0.0000% 基金管理人：德邦基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2017 年 8 月 24 日
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 08月 23日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1月 1日起至 2017 年 06月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 18
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 19
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 47
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 54
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 56
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 56
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
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12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 57
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 57
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 57
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 德邦德景一年定开债
基金主代码 003469
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 11月 10日
基金管理人 德邦基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,460,814,261.61份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 德邦德景一年定开债 A 德邦德景一年定开债 C
下属分级基金的交易代码： 003469 003470
报告期末下属分级基金的份额总额 1,121,364,343.64份 339,449,917.97份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投资风险的前提下，追求超过当期业绩比较基准的投资收益，力争
基金资产的长期、稳健、持续增值。
投资策略
本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。封闭期投资策略主要是：资产
配置策略、利率预期策略、信用债券投资策略、收益率利差策略、属类配置策
略、个券选择策略、可转换债券的投资策略、资产支持证券的投资策略以及中
小企业私募债券投资策略等。开放期投资策略为：开放期内，本基金为保持较
高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比
例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，防范流动性风险，满足开放
期流动性的需求。
业绩比较基准 中债综合全价指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率（税后）×20%
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预
期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 德邦基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李定荣 罗菲菲
联系电话 021-26010999 010-58560666
电子邮箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话 4008217788 95568
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传真 021-26010808 010-58560798
注册地址
上海市虹口区吴淞路 218
号宝矿国际大厦 35层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
办公地址
上海市虹口区吴淞路 218
号宝矿国际大厦 35层
北京市西城区复兴门内大街 2
号
邮政编码 200080 100031
法定代表人 姚文平 洪崎
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.dbfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 德邦基金管理有限公司
上海市虹口区吴淞路 218号宝矿国
际大厦 35层
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
上海市浦东新区世纪大道 100号上
海环球金融中心 50楼
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 德邦德景一年定开债 A 德邦德景一年定开债 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017 年 1月 1日 - 2017
年 6月 30日)
报告期(2017年 1月 1日 -
2017年 6月 30日)
本期已实现收益 11,225,455.13 2,721,344.24
本期利润 9,613,631.03 2,232,333.70
加权平均基金份额本期利润 0.0086 0.0066
本期加权平均净值利润率 0.86% 0.66%
本期基金份额净值增长率 0.86% 0.66%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6 月 30日 )
期末可供分配利润 6,592,373.50 1,129,113.89
期末可供分配基金份额利润 0.0059 0.0033
期末基金资产净值 1,127,956,717.14 340,579,031.86
期末基金份额净值 1.0059 1.0033
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6 月 30日 )
基金份额累计净值增长率 0.59% 0.33%
注：1、本基金合同生效日为 2016 年 11 月 10 日，基金合同生效日至报告期末，本基金运作时间
未满一年。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
4、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
德邦德景一年定开债 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.85% 0.06% 0.74% 0.05% 0.11% 0.01%
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过去三个月 0.72% 0.05% -0.63% 0.06% 1.35% -0.01%
过去六个月 0.86% 0.05% -1.55% 0.06% 2.41% -0.01%
自基金合同
生效起至今
0.59% 0.05% -3.34% 0.09% 3.93% -0.04%
德邦德景一年定开债 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.81% 0.05% 0.74% 0.05% 0.07% 0.00%
过去三个月 0.61% 0.05% -0.63% 0.06% 1.24% -0.01%
过去六个月 0.66% 0.05% -1.55% 0.06% 2.21% -0.01%
自基金合同
生效起至今
0.33% 0.05% -3.34% 0.09% 3.67% -0.04%
注：本基金的业绩比较基准为中债综合全价指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率（税后）
×20%。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：本基金的基金合同生效日为 2016年 11月 10日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作
时间未满 1年。本基金的建仓期为 6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规
定。图示日期为 2016 年 11月 10日至 2017 年 6月 30日。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
德邦基金管理有限公司经中国证监会（证监许可[2012]249 号）批准，于 2012 年 3 月 27 日
正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、西子联合控股有限公司、浙江省土产畜产进出口集团
有限公司，注册资本为 2 亿元人民币。公司以修身、齐家、立业、助天下为己任，秉持长期的价
值投资理念，坚守严谨的风险控制底线，致力于增加客户财富，为客户提供卓越的理财服务。
截止 2017 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理二十四只开放式基金：德邦多元回报灵活配置
混合型证券投资基金、德邦如意货币市场基金、德邦纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、
德邦纯债一年定期开放债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投资基金、德邦德焕 9 个月定
