工银瑞信基金管理有限公司工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同

工银瑞信基金管理有限公司
工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债
债券型发起式证券投资基金
基金合同
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
目 录
第一部分 前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ............................................................................................................................... 3
第三部分 基金的基本情况 ........................................................................................................... 9
第四部分 基金的历史沿革 ......................................................................................................... 11
第五部分 基金的存续 ................................................................................................................. 13
第六部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 14
第七部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 23
第八部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................. 30
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ......................................................... 39
第十部分 基金的托管 ................................................................................................................. 42
第十一部分 基金份额的登记 ..................................................................................................... 43
第十二部分 基金的投资 ............................................................................................................. 45
第十三部分 基金的财产 ............................................................................................................. 52
第十四部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 53
第十五部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 59
第十六部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 61
第十七部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 63
第十八部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 64
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 71
第二十部分 违约责任 ................................................................................................................. 73
第二十一部分 争议的处理和适用的法律 ................................................................................. 74
第二十二部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 75
第二十三部分 其他事项 ............................................................................................................. 76
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售
管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募集开放式证券投资基金流动性风
险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金由工银瑞信
瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金变更而来，工银瑞信瑞丰定期开放
纯债债券型发起式证券投资基金由工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券
投资基金变更而来，工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金由基金
管理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)注册，变更后的工银瑞信瑞丰半年定期开放纯
债债券型发起式证券投资基金已经中国证监会变更注册。
中国证监会对本基金的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做
出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、本基金单一投资者持有的基金份额或者构成一致行动人的多个投资者
持有的基金份额可达到或者超过50%，基金自转型为工银瑞信瑞丰定期开放纯债
债券型发起式证券投资基金后不向个人投资者公开销售。
七、当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行
相应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。
侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户
的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时
的特定风险。
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投
资基金
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国光大银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发
起式证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信瑞丰
半年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何
有效修订和补充
6、招募说明书：指《工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投
资基金招募说明书》及其更新
7、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
8、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会
第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4 月24日第十二
届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关
于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国
证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
9、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1
日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订
11、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、发起式基金：指符合中国证监会有关规定，由基金管理人、基金管理人
股东承诺申购一定金额并持有一定期限的证券投资基金
13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会
15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
17、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
18、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
19、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内
证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内
证券投资的境外法人
20、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和
人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金
的其他投资人的合称，本基金不向个人投资者公开销售
21、发起资金：指用于申购转型前的工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起
式证券投资基金的资金。发起资金来源于基金管理人的股东资金、基金管理人固
有资金
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额
的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国
证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议，办理基金销售业务的机构
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金管
理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动
及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指《工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证
券投资基金基金合同》生效日，原《工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证
券投资基金基金合同》自同一日终止
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、定期开放：指本基金采取的在封闭期内封闭运作、封闭期与封闭期之间
定期开放的运作模式
32、封闭期：本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效
之日）或自每一开放期结束之日次日起（包括该日）至该封闭期首日的6个月对
日的前一日止，如该对日为非工作日或没有对应的日历日期，则封闭期至该对日
的下一个工作日的前一日止。本基金的首个封闭期为自基金合同生效之日起（包
括基金合同生效之日）至基金合同生效日的6个月对日的前一日止。首个封闭期
结束之后第一个工作日起（包括该日）进入首个开放期，第二个封闭期为首个开
放期结束之日次日起（包括该日）至该封闭期首日的6个月对日的前一日止，以
此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易
33、开放期：本基金自每个封闭期结束之后第一个工作日起进入开放期，期
间可以办理申购与赎回业务。本基金每个开放期原则上不少于5个工作日且最长
不超过20个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管
理人最迟应于开放期前2日进行公告。如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗
力或其他情形致使基金无法按时开放申购与赎回业务，或依据基金合同需暂停申
购或赎回业务的，开放期时间顺延，直至满足开放期的时间要求，具体时间以基
金管理人届时公告为准
34、存续期：指《工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金基金
合同》生效至《工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金
合同》终止之间的不定期期限
35、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
36、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
37、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
