基金管理人:华泰证券(上海)资产管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二〇年三月三十一日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2020年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。毕马威华振会计事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告当中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自2019年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 6
2.4 信息披露方式 7
2.5 其他相关资料 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 7
3.1 主要会计数据和财务指标 7
3.2 基金净值表现 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 11
§4 管理人报告 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 17
§5 托管人报告 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 17
§6 审计报告 18
6.1 审计意见 18
6.2 形成审计意见的基础 18
6.3 其他信息 18
6.4 管理层对财务报表的责任 18
6.5 注册会计师的责任 19
§7 年度财务报表 20
7.1 资产负债表 20
7.2 利润表 22
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 23
7.4 报表附注 24
§8 投资组合报告 52
8.1 期末基金资产组合情况 52
8.2 债券回购融资情况 53
8.3 基金投资组合平均剩余期限 53
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 54
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 55
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 55
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 56
8.9 投资组合报告附注 56
§9 基金份额持有人信息 57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 57
9.2 期末上市基金前十名持有人 57
9.3 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 58
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 58
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 59
§10 开放式基金份额变动 59
§11 重大事件揭示 60
11.1 基金份额持有人大会决议 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 60
11.4 基金投资策略的改变 60
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 60
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 60
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 60
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 60
11.9 其他重大事件 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 63
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 63
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 64
§13 备查文件目录 65
13.1备查文件目录 65
13.2存放地点 65
13.3查阅方式 65
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
华泰紫金天天金交易型货币市场基金
基金简称
华泰紫金天天金货币ETF
场内简称
华泰天金
基金主代码
511670
基金运作方式
契约型开放(ETF)
基金合同生效日
2017年8月11日
基金管理人
华泰证券(上海)资产管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
2,230,799,381.01份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
下属分级基金的场内简称
华泰天金
-
下属分级基金的交易代码
511670
004749
报告期末下属分级基金的份额总额
146,456,219.09份
2,084,343,161.92份
注:本基金场内基金份额(A类基金份额)简称为“华泰紫金天天金货币ETF A”,基金份额净值为100.00元, 本表所列场内份额数据面值已折算为1.00元。
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持本金的安全性和基金财产的流动性的前提下,追求高于比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金将资产配置和精选个券相结合,在动态调整现金类资产与固定收益类资产的投资比例的基础上,精选优质个券构建投资组合,在严格控制风险的基础上,实现基金资产的保值增值。