期开放债券型证券投资基金、德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金、德邦现金宝交易型货
币市场基金、德邦锐璟债券型证券投资基金、德邦增利货币市场基金、德邦优化灵活配置混合型
证券投资基金、德邦德信中证中高收益企债指数证券投资基金（LOF）、德邦德利货币市场基金、
德邦大健康灵活配置混合型证券投资基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星价
值灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债券
型证券投资基金、德邦新回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦锐乾债券型证券投资基金、德
邦群利债券型证券投资基金、德邦稳盈增长灵活配置混合型证券投资基金、德邦量化优选股票型
证券投资基金（LOF）和德邦锐祺债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
韩庭博
本 基 金
的 基 金
经理、德
邦 鑫 星
稳 健 灵
活 配 置
混 合 型
证 券 投
资基金、
德 邦 纯
2016年 11月 10
日
- 10年
硕士，2008年 9月至 2009
年 8 月在中国建设银行天
津分行金融市场部担任助
理,2010 年 10 月至 2012
年 5 月在东方汇理银行固
定收益市场部担任交易
员，2012 年 5 月至 2015
年 9 月在首都银行资金部
担任交易员。2015年 9月
加入德邦基金管理有限公
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债 18 个
月 定 期
开 放 债
券 型 证
券 投 资
基金、德
邦 群 利
债 券 型
证 券 投
资基金、
德 邦 纯
债 9 个
月 定 期
开 放 债
券 型 证
券 投 资
基金、德
邦 纯 债
一 年 定
期 开 放
债 券 型
证 券 投
资基金、
德 邦 德
焕 9 个
月 定 期
开 放 债
券 型 证
券 投 资
基金、德
邦 锐 璟
债 券 型
证 券 投
资基金、
德 邦 锐
祺 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经理。
司担任基金经理助理。现
任本公司基金经理。
刘长俊
本 基 金
的 基 金
经理、德
邦 优 化
2016年 11月 10
日
- 6年
硕士，2012年 7月至 2013
年 3 月担任上海大智慧股
份有限公司宏观行业部研
究员；2013年 3月至 2015
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灵 活 配
置 混 合
型 证 券
投 资 基
金、德邦
锐 乾 债
券 型 证
券 投 资
基金、德
邦德焕 9
个 月 定
期 开 放
债 券 型
证 券 投
资基金、
德 邦 纯
债 债 券
型 证 券
投 资 基
金 的 基
金经理。
年 6 月担任上海新世纪资
信评估投资服务有限公司
债项评级部分析师。2015
年 6 月加入德邦基金管理
有限公司，任职于投资研
究部，现任本公司基金经
理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起
即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下， 为基金份额持有人
谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为，基金投
资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司
内部相关制度规定，对投资交易行为进行监察稽核，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监
控等环节严格把关，借助 IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行；通过完善
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交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易制
度的执行和实现。
报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异进行了分析，并对连续连两个季度期间内、不同时间窗口下（日内、3
日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制
度的异常行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量的 5%的情况，且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年以来，全球经济总体上保持复苏态势，总需求有所改善，但复苏的节奏、步伐等也有
所差异，经济下行的隐忧仍存。其中美国经济复苏态势稍好，美联储连续加息，未来还将启动缩
表，但是特朗普税改、基建等政策走向不确定性较大。发达国家货币政策继续存在分化，美联储
继续退出宽松货币政策，欧央行、日本维持宽松的政策不变，但也开始讨论退出的可能性。新兴
经济体为了应对资本外流、汇率贬值以及通胀等问题，多个经济体的货币政策也逐步收紧。
2017年上半年，我国经济保持复苏态势，整体运行良好，工业企业效益改善，出口贡献力度
加大，就业形势整体稳定，物价水平温和，消费及第三产业对经济贡献力度加大，经济结构持续
优化。自 2016年中国经济展现出企稳回升态势以来，本轮经济回升的持续时间超出一年，明显超
过以往，本轮经济回升既有周期性因素也有结构性因素。从结构性因素看，经过过去几年的经济
结构调整和供给侧改革，行业集中度和全要素生产率得到提高；新兴产业、新的商业模式等新的
经济增长动力也正在积聚。从经济好转的周期性因素来看，房地产去库存、基建投资、出口及外
需回暖等带来企业补库存、生产复苏和投资向好，并促进就业和居民收入提高。
在经济平稳、物价可控的情况下，防风险、去杠杆、维持人民币汇率稳定等，成为政府政策
的优先目标，2017年以来央行继续实施稳健中性的货币政策，实际上略为偏紧，先后两次上调公
开市场操作利率，货币市场利率波动较大且明显上行，同时因金融去杠杆，M2 增速也明显下降。
因金融监管政策连续出台、货币政策稳健中性、MPA 考核等因素，利率水平大幅抬升，中美利差
扩大、广义的信用明显收缩，防风险及去杠杆取得阶段性成果。在此背景下，为兼顾稳增长、调
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结构等，6月份央行并未跟随美联储加息而提升公开市场操作利率，货币政策边际上出现微调。
从市场走势看，第 1 季度，债券市场先在去年 12月份超跌的情况下出现一波大幅反弹，后在
基本面略超预期、公开市场操作利率连续上调、金融监管以及 MPA 考核等因素影响下，收益率持
续上行。4、5 月份，债券市场在金融监管政策密集连续出台、货币政策维持稳健中性的态势下，
市场情绪明显冷却，债券收益率出现快速连续上行，特别是长久期、低评级的信用债。6 月份在
金融监管取得阶段性成果、监管有所缓和以及债券收益率配置价值明显体现的情况下，加上央行
呵护 6月末资金面，债市又出现的大幅反弹。
未来本基金力争在保持基金良好流动性的同时提高静态收益，积极灵活把握市场波段操作。
本基金将密切跟踪经济走势、政策和资金面的情况，争取为投资者创造理想的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末德邦德景一年定开债 A 基金份额净值为 1.0059 元，本报告期基金份额净值增
长率为 0.86%；截至本报告期末德邦德景一年定开债 C基金份额净值为 1.0033元，本报告期基金
份额净值增长率为 0.66%；同期业绩比较基准收益率为-1.55%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，短期经济走势平稳，随着房地产市场周期性向下，经济面临一定的下行压力，
但经济已处于底部附近，下行空间不大。物价方面，经济总需求并未大幅扩张、货币政策也保持
稳健，预计物价水平温和，其中生产资料价格涨幅可能放缓。过去数年，银行同业业务发展迅猛，
金融体系在 GDP 比重超过欧美等国家，金融行业面临继续去杠杆的风险。经济基本面稳定、货币
政策稳健、资金面略有改善，但是金融去杠杆仍将持续、同时海外利率上行的扰动仍在，债券市
场目前收益率曲线平坦，目前来看短久期、高等级信用债的性价比更高。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制度》、《德邦
基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员
会成员包括总经理、分管投资副总或投资总监、督察长、基金经理、金融工程与量化投资部、研
究发展部、运作保障部负责人、基金会计及监察稽核部等相关专业人士组成。估值委员会主要负
责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督， 确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲
进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基
金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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适用的情况下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变
更均须经估值委员会决议批准后执行。
在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估
值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行
复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值
