0.1795% 基金管理人：北京京管泰富基金管理有限责任公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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重要提示
京管泰富京诚12个月定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基
金”）经2023年11月29日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
证监许可〔2023〕2703号文准予募集注册。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国
证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和
收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对
基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
基金管理人不保证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩
及其净值高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不
构成对本基金业绩表现的保证。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担基金投资中出现的各类风险，
包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性
风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金份额持有人连续大量赎回基金产
生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的管理风险，本基金的
特定风险等。请投资者认真阅读本招募说明书“风险揭示”章节，详细了解本基
金的具体风险。
本基金投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资产
支持证券的风险主要包括信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险等。
本基金的投资范围包括债券回购，债券回购为提升基金组合收益提供了可能，但
也存在一定的风险。如发生债券回购交收违约，质押券可能面临被处置的风险，
因处置价格、数量、时间等的不确定，可能会给基金资产造成损失。
本基金以定期开放方式运作，即采用封闭运作和开放运作相结合的方式，以
12 个月为一个封闭期。本基金在封闭期内不接受申购、赎回、转换转入、转换转
出等交易申请。在每个封闭期内，基金份额持有人面临不能赎回及转换基金份额
的风险。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应
程序后，可以启动侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书“侧袋机制”等
有关章节。侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，暂停披
露侧袋账户份额净值，不办理侧袋账户的申购赎回。侧袋账户对应特定资产的变
现时间和最终变现价格都具有不确定性，并且有可能变现价格大幅低于启用侧袋
机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能面临损失。请基金份额持有人仔
细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。
本基金为发起式基金，基金合同生效之日起三年后的对应日，若基金规模低
于 2 亿元人民币的，基金合同自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延
续基金合同期限。
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合
型基金，高于货币市场基金。投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真
阅读本招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本
基金产品的风险收益特征，充分考虑自身的风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。基金管理人提醒投资者基金投资
的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化
引致的投资风险，由投资者自行负责。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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目 录
第一部分 绪言............................................................................................................ 5
第二部分 释义............................................................................................................ 6
第三部分 基金管理人.............................................................................................. 12
第四部分 基金托管人.............................................................................................. 24
第五部分 相关服务机构.......................................................................................... 28
第六部分 基金的募集.............................................................................................. 30
第七部分 基金合同的生效...................................................................................... 35
第八部分 基金份额的申购与赎回.......................................................................... 37
第九部分 基金的投资.............................................................................................. 48
第十部分 基金的财产.............................................................................................. 55
第十一部分 基金资产估值...................................................................................... 56
第十二部分 基金费用与税收.................................................................................. 62
第十三部分 基金的收益与分配.............................................................................. 65
第十四部分 基金的会计与审计.............................................................................. 67
第十五部分 基金的信息披露.................................................................................. 68
第十六部分 侧袋机制.............................................................................................. 75
第十七部分 风险揭示.............................................................................................. 77
第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算...................................... 84
第十九部分 基金合同内容摘要.............................................................................. 87
第二十部分 托管协议内容摘要............................................................................ 120
第二十一部分 对基金份额持有人的服务............................................................ 140
第二十二部分 其他应披露事项............................................................................ 142
第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式.................................................... 143
第二十四部分 备查文件........................................................................................ 144
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第一部分 绪言
《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》
（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证
券法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风
险管理规定》”）及其他有关规定以及《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型
发起式证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书
所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本
招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同
是约定基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及
基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以基金合同为准。基金
合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依
基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其
持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。基金份额持有人作
为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。基金合同当事人按
照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了
解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第二部分 释义
本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资
基金
2、基金管理人：指北京京管泰富基金管理有限责任公司
3、基金托管人：指中信银行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发
起式证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《京管泰富京诚
12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何
有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型
发起式证券投资基金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证
券投资基金基金产品资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告：指《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证
券投资基金基金份额发售公告》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委
员会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施的，并经 2015 年 4 月 24 日
第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委
员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共
和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日