本基金对固定收益类证券的投资,综合采用自上而下和自下而上相结合的投资策略,对固定收益类证券进行科学合理的配置。自上而下部分主要是根据宏观经济发展状况、货币政策等的分析对市场利率进行动态预测,以此为基础对债券的类属和期限等进行配置;自下而上部分主要从到期收益率、流动性、信用风险、久期、凸性等因素对债券的价值进行分析,对优质债券进行重点配置。
1、利率预期策略
利率预期策略旨在对市场利率进行动态预测,并以此为基础进行债券类属配置并调整债券组合久期。本基金根据宏观经济发展状况、货币政策以及债券市场供需状况等来预测利率走势,主要考虑:GDP增长率、通货膨胀率、固定资产投资增长率、出口状况、居民消费、货币供应增长率、新债发行量等因素。
2、债券选择策略
对单个债券将分别从流动性、债券条款、久期、凸性等因素进行价值分析。根据对债券组合久期的安排,结合单只债券流动性与信用风险特征,对单只债券的久期进行选择。其它特征相似时,选取凸性较大的债券,这是因为其它因素相同时,凸性较大的债券在利率上升时贬值较少,而在利率下降时增值较大。
3、资产支持证券投资策略
当前国内资产支持证券市场以信贷资产证券化产品为主(包括以银行贷款资产、住房抵押贷款等作为基础资产),仍处于创新试点阶段。产品投资关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析,本基金将在国内资产证券化产品具体政策框架下,采用基本面分析和数量化模型相结合,对个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资,以降低流动性风险。
业绩比较基准
本基金业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华泰证券(上海)资产管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
白海燕
田青
联系电话
021-68984368
010-67595096
电子邮箱
baihaiyan@htsc.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
4008895597
010-67595096
传真
021-28972120
010-66275853
注册地址
中国(上海)自由贸易试验区基隆路6号1222室
中国北京西城区金融大街25号
办公地址
中国(上海)自由贸易试验区东方路18号21楼
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码
200120
100033
法定代表人
崔春
田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
https://htamc.htsc.com.cn/
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
注册登记机构
华泰证券(上海)资产管理有限公司
中国证券登记结算有限责任公司
中国(上海)自由贸易试验区东方路18号21楼 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
2019年
2018年
2017年8月11日(基金合同生效日)至2017年12月31日
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
本期已实现收益
4,500,818.68
58,862,098.03
12,141,761.55
39,739,347.00
32,931,319.29
21,324,920.00
本期利润
4,500,818.68
58,862,098.03
12,141,761.55
39,739,347.00
32,931,319.29
21,324,920.00
本期净值收益率
2.8773%
2.9176%
3.3876%
3.4127%
1.5234%
1.5077%
3.1.2期末数据和指标
2019年末
2018年末
2017年末
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
期末基金资产净值
146,456,219.09
2,084,343,161.92
192,518,343.87
2,431,008,422.02
1,655,883,691.88
3,214,559,512.46
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
3.1.3累计期末指标
2019年末
2018年末
2017年末
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
华泰紫金天天金货币ETF A
华泰紫金天天金货币ETF B
累计净值收益率
7.9827%
8.0345%
4.9626%
4.9718%
1.5234%
1.5077%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用(例如,开放式基金的转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。本基金场内基金份额(A类基金份额)简称为“华泰紫金天天金货币ETF A”,基金份额净值为100.00元,本表所列场内份额净值已折算为1.00元。
3、本基金收益分配按日结转为份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.华泰紫金天天金货币ETF A:
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.6585%
0.0026%
0.3403%
0.0000%
0.3182%
0.0026%
过去六个月
1.3585%
0.0023%
0.6805%
0.0000%
0.6780%
0.0023%
过去一年
2.8773%
0.0024%
1.3500%
0.0000%
1.5273%
0.0024%
自基金合同生效起至今
7.9827%
0.0029%
3.2289%
0.0000%
4.7538%
0.0029%
2.华泰紫金天天金货币ETF B:
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.6677%
0.0026%
0.3403%
0.0000%
0.3274%
0.0026%