流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金管理
人德邦基金管理有限公司在本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份
额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，本基金
未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由本基金管理人--德邦基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本半年度报告中的
财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 9,575,315.17 15,902,013.41
结算备付金 10,612,531.52 5,047,101.10
存出保证金 40,872.70 1,117.89
交易性金融资产 6.4.7.2 1,761,948,353.80 1,425,783,250.50
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 1,761,948,353.80 1,425,783,250.50
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 27,959,890.86 11,263,901.74
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,810,136,964.05 1,457,997,384.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 339,999,725.00 -
应付证券清算款 96,842.76 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 839,935.39 863,184.07
应付托管费 239,981.54 246,624.04
应付销售服务费 111,326.28 114,582.58
应付交易费用 6.4.7.7 15,232.33 13,377.32
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应交税费 - -
应付利息 -14,730.94 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 312,902.69 69,832.36
负债合计 341,601,215.05 1,307,600.37
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,460,814,261.61 1,460,814,261.61
未分配利润 6.4.7.10 7,721,487.39 -4,124,477.34
所有者权益合计 1,468,535,749.00 1,456,689,784.27
负债和所有者权益总计 1,810,136,964.05 1,457,997,384.64
注：报告截止日 2017年 6月 30日，德邦德景一年定开债 A基金份额净值 1.0059元，基金份额总
额 1121364343.64份；德邦德景一年定开债 C基金份额净值 1.0033元，基金份额总额 339449917.97
份。德邦德景一年定开债份额总额合计为 1460814261.61份。
6.2 利润表
会计主体：德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2017年 1月 1日至
2017年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016
年 6月 30日
一、收入 25,216,451.08 -
1.利息收入 34,158,189.44 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 139,700.73 -
债券利息收入 34,016,788.71 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,700.00 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -6,840,903.72 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -6,840,903.72 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
-2,100,834.64 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
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列）
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
- -
减：二、费用 13,370,486.35 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 5,064,069.18 -
2．托管费 6.4.10.2.2 1,446,876.96 -
3．销售服务费 6.4.10.2.3 671,626.17 -
4．交易费用 6.4.7.19 11,217.92 -
5．利息支出 5,916,978.80 -
其中：卖出回购金融资产支出 5,916,978.80 -
6．其他费用 6.4.7.20 259,717.32 -
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
11,845,964.73 -
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
11,845,964.73 -
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1月 1日至 2017年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,460,814,261.61 -4,124,477.34 1,456,689,784.27
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 11,845,964.73 11,845,964.73
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持 - - -
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有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,460,814,261.61 7,721,487.39 1,468,535,749.00
项目
上年度可比期间
2016 年 1月 1日至 2016年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
- - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- - -
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
- - -
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______易强______ ______易强______ ____刘为臻____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2046号文《关于准予德邦德景一年定期开放
债券型证券投资基金注册的批复》准予注册，由德邦基金管理有限公司于自 2016年 10月 20日至
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2016 年 11 月 4 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并
出具安永华明(2016)验字第 60982868_B07号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金
合同于 2016年 11月 10日生效。本基金为契约型、定期开放式，存续期限不定。设立时募集的扣
除认购费后的实收基金（本金）为人民币 1,460,659,367.72 元，在募集期间产生的利息为人民
币 154,893.89 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 1,460,814,261.61 元，折合
1,460,814,261.61份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司，
基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、
金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交
换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债券、资产支持证券、债券回购、
同业存单、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证
监会相关规定）。
本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率×80%+一年期银行定期存款利率（税后）
×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务
指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管
理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投
资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规
