-0.0087% 基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年八月二十八日
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、
利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
2
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 华安添鑫中短债债券型证券投资基金
基金名称 华安添鑫中短债债券型证券投资基金
基金简称 华安添鑫中短债
基金主代码 040045
交易代码 040045
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年2月25日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,249,599.14份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安添鑫中短债 A 华安添鑫中短债 C
下属分级基金的交易代码 040045 007020
报告期末下属分级基金的份额
总额
4,068,646.09份 6,180,953.05份
2.1.2 华安信用增强债券型证券投资基金
基金名称 华安信用增强债券型证券投资基金
基金简称 华安信用增强债券
基金主代码 040045
交易代码 040045
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月24日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总
额
7,704,241.40份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
2.2.1 华安添鑫中短债债券型证券投资基金
投资目标
本基金在力求本金安全的基础上，力争获得超越业绩比较基准的投资回
报。
3
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
投资策略
本基金将充分发挥基金管理人的研究优势，将规范的宏观研究、严谨的
个券分析与积极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏观经济运行状
况和金融市场运行趋势的基础上，动态调整大类资产配置比例，自上而
下决定债券组合久期及债券类属配置；在严谨深入的基本面分析和信用
分析基础上，综合考量各类券种的流动性、供求关系、风险及收益率水
平等，自下而上地精选个券。
业绩比较基准 中债总财富（1-3 年）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，其预期的风险及预期的收益水平低于股票型基金
和混合型基金，高于货币市场基金。
2.2.2 华安信用增强债券型证券投资基金
投资目标
本基金以信用债券为主要投资对象，合理控制信用风险，在追求本金安
全的基础上谨慎投资，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将规范化的基本面研究、严谨
的信用分析与积极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏观经济运行
状况和金融市场运行趋势的基础上，本着追求绝对收益的原则动态调整
大类金融资产比例，自上而下决定债券组合久期及债券类属配置；同时，
在严谨深入的信用分析基础上，综合考量信用债券的信用评级，以及各
类债券的流动性、供求关系和收益率水平等，自下而上地精选个券。
业绩比较基准 中债企业债总指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低风险的品种，其预期的
风险收益水平低于股票基金和混合基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 陆滢 王永民
联系电
话
021-38969999 010-66594896
电子邮
箱
luying@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道8号国金中心二期31－32层
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道8号国金中心二期31－32层
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 200120 100818
4
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
法定代表人 朱学华 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、32层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 华安添鑫中短债债券型证券投资基金
3.1.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1.1期间数据和指标
报告期(2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日)
华安添鑫中短债 A 华安添鑫中短债 C
本期已实现收益 10,296.03 85,663.01
本期利润 36,298.34 92,818.83
加权平均基金份额本期利润 0.0061 0.0042
本期加权平均净值利润率 0.61% 0.42%
本期基金份额净值增长率 0.75% 0.69%
3.1.1.2期末数据和指标
报告期末(2019年 6月 30日)
华安添鑫中短债 A 华安添鑫中短债 C
期末可供分配利润 -359,387.82 41,469.05
期末可供分配基金份额利润 -0.0883 0.0067
期末基金资产净值 4,099,265.38 6,222,422.10
期末基金份额净值 1.0075 1.0067
3.1.1.3累计期末指标
报告期末(2019年 6月 30日)
华安添鑫中短债 A 华安添鑫中短债 C
基金份额累计净值增长率 0.75% 0.69%
3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安添鑫中短债 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①－③ ②－④
5
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
② 准差④
过去一个月 0.40% 0.02% 0.37% 0.02% 0.03% 0.00%
过去三个月 0.75% 0.02% 0.58% 0.03% 0.17% -0.01%
自基金转型
起至今
0.75% 0.02% 0.75% 0.03% 0.00% -0.01%
华安添鑫中短债 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.37% 0.02% 0.37% 0.02% 0.00% 0.00%
过去三个月 0.68% 0.02% 0.58% 0.03% 0.10% -0.01%
自基金转型
起至今
0.69% 0.02% 0.75% 0.03% -0.06% -0.01%
3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华安添鑫中短债债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日)
华安添鑫中短债 A
华安添鑫中短债 C
6
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
3.2 华安信用增强债券型证券投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.2.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日至 2019年 2月 24日)
本期已实现收益 -11,264.60
本期利润 -11,264.60
加权平均基金份额本期利润 -0.0013
本期加权平均净值利润率 -0.15%
本期基金份额净值增长率 -0.19%
3.2.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 2月 24日)
期末可供分配利润 -673,803.39
期末可供分配基金份额利润 -0.0875
期末基金资产净值 7,030,438.01
期末基金份额净值 0.9125
3.2.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 2月 24日)
基金份额累计净值增长率 27.33%
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
7
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -0.04% 0.01% 0.29% 0.04% -0.33% -0.03%