过去六个月
1.3761%
0.0023%
0.6805%
0.0000%
0.6956%
0.0023%
过去一年
2.9176%
0.0024%
1.3500%
0.0000%
1.5676%
0.0024%
自基金合同生效起至今
8.0345%
0.0029%
3.2289%
0.0000%
4.8056%
0.0029%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华泰紫金天天金交易型货币市场基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2017年8月11日至2019年12月31日)
1、华泰紫金天天金货币ETF A
2、华泰紫金天天金货币ETF B
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华泰紫金天天金交易型货币市场基金
每年基金净收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
1、华泰紫金天天金货币ETF A
2、华泰紫金天天金货币ETF B
注:1、本基金业绩比较基准=同期七天通知存款利率(税后)。
2、本基金的基金合同生效日期为2017年8月11日。
3.3过去三年基金的利润分配情况
华泰紫金天天金货币ETF A:
单位:人民币元
年度
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付赎回款转出金额
应付利润本年变动
年度利润分配合计
备注
2019年
4,573,069.93
-
-72,251.25
4,500,818.68
-
2018年
13,156,244.55
-
-1,014,483.00
12,141,761.55
-
2017年8月11日(基金合同生效日)至2017年12月31日
31,833,568.59
-
1,097,750.70
32,931,319.29
-
合计
49,562,883.07
-
11,016.45
49,573,899.52
-
华泰紫金天天金货币ETF B:
单位:人民币元
年度
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付赎回款转出金额
应付利润本年变动
年度利润分配合计
备注
2019年
59,377,036.22
385,351.93
-900,290.12
58,862,098.03
-
2018年
40,653,242.14
159,717.99
-1,073,613.13
39,739,347.00
-
2017年8月11日(基金合同生效日)至2017年12月31日
18,980,817.65
210,737.88
2,133,364.47
21,324,920.00
-
合计
119,011,096.01
755,807.80
159,461.22
119,926,365.03
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华泰证券(上海)资产管理有限公司是经中国证监会证监许可[2014]679号文批准,由华泰证券股份有限公司设立的全资资产管理子公司。2014年10月成立时,注册资本3亿元人民币。2015年10月增加注册资本至10亿元人民币。2016年7月增加注册资本至26亿元人民币。
2016年7月,公司经中国证监会证监许可[2016]1682号文批准,获得公开募集证券投资基金管理业务资格。公司主要业务为证券资产管理业务、公开募集证券投资基金业务及中国证监会批准的其它业务。截至 2019年12月31日,本基金管理人共管理华泰紫金天天金交易型货币市场基金、华泰紫金零钱宝货币市场基金、华泰紫金中证红利低波动指数型发起式证券投资基金、华泰紫金智能量化股票型发起式证券投资基金、华泰紫金智盈债券型证券投资基金、华泰紫金季季享定期开放债券型发起式证券投资基金、华泰紫金智惠定期开放债券型证券投资基金、华泰紫金丰泰纯债债券型发起式证券投资基金、华泰紫金丰利中短债债券型发起式证券投资基金、华泰紫金丰益中短债债券型发起式证券投资基金十只证券投资基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
陈利
本基金的基金经理
2018-05-22
-
8
历任德邦证券股份有限公司研究所研究员,德邦基金管理有限公司投资研究部研究员、基金经理助理、基金经理。2017年1月加入华泰证券(上海)资产管理有限公司,2018年5月起任华泰紫金天天金交易型货币市场基金基金经理。2019年7月起任华泰紫金零钱宝货币市场基金基金经理。
注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准,首任基金经理的任职日期为基金合同生效日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《华泰紫金天天金交易型货币市场基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资管理制度和细则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立并健全了有效的公平交易执行体系,保证公平对待旗下的每一个基金组合。
公司建立了公募基金投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级完备的公司股票池和债券库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系,在保证各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过对异常交易行为的监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动和环节得到公平对待,各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内未发现任何违反公平交易的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年GDP增速6.1%,全年GDP前高后低,分季度看,一季度到四季度,GDP增速分别为6.4%、6.2%、6%、6%。从工业增加值来看,全年季节波动较为明显,全年分季度呈V型走势,一季度各月工业增加值均值6.22%,二季度各月工业增加值均值5.57%,三季度各月工业增加值均值5%,四季度各月工业增加值均值5.93%,四季度中美贸易摩擦缓和,出口有所回暖,带动中游行业生产改善。此外,基建保持增长,因此上游资源品行业在四季度多出现恢复性增长。