定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017年 06月 30日的财
务状况以及 2017年 01月 01日至 2017年 6 月 30日期间的经营成果和净值变动情况。
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为股票投资和债券
投资；
本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、存出保证金、
买入返售金融资产和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债；
本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括各类应付款项。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类
金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融
负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的
金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利
得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
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6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额
入账；
(8)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入
账；
(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率逐日计提；
(3)对于 A类基金份额，不收取基金销售服务费。对于 C类基金份额，基金销售服务费按前一
日基金资产净值的 0.4%的年费率逐日计提；
(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
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(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；基金份额持有人可对 A 类基金份额和 C 类基金份额分别选择不同的分红方式。选取红利
再投资形式的，红利再投资的份额免受申购费。同一投资人在统一销售机构持有的同一类别的基
金份额只能选择一种分红方式。
2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位该类别基金份额收益分配金额后不能低于面值。
3、在不违背法律法规及基金合同的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，
基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则，
不需召开基金份额持有人大会；
4、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》的规定，2017年 7月 1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管
产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过
程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 企业所得税
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
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项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 9,575,315.17
定期存款 -
其中：存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计： 9,575,315.17
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 376,110,282.28 371,870,353.80 -4,239,928.48
银行间市场 1,392,844,465.01 1,390,078,000.00 -2,766,465.01
合计 1,768,954,747.29 1,761,948,353.80 -7,006,393.49
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,768,954,747.29 1,761,948,353.80 -7,006,393.49
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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应收活期存款利息 644.25
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 4,298.13
应收债券利息 27,954,931.92
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 16.56
合计 27,959,890.86
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 15,232.33
合计 15,232.33
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 312,902.69
合计 312,902.69
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
德邦德景一年定开债 A
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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上年度末 1,121,364,343.64 1,121,364,343.64
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,121,364,343.64 1,121,364,343.64
金额单位：人民币元
德邦德景一年定开债 C
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 339,449,917.97 339,449,917.97
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 339,449,917.97 339,449,917.97
注：申购含红利再投、转换入金额，赎回含转换出金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
德邦德景一年定开债 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 744,539.09 -3,765,796.62 -3,021,257.53
本期利润 11,225,455.13 -1,611,824.10 9,613,631.03
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 11,969,994.22 -5,377,620.72 6,592,373.50
单位：人民币元
德邦德景一年定开债 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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上年度末 36,542.42 -1,139,762.23 -1,103,219.81
本期利润 2,721,344.24 -489,010.54 2,232,333.70
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 2,757,886.66 -1,628,772.77 1,129,113.89
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 109,394.93
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 30,195.15
其他 110.65
合计 139,700.73
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注：本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
-6,840,903.72
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -6,840,903.72
德邦德景一年定开债 2017 年半年度报告
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6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
1,058,277,470.15
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
1,052,662,790.80
减：应收利息总额 12,455,583.07
买卖债券差价收入 -6,840,903.72
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期无债券投资收益—赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期无债券投资收益—申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期无