过去三个月 -1.87% 0.24% 1.35% 0.05% -3.22% 0.19%
过去六个月 -5.82% 0.37% 2.68% 0.04% -8.50% 0.33%
过去一年 -10.56% 0.43% 3.12% 0.05% -13.68% 0.38%
过去三年 -6.56% 0.36% -13.90% 0.09% 7.34% 0.27%
自基金成立
至今
27.33% 0.38% -10.40% 0.09% 37.73% 0.29%
3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
华安信用增强债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 12月 24日至 2019年 2月 24日）
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立，是国内
首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的
8
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、上海、西安、
成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司——华安（香港）资产管理有限公司、华安
未来资产管理有限公司。截至 2019年 6月 30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI中国
A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全
球美元收益债券等 123只开放式基金，管理资产规模达到 3171.00亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
郑可成
本基金的
基金经
理、固定
收益部副
总监
2012-12-29 2019-04-02 17年
硕士研究生，17 年证券基金
从业经历。2001年 7月至 2004
年 12 月在闽发证券有限责任
公司担任研究员，从事债券研
究及投资，2005年 1月至 2005
年 9 月在福建儒林投资顾问
有限公司任研究员，2005 年
10月至 2009年 7月在益民基
金管理有限公司任基金经理，
2009 年 8 月至今任职于华安
基金管理有限公司固定收益
部。2010年 12月起担任华安
稳固收益债券型证券投资基
金的基金经理。2012 年 9 月
起同时担任华安安心收益债
券型证券投资基金的基金经
理。2012年 11月至 2017年 7
月同时担任华安日日鑫货币
市场基金的基金经理。2012
年 12月至 2019年 2月，同时
担任华安信用增强债券型证
券投资基金的基金经理。2019
年 2月起，同时担任本基金的
基金经理。2013年 5月至 2019
年 6月，同时担任华安保本混
合型证券投资基金的基金经
理。2019 年 6 月起，同时担
任华安稳健回报混合型证券
投资基金的基金经理。2014
年 8月至 2015年 1月，同时
担任华安七日鑫短期理财债
9
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
券型证券投资基金的基金经
理，2014 年 8 月起，同时担
任华安年年红定期开放债券
型证券投资基金的基金经理。
2015 年 3 月起担任华安新动
力灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理。2015 年 5
月起，同时担任华安新优选灵
活配置混合型证券投资基金
的基金经理。2015 年 5 月至
2018 年 6 月，同时担任华安
新机遇保本混合型证券投资
基金的基金经理。2018 年 6
月起，同时担任华安新机遇灵
活配置混合型证券投资基金
的基金经理。2015 年 6 月起
同时担任华安添颐混合型发
起式证券投资基金的基金经
理。2015年 11月至 2018年 5
月，同时担任华安安益保本混
合型证券投资基金的基金经
理。2018 年 5 月起，同时担
任华安安益灵活配置混合型
证券投资基金的基金经理；
2015年 12月至 2018年 1月，
同时担任华安乐惠保本混合
型证券投资基金的基金经理。
2016年 2月至 2017年 7月，
同时担任华安安康保本混合
型证券投资基金的基金经理。
2016年 4月至 2017年 7月，
同时担任华安安禧保本混合
型证券投资基金的基金经理。
2016年 10月至 2018年 1月，
同时担任华安安润灵活配置
混合型证券投资基金的基金
经理。2017 年 2 月起，同时
担任华安安享灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理。
2017 年 3 月起，同时担任华
安现金宝货币市场基金的基
金经理。
马晓璇
本基金的
基金经理
2018-10-18 - 5年
5年基金行业从业经验。历任
德勤华永会计师事务所高级
审计员、德勤咨询（上海）有
10
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
限公司财务咨询经理。2013
年 11 月加入华安基金，历任
固定收益部研究员、专户固收
部投资经理。2018 年 9 月起
担任华安新乐享灵活配置混
合型证券投资基金、华安月安
鑫短期理财债券型证券投资
基金、华安月月鑫短期理财债
券型证券投资基金的基金经
理。2018年 10月至 2019年 2
月，同时担任华安信用增强债
券型证券投资基金的基金经
理。2019 年 2 月起，同时担
任本基金的基金经理。2019
年 5月起，同时担任华安中债
1-3 年政策性金融债指数证券
投资基金的基金经理。
郑如熙
本基金的
基金经理
2019-04-02 - 15年
复旦大学硕士，15 年相关从
业经验。历任上海远东资信评
估有限公司评级分析师、太平
资产管理有限公司信用研究
员、华泰证券股份有限公司投
资经理、交易团队负责人，
2017 年 5 月加入华安基金，
任固定收益部研究员。2017
年 7月起，担任华安纯债债券
型发起式证券投资基金的基
金经理。2018 年 2 月至 2018
年 5月，同时担任华安慧增优
选定期开放灵活配置混合型
证券投资基金的基金经理。
2018 年 3 月起，同时担任华
安安悦债券型证券投资基金、
华安安逸半年定期开放债券
型发起式证券投资基金的基
金经理。2018年 11月起，同
时担任华安鼎益债券型证券
投资基金的基金经理。2019
年 1月起，同时担任华安安泰
定期开放债券型发起式证券
投资基金的基金经理。2019
年 4月起，同时担任本基金的
基金经理。2019 年 6 月起，
同时担任华安安平 6 个月定
期开放债券型发起式证券投
11
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
资基金、华安科创主题 3年封
闭运作灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的
情形。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理
有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平
交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投
资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合
经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策
略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行
投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围
内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易
机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间
优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义
对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原
则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员
监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制
原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一
级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行
