0.0000% 基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：平安银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月二十七日 §1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2017年1月10日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
华安新安平灵活配置混合
基金主代码
003801
交易代码
003801
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2017年1月10日
基金管理人
华安基金管理有限公司
基金托管人
平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
483,520,470.74份
下属分级基金的基金简称
华安新安平混合A
华安新安平混合C
下属分级基金的交易代码
003801
003802
报告期末下属分级基金的份额总额
483,518,088.37份
2,382.37份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制风险的前提下，通过大类资产的优化配置和高安全边际的证券精选，追求超越业绩比较基准的投资回报和资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金采取相对灵活的资产配置策略，通过将基金资产在权益类、固定收益类工具之间灵活配置，并适当借用金融衍生品的投资来追求基金资产的长期稳健增值。在具体大类资产配置过程中，本基金将使用定量与定性相结合的研究方法对宏观经济、国家政策、资金面和市场情绪等可能影响证券市场的重要因素进行研究和预测，结合使用公司自主研发的多因子动态资产配置模型、基于投资时钟理论的资产配置模型等经济模型，分析和比较股票、债券等市场和不同金融工具的风险收益特征，确定合适的资产配置比例，动态优化投资组合。
业绩比较基准
中证800指数收益率×50%＋中债综合全价指数收益率×50%
风险收益特征
本基金为混合型基金，基金的风险与预期收益高于债券型基金和货币市场基金、低于股票型基金，属于证券投资基金中的中高风险投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华安基金管理有限公司
平安银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
钱鲲
方琦
联系电话
021-38969999
0755-22160168
电子邮箱
qiankun@huaan.com.cn
FANGQI275@pingan.com.cn
客户服务电话
4008850099
95511-3
传真
021-68863414
0755-82080387
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2017年1月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日
华安新安平混合A
华安新安平混合C
本期已实现收益
51,199,533.98
61.29
本期利润
52,509,895.08
30.97
加权平均基金份额本期利润
0.0641
0.0192
本期基金份额净值增长率
5.69%
5.61%
3.1.2期末数据和指标
2017年末
华安新安平混合A
华安新安平混合C
期末可供分配基金份额利润
0.0569
0.0561
期末基金资产净值
511,023,328.21
2,515.94
期末基金份额净值
1.0569
1.0561
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．华安新安平混合A：
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
0.57%
0.23%
0.35%
0.38%
0.22%
-0.15%
过去六个月
2.52%
0.18%
2.92%
0.34%
-0.40%
-0.16%
自基金合同生效起至今
5.69%
0.15%
4.52%
0.33%
1.17%
-0.18%
2．华安新安平混合C：
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
0.49%
0.23%
0.35%
0.38%
0.14%
-0.15%
过去六个月
2.45%
0.18%
2.92%
0.34%
-0.47%
-0.16%
自基金合同生效起至今
5.61%
0.15%
4.52%
0.33%
1.09%
-0.18%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华安新安平灵活配置混合型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2017年1月10日至2017年12月31日)
1、华安新安平混合A
/
2、华安新安平混合C
/
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安新安平灵活配置混合型证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安新安平混合A
/
2、华安新安平混合C
/
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安投资管理股份有限公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安创新投资有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司—华安（香港）资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2017年12月31日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等98只开放式基金，管理资产规模达到1851.32亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
石雨欣
本基金的基金经理
2017-01-10
-
11年
硕士研究生，11年相关行业从业经验，曾任联合资信评估有限公司高级分析师。2008年1月加入华安基金管理有限公司，任固定收益部信用分析师。2015年7月至2017年6月担任华安信用四季红债券型证券投资基金的基金经理。2015年7月起，担任华安稳固收益债券型证券投资基金的基金经理。2016年2月起担任华安安康保本混合型证券投资基金的基金经理。2016年8月起同时担任华安聚利18个月定期开放债券型证券投资基金的基金经理。2016年12月起，同时担任华安新恒利灵活配置混合型证券投资基金、华安新瑞利灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017年1月起，同时担任本基金的基金经理。
孙晨进
本基金的基金经理
2017-01-26
-
7年
硕士研究生，7年基金行业从业经验，具有基金从业资格证书。2010年应届毕业进入华安基金，先后担任指数投资部数量分析师、投资经理、基金经理助理。2015年3月起担任华安深证300指数证券投资基金（LOF）的基金经理。2015年3月至2015年12月，同时担任华安中证高分红指数增强型证券投资基金的基金经理。2016年12月起，同时担任华安事件驱动量化策略混合型证券投资基金的基金经理。2017年1月起，同时担任本基金、华安新泰利灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017年12月起，同时担任华安沪深300量化增强型指数证券投资基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年全球经济保持稳步复苏态势，通胀预期不断上升，主要发达经济体继续退出宽松的货币政策。伴随欧美经济持续复苏，进出口出现显著恢复，出口对经济产生一定正面拉动作用。国内经济上半年在供给侧持续推进下基本保持良好的增长态势，下半年在环保限产的挤压下略有下滑，全年GDP累计增长6.9%，总体保持了良好的增长态势。由于食品价格跌幅不断收窄以及工业品价格依然较高的影响，CPI逐季走高，年底时CPI升至1.8%，通胀总体有所上升，但总体表现较为温和。货币政策调控目标以降杠杆、防风险为主，年初央行通过上调公开市场利率以及MLF等政策性工具利率，引导金融市场资金成本抬升，从而抑制金融杠杆的扩张。全年以公开市场操作及MLF等政策性金融工具为主调节市场流动性，保持资金合理供应。2017年金融监管显著加强，4月份开始一行三会的监管进一步升级，资金面也呈现持续紧张局面，不断推升短端收益率大幅上行；四季度资管新规征求意见稿出台，监管政策对债券市场进一步产生冲击，债市收益率继续大幅上行，全年中债综合全价指数下跌3.39%。