38、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
40、《业务规则》：指《工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登记业
务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，
由基金管理人和投资人共同遵守
41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
42、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
43、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
44、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
45、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
46、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一工作日基金总份额的20%
47、元：指人民币元
48、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
49、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和
50、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
51、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
52、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
53、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布同年10
月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关
对其不时做出的修订
54、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因
发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
55、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
56、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
57、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
事件
58、基金产品资料概要：指《工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式
证券投资基金基金产品资料概要》及其更新
59、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，
属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账
户称为侧袋账户
60、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导
致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准
备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确
定性的资产
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金
二、基金的类别
债券型发起式证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型、定期开放式
本基金以定期开放方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。
本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）或自每一开
放期结束之日次日起（包括该日）至该封闭期首日的6个月对日的前一日止，如
该对日为非工作日或没有对应的日历日期，则封闭期至该对日的下一个工作日的
前一日止。本基金的首个封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之
日）至基金合同生效日的6个月对日的前一日止。首个封闭期结束之后第一个工
作日起（包括该日）进入首个开放期，第二个封闭期为首个开放期结束之日次日
起（包括该日）至该封闭期首日的6个月对日的前一日止，以此类推。本基金封
闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。
本基金自每个封闭期结束之后第一个工作日起进入开放期，期间可以办理申
购与赎回业务。本基金每个开放期原则上不少于5个工作日且最长不超过20个
工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管理人最迟应于
开放期前2日进行公告。如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形
致使基金无法按时开放申购与赎回业务，或依据基金合同需暂停申购或赎回业务
的，开放期时间顺延，直至满足开放期的时间要求，具体时间以基金管理人届时
公告为准。
四、基金的投资目标
在严格控制风险的基础上，通过对固定收益类证券的积极投资，追求基金资
产的长期稳定增值。
五、发起资金的申购金额下限、持有期限下限
发起资金申购转型前的工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资
基金的金额不少于1000万元人民币，且发起资金申购的基金份额持有期限不少
于3年，发起资金持有期限自申购确认之日或原《工银瑞信瑞丰定期开放纯债债
券型发起式证券投资基金基金合同》生效之日孰晚日起计算。法律法规或中国证
监会另有规定的除外。
六、基金存续期限
不定期
七、基金份额的类别
在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，
基金管理人可根据基金发展需要，为本基金增设新的份额类别。新的份额类别可
设置不同的申购费、赎回费或销售服务费，而无需召开基金份额持有人大会。有
关基金份额类别的具体规则等相关事项届时将另行公告。
八、其他事项
本基金单一投资者持有的基金份额或者构成一致行动人的多个投资者持有
的基金份额可达到或者超过50%，基金自转型为工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券
型发起式证券投资基金之日起不向个人投资者公开销售。
第四部分 基金的历史沿革
工银瑞信瑞丰半年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金由工银瑞信瑞
丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金变更而来，工银瑞信瑞丰定期开放纯
债债券型发起式证券投资基金则由工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券
投资基金变更而来。工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金经中国
证监会2016年3月30日《关于准予工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券
投资基金注册的批复》（证监许可[2016]633号文）注册募集，基金管理人为工银
瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。
工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金自2016年4月13日至
2016年4月20日进行公开募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案
手续。经中国证监会书面确认，《工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投
资基金基金合同》于2016年4月22日起正式生效。
经中国证监会 2017 年12月29日《关于准予工银瑞信瑞丰纯债半年定期开
放债券型证券投资基金变更注册的批复》，工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券
型证券投资基金就基金变更事宜进行变更注册。
工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金自2018年4月3日至
2018年5月2日召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于工银瑞信瑞
丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金变更相关事项的议案》，内容包括工银
瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金变更为发起式基金以及修订基
金合同等，并同意将变更后基金更名为“工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起
式证券投资基金”，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。
经中国证监会 2020年9月10日《关于准予工银瑞信瑞丰定期开放纯债债
券型发起式证券投资基金变更注册的批复》，工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型
发起式证券投资基金就基金变更事宜进行变更注册。
工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金自2020年10月15
日至2020年11月13日召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于工银
瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金变更相关事项的议案》，内容
包括修改基金名称、投资范围、变更收益分配次数等，上述基金份额持有人大会
决议自表决通过之日起生效。
第五部分 基金的存续
发起资金提供方申购转型前的工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证
券投资基金的总金额不少于1000万元，发起资金提供方承诺持有期限不少于3
年，发起资金持有期限自申购确认之日或原《工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型
发起式证券投资基金基金合同》生效之日孰晚日起计算。法律法规或中国证监会
另有规定的除外。
《工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》生效之
日起3年后的对应日，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。若届
时的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或补充时，
则本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。
《工银瑞信瑞丰定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》生效之
日起3年后继续存续的，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人
或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披
露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在10个工作日内向中国
证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者
终止基金合同等，并在6个月内召开基金份额持有人大会进行表决。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
第六部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的
营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
本基金办理基金份额的申购和赎回的开放日为开放期内的每个工作日，具体
办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金
管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎
回时除外。封闭期内，本基金不办理申购与赎回业务，也不上市交易。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
除法律法规或基金合同另有约定外，自首个封闭期结束之后第一个工作日
起，本基金进入首个开放期，开始办理申购和赎回等业务。本基金每个封闭期结
束之后第一个工作日起进入下一个开放期。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购
或者赎回或者转换。在开放期内，投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出
申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为该
开放期内下一开放日基金份额申购、赎回的价格；但若投资人在开放期最后一日
业务办理时间结束之后提出申购、赎回或者转换申请的，视为无效申请。开放期
以及开放期办理申购与赎回业务的具体事宜见招募说明书及基金管理人届时发
布的相关公告。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净
值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；