投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以
公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与
评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行
12
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三
方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进
行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5
日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投
资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资
组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 0次，未出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年上半年，债券利率整体呈现震荡走势，半年末 10年国债、5年 AAA中票利率分别比上
年末下行了 0bp、5bp。跨过年底后流动性非常宽松，带动各期限利率出现明显下行，各债券品种（尤
其是利率债）利率也到达了今年到目前为止的最低点。1 月 7 日央行宣布全面降准后，当月出台的
一些政策（比如央行创设央票互换工具）使得市场对宽信用的预期有所上升，1 月份社融数据在增
速和结构改善方面均显著超预期，市场逐渐形成社融增速继续回升的预期，A 股市场也逐渐回暖，
股债跷跷板效应开始显现，推动收益率持续上升。3月下旬 A股出现一定调整，同时美联储 3月议
息会议释放更强的鸽派信号，年内加息周期告终的概率显著增加，并开始产生降息预期，美债利率
继续突破新低，对国内债市有一定提振作用，利率出现一波回落。4 月至 5 月由于经济数据强于预
期，央行货币政策委员会一季度例会增加“战略定力”、“总闸门”、“防风险”表述，中央政治局会议提
到“加快金融供给侧结构性改革”，使市场产生央行货币政策导向边际有所收紧的担忧，利率出现了
一波明显的上行。但从 5 月下半月起，随着中美贸易争端的升级，5 月经济数据也弱于预期，利率
重新步入回落。期间包商银行被接管事件有所超出市场预期，曾引发流动性的担忧，但央行持续的
维稳措施最终使得二季度末平稳度过。
13
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
本基金主要运用利率债交易策略，选取交易所高流动性个券，把握市场波动，适时灵活调整组
合久期。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2019年 6月 30日，华安添鑫中短债 A份额净值为 1.0075元，本报告期（2019年 2月 25
日-2019 年 6 月 30 日）份额净值增长率为 0.75%，同期业绩比较基准增长率为 0.75%；华安添鑫中
短债 C份额净值为 1.0067元，本报告期（2019年 2月 25日-2019年 6月 30日）份额净值增长率为
0.69%，同期业绩比较基准增长率为 0.75%。截至 2019年 2月 22日，华安信用增强债券基金份额净
值为 0.9125元，本报告期（2019年 1月 1日-2019年 2月 22日）份额净值增长率为-0.18%，同期业
绩比较基准增长率为 1.06%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，首先经济基本面维持底部震荡或者小幅下行的可能性偏大，基本面对债市影响偏
正面。（1）从社融来看，上半年社融总额比去年有一定回升，但观察社融增长结构中源于企业的部
分，只有债券融资表现较好，但中长期贷款仍然疲弱，而委托贷款、信托贷款只是去年的大幅下滑
态势有所收敛。包商银行接管事件虽为个案，但将对中小银行的负债端构成持续压力，继而影响其
信用投放。因此中期看社融存量增速要继续显著上升，难度较大。（2）上半年财政支出力度加大，
财政政策发力基建托底经济意图明显，下半年财政持续发力可期。但地产周期预期见顶回落，基建
主要受到地方隐性债务管控的约束，故对冲地产回落难度较大。
其次，货币政策转向的可能性较小，流动性预计仍保持合理充裕，随着美联储可能降息，央行
动货币政策也存在了空间，因此对债市影响也为偏正面。
当然也需要看到，新增短期影响因素，比如可能提高地方债额度及财政预算，股市反弹，贸易
战紧张程度暂时缓解，这些对债市边际影响均为偏负面。
因此对后市判断仍将维持震荡市，利率下行空间略大于上行空间，信用利差可能有所向上修复。
本基金在下半年仍然会坚持以积极的利率债交易性策略为主。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究部总监、固定收益部总监、指数与量化投资部总监、
14
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
基金运营部高级总监、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法
律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可
参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内基金持有人数不低于 200人；基金资产净值连续超过 20个工作日低于 5000万
元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对华安添鑫中短债债券型证券投
资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基
金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
15
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 华安添鑫中短债债券型证券投资基金
6.1.1 资产负债表
会计主体：华安添鑫中短债债券型证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2019年 6月 30日
资 产：
银行存款 84,087.40
结算备付金 251,547.13
存出保证金 6,689.63
交易性金融资产 9,312,059.59
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 9,312,059.59
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 600,000.00
应收证券清算款 934,065.83
应收利息 153,847.13
应收股利 -
应收申购款 79.98
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 11,342,376.69
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 881,365.13
16
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
应付赎回款 108,004.27
应付管理人报酬 2,934.75
应付托管费 978.26
应付销售服务费 1,895.17
应付交易费用 4,799.76
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 20,711.87
负债合计 1,020,689.21
所有者权益：
实收基金 10,639,606.25
未分配利润 -317,918.77
所有者权益合计 10,321,687.48
负债和所有者权益总计 11,342,376.69
注：报告截止日 2019年 6月 30日，A基金份额净值 1.0075元，基金份额总额 4,068,646.09份；
C基金份额净值 1.0067元，基金份额总额 6,180,953.05份。
6.1.2 利润表
会计主体：华安添鑫中短债债券型证券投资基金
本报告期：2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年 2月 25日至
2019年 6月 30日
一、收入 215,371.88
1.利息收入 244,832.66
其中：存款利息收入 9,872.88
债券利息收入 180,923.02
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 54,036.76
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -49,686.39
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
17
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