本基金去年资产配置以短久期同业存单和信用债为主，持续保持低久期操作；权益部分保持适度仓位参与股票行情，期内基金取得良好的收益表现。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2017年12月31日，华安新安平A份额净值为1.0569元，C份额净值为1.0561元；华安新安平A份额净值增长率为5.69%，C份额净值增长率为5.61%，同期业绩比较基准增长率为4.52%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，经济运行大概率维持平稳增长态势，经济发展的重点仍然是优化结构，供给侧改革仍将继续推进，化解防范重大风险仍将是重中之重。全球通胀预期普遍回升，国内通胀也处于温和增长态势，今年上半年通胀存在一定上行风险，但由于需求并未出现显著扩张且货币政策保持稳健中性，通胀难以形成趋势性上涨，通胀可能前高后低，全年总体保持温和通胀。2018年金融监管将继续进行，M2增速可能小幅回升，社融增速随着基建投资的下降以及地方债务整顿的影响可能出现下降，资金供需缺口将有所收窄，利率中枢较难出现大幅上移，但也难以出现显著下行，债券收益率可能以震荡行情为主。
本基金2018年将继续以短久期的同业存单和信用债投资为主，继续保持适度股票仓位参与股市行情。本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地维护持有人的利益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师 蒋燕华 蔡玉芝签字出具了安永华明(2018)审字第60971571_B51号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安新安平灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资产
本期末
2017年12月31日
资 产：
-
银行存款
33,885,103.89
结算备付金
823,562.62
存出保证金
122,066.03
交易性金融资产
474,100,933.48
其中：股票投资
128,353,106.48
基金投资
-
债券投资
345,747,827.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
3,321,277.87
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
512,252,943.89
负债和所有者权益
本期末
2017年12月31日
负 债：
-
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
260,027.32
应付托管费
43,337.89
应付销售服务费
0.31
应付交易费用
533,734.22
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
390,000.00
负债合计
1,227,099.74
所有者权益：
-
实收基金
483,520,470.74
未分配利润
27,505,373.41
所有者权益合计
511,025,844.15
负债和所有者权益总计
512,252,943.89
注：（1）报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.0569元，基金份额总额483,520,470.74份。其中A类基金份额净值1.0569元，基金份额总额483,518,088.37份；C类基金份额净值1.0561元，基金份额总额2,382.37份。
（2）本基金基金合同于2017年1月10日生效。
7.2 利润表
会计主体：华安新安平灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年1月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日
一、收入
61,554,888.61
1.利息收入
29,516,073.60
其中：存款利息收入
6,667,723.16
债券利息收入
19,003,783.79
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
3,844,566.65
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
30,175,523.26
其中：股票投资收益
27,860,355.77
基金投资收益
-
债券投资收益
-173,146.71
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
2,488,314.20
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
1,310,330.78
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
552,960.97
减：二、费用
9,044,962.56
1．管理人报酬
4,933,202.20
2．托管费
822,200.41
3．销售服务费
1.58
4．交易费用
2,660,498.49
5．利息支出
215,089.38
其中：卖出回购金融资产支出
215,089.38
6．其他费用
413,970.50
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
52,509,926.05
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
52,509,926.05
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安新安平灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年1月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月10日（基金合同生效日）至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
900,005,104.60
-
900,005,104.60
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
52,509,926.05
52,509,926.05
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
-416,484,633.86
-25,004,552.64
-441,489,186.50
其中：1.基金申购款
73,007.80
1,267.61
74,275.41
2.基金赎回款
-416,557,641.66
-25,005,820.25
-441,563,461.91
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
483,520,470.74
27,505,373.41
511,025,844.15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安新安平灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2428号《关于准予华安新安平灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司自2016年12月23日到2017年1月5日止期间向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2017）验字第60971571_B01号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2017年1月10日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币900,005,102.22元，在募集期间产生的存款利息为人民币2.38元，以上实收基金（本息）合计为人民币900,005,104.60元，折合900,005,104.60份基金份额，其中A类基金份额900,001,779.58份，C类基金份额3,325.02份。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货、债券（包括国债、地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
本基金根据相关法律法规参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票占基金资产的比例为0-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金的业绩比较基准为：中证800指数收益率×50%＋中债综合全价指数收益率×50%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求