2019年全国固定资产投资同比增速5.4%,较2018年5.9%的水平有小幅下滑。从19年各月累计增速看,4季度以来投资增速稳中趋升。三大类投资中,制造业投资增速明显回升,1-12月制造业投资增速回升至3.1%;基建投资增速小幅回落,1-12月新口径下基建投资增速回落3.8%;房地产投资增速明显下滑,1-12月房地产投资增速回落至9.9%,上层坚持房地产调控政策效果凸显。
2019年1-12月社会消费品零售总额、限额以上单位消费品零售额增速分别为8.0%、3.9%,与2018年同期数据相比,均出现下滑。汽车零售增速在2019年负增长,成为19年消费增速下滑的重要拖累项,不过,汽车零售增速自2019年9月以来降幅不断收窄,并在12月转正至1.8%。
2019年,我国进出口贸易总值31.54万亿元,同比增长3.4%,其中出口17.23万亿,同比增长5%,进口14.31万亿,同比增长1.6%。贸易顺差,2.92万亿,扩大25.4%。全年看来,进出口规模逐季攀升,12月当月外贸出口、进口规模都创下月度峰值,对于12月较高的进出口增速,低基数与春节效应的影响并存。从贸易伙伴分布来看,欧盟仍然是第一大贸易伙伴,进出口贸易增长8%;东盟为第二大贸易伙伴,进出口贸易增长14.1%;美国为第三贸易伙伴,受中美贸易摩擦的影响,进出口贸易下降10.7%,对欧盟、东盟出口的高增速或反映了贸易替代和转口贸易。
债券市场方面,2019年,10年国债年底收盘利率基本与年初持平,但全年不乏波段性行情。一季度经济数据喜人,利率债在一季度末、二季度初收益率反弹,10年国债反弹至3.43%。随后,由于二、三季度经济增长出现回调,且中美贸易战反复,10年国债收益率随即出现大幅下行,最低下探至3%附近,四季度经济略有起色,同时中美贸易又转向缓和,利率债在四季度则呈现震荡市。流动性方面,2019年,除4月缴税及5月“包商银行被托管”事件,资金起伏波动比较大,其余时间资金面总体为宽平衡状态,四季度虽有跨年因素,但是央行在公开市场上加大投放,中高等级资产融资跨年无忧。
报告期内,本基金严格遵守货币基金相关法律法规,以严格控制流动性风险为首要原则,积极把握年内配置机会,努力为投资人创造与其风险偏好相匹配的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期A级基金净值收益率为2.8773%,B级基金净值收益率为2.9176%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2020年,由于受新冠肺炎疫情的影响,一季度经济下行为市场一致预期,在此预期带动下,利率债在春节后的交易日大幅下行。2月制造业PMI指数35.7%,低于08年金融危机时期水平,可见经济水平受疫情波及较大。其中,生产指数27.8%,环比回落23.5个百分点;需求方面亦受到疫情影响,新订单指数29.3%,环比回落22.1个百分点,新订单指数略强于生产指数,随着复工复查的开展,供应链畅通后,后续生产有望企稳回升。展望后市,主要观察逆周期调节的货币政策及财政政策的强度及节奏,全年货币货币环境预期仍会保持宽平衡态势,货币基金投资需重点抓住收益波动时点,优选资产,合理运用组合期限。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,为了保证公司规范运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金运作安全,保障份额持有人利益,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。
本基金管理人采取的主要措施包括:
(1)公司对现有的内部控制制度体系进行了全面梳理,进一步修订和完善了合规管理基本制度、信息披露管理制度、反洗钱相关制度、防控内幕交易制度等,促进公司业务合法合规;进一步强化事前事中合规风险管理,对信息披露文件严格把关,认真审核基金宣传推介材料,加强销售行为管理,防范各类合规风险;公司开展涵盖反洗钱、适当性管理、异常交易管理等内容的全体员工合规培训,并开展公募基金信披新规解读、基金经理上岗前培训等专项培训,不断提升员工的合规守法意识。
(2)公司进一步落实全面风险管理工作,加强全面风险管理的制度建设,制定和完善了风险管理制度,对照全面风险管理规定和要求,围绕业务风险点建立风险控制措施,通过系统与人工相结合的方式对各类交易和项目的风险进行监控和审批,不断完善全面风险管理的薄弱环节,促进全面风险管理工作的有效落实。
(3)公司按照独立、客观、公正的原则,依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度,采用常规检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式,对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核,对发现的问题进行提示和追踪落实,定期制作监察稽核报告。在对投资决策、投资研究、交易执行、基金销售、信息技术等关键业务和岗位进行检查监督基础上,对核心系统权限管理情况、销售适当性执行情况、代销协议签署流程、债券新规落实情况等方面进行了专项稽核,推动公司合规、内控体系的健全完善。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值小组,公司领导担任估值小组组长,投资研究部门、运营部、交易部、合规风控部指定人员担任委员。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司,中证指数有限公司以及中国证券业协会等。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金A类份额在本年度累计分配收益4,500,818.68元,其中以红利再投资方式结转入4,573,069.93 元,计入应付利润科目-72,251.25元。B类份额在本年度累计分配收益58,862,098.03元,其中以红利再投资