.26
银行间市场交易费用 10,340.00 3,150.00
合计 137,111.72 697,082.26
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31日
上年度可比期间
2015年 3月 16日(基金合同生
效日)至 2015年 12月 31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 17,894.09 7,177.12
债券帐户维护费 36,000.00 15,000.00
其他 400.00 400.00
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- - -
合计 424,294.09 392,577.12
注：本期“其他”为上清所查询服务费；上年度可比期间“其他”为证券账户开户费。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合同生效日)至2015年
12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
华安证券 78,786,561.43 100.00% 463,616,401.78 100.00%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合同生效日)至2015年
12月31日
华富旺财保本混合型证券投资基金 2016年年度报告
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成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
华安证券 198,556,331.41 100.00% 143,506,605.84 100.00%
注：本表中“当期债券成交总额”为当期通过交易单元进行的交易所债券交易成交总额。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合同生效日)至2015年
12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比
例
华安证券 902,100,000.00 100.00% 266,600,000.00 100.00%
注：本表中“当期债券回购成交总额”为当期通过交易单元进行的交易所债券回购成交总额。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本报告期内和上年度本基金无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 72,873.61 100.00% 1,396.12 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015年3月16日(基金合同生效日)至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 427,728.47 100.00% 113,311.72 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括
佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：