债券投资收益 -49,686.39
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10,628.93
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 9,596.68
减：二、费用 86,254.71
1．管理人报酬 24,541.98
2．托管费 8,180.71
3．销售服务费 18,575.47
4．交易费用 5,176.96
5．利息支出 1,081.55
其中：卖出回购金融资产支出 1,081.55
6．税金及附加 161.36
7．其他费用 28,536.68
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 129,117.17
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 129,117.17
6.1.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安添鑫中短债债券型证券投资基金
本报告期：2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
7,704,241.40 -673,803.39 7,030,438.01
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 129,117.17 129,117.17
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
2,935,364.85 226,767.45 3,162,132.30
其中：1.基金申购款 123,029,176.99 -804,305.02 122,224,871.97
18
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
2.基金赎回款 -120,093,812.14 1,031,072.47 -119,062,739.67
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
10,639,606.25 -317,918.77 10,321,687.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况
华安添鑫中短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)由华安信用增强债券型证券投资基金
转型而成，华安信用增强债券型证券投资基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
证监许可[2012]1627 号文《关于核准华安信用增强债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基
金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2012年 12月 24日生效，首次设
立募集规模为 910,991,983.70份基金份额。经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]53号文变更注
册，并依据 2019年 2月 22日华安信用增强债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议通过，本
基金 2019年 2月 25日转型并更名为华安添鑫中短债债券型证券投资基金，《华安添鑫中短债债券型
证券投资基金基金合同》自 2019年 2月 25日起生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本
基金的基金管理人和注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金根据申购费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取申购
费用的，称为 A类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售
服务费的，称为 C类基金份额。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、金融债、公
司债、企业债、地方政府债、次级债、中小企业私募债券、可分离交易可转债的纯债部分、短期融
资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、央行票据、同业存单、银行存款、货
币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。 本基金不投资于股票、权证等资产，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分
除外）、可交换债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
19
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中
短期债券的比例不低于非现金资产 80%。持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值
的比例不低于 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 本基金所指的中短
期债券是指剩余期限不超过三年的债券资产，包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、中小企业私募债券、可分离交易可转
债的纯债部分等。 当法律法规的相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置
比例进行适当调整。
本基金的业绩比较基准为：中债总财富（1-3年）指数收益率。
6.1.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告
的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券
投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 6月 30日的财务
状况以及自 2019年 2月 25日（基金合同转型日）起至 2019年 6月 30日止期间的经营成果和净值
变动情况。
6.1.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相
关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.1.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编
制期间系自 2019年 2月 25日（基金合同转型日）起至 2019年 6月 30日止。
6.1.4.4.2记账本位币
20
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
6.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益
工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确认为当期收
益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动
计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
21
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采
用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
22
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
6.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损
失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分
配利润/（累计亏损）”。
6.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
23
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的
利得或损失；
(8) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时
候确认。
6.1.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
6.1.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分
配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为相应类别的基金份额进行再投资；选择红利再投资的，基金份额的现金红利将按红利派发
日的基金份额净值折算成基金份额，红利再投资的份额免收申购费。若投资者不选择，本基金默认
的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别选择
不同的分红方式，同一投资者持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式。如投资者在不同
销售机构选择的分红方式不同，基金登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日任一类别的基金份额净
24
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5) 法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，
基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则，不
需召开基金份额持有人大会。
6.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.1.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.1.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.1.4.6 税项
6.1.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为
增值税纳税人；
25
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易
计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
6.1.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规
定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加
的单位外）及地方教育费附加。
6.1.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.1.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税。
6.1.4.7 关联方关系
6.1.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
6.1.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
26
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
中国银行股份有限公司（(“中国银行”)） 基金托管人、基金代销机构
国泰君安证券股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.1.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.1.4.8.1 股票交易
无。
6.1.4.8.2 权证交易
无。
6.1.4.8.3 债券交易
无。
6.1.4.8.4 债券回购交易
无。
6.1.4.8.5 应支付关联方的佣金
无。
6.1.4.8.6 关联方报酬
6.1.4.8.6.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 24,541.98
其中：支付销售机构的客户维护费 7,533.18
注：支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.3%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.3% / 当年天数。
6.1.4.8.6.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 2月 25日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 8,180.71
27
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
6.1.4.8.6.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期2019年2月25日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安添鑫中短债 A 华安添鑫中短债 C 合计
华安基金管理有限公
司
- 18,575.47 18,575.47
合计 - 18,575.47 18,575.47
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的 C类基金份额销售服务费按
前一日 C类基金份额基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基
金公司，再由华安基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净值 X 0.10%/ 当年天数。
6.1.4.8.7 各关联方投资本基金的情况
6.1.4.8.7.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.1.4.8.7.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.1.4.8.8 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年2月25日至2019年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国银行 84,087.40 7,784.10
6.1.4.8.9 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.1.4.9 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.1.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
28
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
无。
6.1.4.9.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.1.4.9.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 06月 30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购金融资产款余额。
6.1.4.9.2.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。
6.2 华安信用增强债券型证券投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主体：华安信用增强债券型证券投资基金
报告截止日：2019年 2月 24日
单位：人民币元
资 产
本期末
2019年 2月 24日
上年度末
2017年 12月 31日
资 产：
银行存款 9,771,019.74 5,025,984.55
结算备付金 6,818.18 1,099.64
存出保证金 318.91 406.54
交易性金融资产 - -
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 1,500,000.00
应收证券清算款 - -
应收利息 9,529.76 1,012.48
应收股利 - -
应收申购款 2,366.52 1,042.02
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
29
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
资产总计 9,790,053.11 6,529,545.23
负债和所有者权益
本期末
2019年 2月 24日
上年度末
2017年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 1,500,000.00
应付赎回款 2,647,575.31 10,557.82
应付管理人报酬 1,911.05 1,290.73
应付托管费 637.00 430.23
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - 2,033.72
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 109,491.74 100,007.84
负债合计 2,759,615.10 1,614,320.34
所有者权益： - -
实收基金 7,704,241.40 5,376,633.39
未分配利润 -673,803.39 -461,408.50
所有者权益合计 7,030,438.01 4,915,224.89
负债和所有者权益总计 9,790,053.11 6,529,545.23
注：报告截止日 2019年 2月 24日，基金份额净值 0.9125元，基金份额总额 7,704,241.40份。
6.2.2 利润表
会计主体：华安信用增强债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 2月 24日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 2
月 24日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6
月 30日
一、收入 10,454.48 -126,507.18
1.利息收入 9,726.94 61,780.60
其中：存款利息收入 8,517.28 20,805.29
30
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
债券利息收入 - 4,722.97
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,209.66 36,252.34
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） - 40,106.77
其中：股票投资收益 - 27,127.81
基金投资收益 - -
债券投资收益 - 10,934.28
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - 2,044.68
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
- -233,636.00
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 727.54 5,241.45
减：二、费用 21,719.08 103,077.84
1．管理人报酬 3,543.48 12,474.86
2．托管费 1,181.10 4,158.37
3．销售服务费 - -
4．交易费用 - 12,078.99
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - 17.00
7．其他费用 16,994.50 74,348.62
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-11,264.60 -229,585.02
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -11,264.60 -229,585.02
6.2.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安信用增强债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 2月 24日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 2月 24日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 5,376,633.39 -461,408.50 4,915,224.89
31
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -11,264.60 -11,264.60
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
2,327,608.01 -201,130.29 2,126,477.72
其中：1.基金申购款 5,767,748.51 -502,358.67 5,265,389.84
2.基金赎回款 -3,440,140.50 301,228.38 -3,138,912.12
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
7,704,241.40 -673,803.39 7,030,438.01
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
24,635,239.52 1,344,196.90 25,979,436.42
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -229,585.02 -229,585.02
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-18,785,208.19 -649,478.95 -19,434,687.14
其中：1.基金申购款 670,911.49 2,851.16 673,762.65
2.基金赎回款 -19,456,119.68 -652,330.11 -20,108,449.79
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -637,999.82 -637,999.82
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,850,031.33 -172,866.89 5,677,164.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林
32
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用增强债券型证券投资基金转型)2019年半年度报告摘要
6.2.4 报表附注
6.2.4.1 基金基本情况
华安信用增强债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）证监许可[2012]1627 号文《关于核准华安信用增强债券型证券投资基金募集的
批复》的核准，由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2012 年 12
月 24日生效，首次设立募集规模为 910,991,983.70份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限
不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份
有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]53号文变更注册，并依据 2019年 2月 22日华安信
用增强债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议通过，本基金 2019年 2月 25日转型并更名为
华安添鑫中短债债券型证券投资基金，《华安添鑫中短债债券型证券投资基金基金合同》自 2019 年
2月 25日起生效。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、地方政
府债、城投债、中期票据、企业债、公司债、短期融资券、可转债、分离交易可转债、资产支持证
券、次级债、中小企业私募债、债券回购、银行存款等固定收益类品种，国内依法发行上市的股票
（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种以及法律法规或监
管机构允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，其中对信用债券的投资比例不低
于债券类资产的 80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%；
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金投资于股票、权证等权益类资产的比
例不高于基金资产净值的 20%。
本基金所指信用债券包括中期票据、金融债、企业债、公司债、城投债、短期融资券、分离交
易可转债、资产支持证券、中小企业私募债等除国债、政策性金融债和中央银行票据之外的、非国
家信用的固定收益类金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将
其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债企业债总指数收益率。
6.2.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
33
华安添鑫中短债债券型证券投资基金(原华安信用