实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1
日实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决
定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实
施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年
10 月 1 日起实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或非法人组织
20、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构
投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定使
用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构
投资者和人民币合格境外机构投资者
21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法
律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称。本基金不向个
人投资者公开销售
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
23、发起式基金：指按照《运作办法》及中国证监会规定的条件募集、且募
集资金中发起资金不少于规定金额且发起资金认购的基金份额持有期限不少于
三年的开放式基金
24、发起资金：指用于认购发起式基金且来源于基金管理人的股东资金、基京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或者基金经理等人员（指基金管理
人员工中依法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经理，下同）
的资金
25、发起资金提供方：以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基金
份额持有期限不少于 3 年的基金管理人的股东、基金管理人、基金管理人高级管
理人员或者基金经理等人员
26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额、
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
27、销售机构：指北京京管泰富基金管理有限责任公司以及符合《销售办法》
和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基
金销售服务协议，办理基金销售业务的机构
28、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为北京京管泰富基
金管理有限责任公司或接受北京京管泰富基金管理有限责任公司委托代为办理
登记业务的机构
30、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
31、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务引起的基金份额
变动及结余情况的账户
32、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
33、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
34、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过 3 个月
35、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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36、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所的正常
交易日
37、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
38、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
39、定期开放：指本基金采取的在封闭期内封闭运作、封闭期与封闭期之间
定期开放的运作模式
40、封闭期：本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效
之日）或自每一开放期结束之日次日起（包括该日）12 个月的期间。本基金的首
个封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）12 个月的期间，如
果封闭期到期日的次日为非工作日的，封闭期相应顺延。首个封闭期结束之后第
一个工作日起（包括该日）进入首个开放期，第二个封闭期为首个开放期结束之
日次日起（包括该日）12 个月的期间，如果封闭期到期日的次日为非工作日的，
封闭期相应顺延，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市
交易
41、开放期：本基金自每个封闭期结束之后第一个工作日起（包括该日）进
入开放期，期间可以办理申购与赎回业务。本基金每个开放期不少于 5 个工作
日，并且最长不超过 20 个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为
准，且基金管理人最迟应于开放期前 2 日进行公告。如封闭期结束后或在开放期
内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放申购与赎回业务，或依据基金
合同需暂停申购或赎回业务的，开放期时间顺延，直至满足开放期的时间要求，
具体时间以基金管理人届时公告为准
42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
44、《业务规则》：指北京京管泰富基金管理有限责任公司《开放式基金业
务规则》及不时做出的修订，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登
记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
45、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
46、申购：指基金合同生效后的开放期内，投资人根据基金合同和招募说明京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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书的规定申请购买基金份额的行为
47、赎回：指基金合同生效后的开放期内，基金份额持有人按基金合同和招
募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
48、摆动定价机制：指开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额
净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资
者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不
受损害并得到公平对待
49、基金转换：指基金合同生效后的开放期内，基金份额持有人按照基金合
同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某
一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
50、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
51、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
52、巨额赎回：指本基金开放期单个开放日内基金净赎回申请（赎回申请份
额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换
中转入申请份额总数后的余额）超过前一工作日的基金总份额的 20%
53、元：指人民币元
54、基金收益：指基金投资所得债券利息、票据投资收益、买卖证券价差、
银行存款利息以及其他收入，因运用基金财产带来的成本和费用的节约计入收益
55、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
56、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
57、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
58、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
59、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
60、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，
属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账
户称为侧袋账户
61、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导
致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准
备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确
定性的资产
62、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报
刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网
站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
63、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事
件 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人情况
（一）基本情况
名称：北京京管泰富基金管理有限责任公司
住所：北京市怀柔区北房镇幸福西街 3 号 416 室
办公地址：北京市西城区西直门南小街国英园 9 号楼
法定代表人：朱瑜
设立日期：2013 年 7 月 16 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可〔2013〕850 号
组织形式：有限责任公司（台港澳与境内合资）
注册资本：人民币 36,000 万元
存续期限：持续经营
联系人：李婉溶
联系电话：（010）59363299
（二）股权结构
股东名称 持股比例
北京国有资本运营管理有限公司 66.7%
国泰证券投资信托股份有限公司 33.3%
合计 100%
二、主要人员情况
（一）董事、监事及高级管理人员
1、董事会成员
朱瑜，董事，硕士。现任公司总经理兼财务总监。曾在国开证券股份有限公
司经纪业务部任副总经理；曾在国家开发银行任业务经理、国家开发银行山西省
分行客户二处任客户经理。经公司董事会审议通过，朱瑜女士自2023年8月2日起
代任公司董事长。兼任：北京京管泰富资产管理有限公司（北京京管泰富基金管
理有限责任公司控股子公司）董事长。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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梁望南，董事，学士。现任北京京国瑞股权投资基金管理有限公司法定代表
人、董事、总经理。曾在北京国有资本运营管理有限公司、北京市国有资产监督
管理委员会、北京粮食集团等单位工作。兼任：第一创业证券股份有限公司董事，
北京京国瑞投资管理有限公司董事，北京京国益投资管理有限公司执行董事兼法
定代表人、总经理，北京燕东微电子股份有限公司董事，北京外企人力资源服务
有限公司监事，瑞合致新（北京）企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人委
派代表，北京国瑞中鑫股权投资基金（有限合伙）执行事务合伙人委派代表。
张锡，董事，硕士。现任国泰证券投资信托股份有限公司董事长。曾在群益
证券投资信托股份有限公司、安泰证券投资信托股份有限公司等单位工作。兼任：
国泰私募股权股份有限公司董事长，台湾证券投资信托暨顾问商业同业公会监事，
台湾退休基金协会常务理事，北京京管泰富资产管理有限公司董事，基富通证券
股份有限公司董事，矿工儿子教育基金会董事，财团法人喜憨儿社会福利基金会
董事，财团法人金融法制暨犯罪防制中心董事，私募股权公会常务理事。
张雍川，董事，硕士。现任国泰证券投资信托股份有限公司总经理、董事。
曾在汇丰中华证券投资信托股份有限公司任基金经理。兼任：国泰私募股权股份
有限公司董事，国泰人寿慈善基金会董事，国泰建设文化教育基金会董事，台湾
证券投资信托暨顾问商业同业公会理事，国泰世华银行基金会董事。
青美平措，董事，硕士。现任北京国有资本运营管理有限公司基金管理部总
经理。曾在西藏银行、西藏银行拉萨经济技术开发区支行工作。兼任：大和证券
（中国）有限责任公司副董事长、董事，北京首寰文化旅游投资有限公司董事，
北京二商食品股份有限公司董事，第一创业证券股份有限公司董事，北京顺禧私
募基金管理有限公司董事。
曹冬梅，董事，学士。现任北京国有资本运营管理有限公司财务管理部总经
理。曾在京煤集团工作。兼任：北京国管众益投资管理有限公司监事、财务负责
人，北京国谊医院有限公司监事，北京科技创新投资管理有限公司监事，Beijing
State-owned Capital Operation and Management Sino-German Investment and
Operation Limited董事。
邱志刚，独立董事，博士。现任中国人民大学财政金融学院教授、博士生导
师，中国人民大学国际货币研究所研究员。曾任中国人民大学汉青研究院教授、
院长助理、副院长。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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赵西卜，独立董事，博士。现任中国人民大学商学院会计学系教授、博士研
究生导师，中国政府会计准则委员会咨询专家。曾在南京熊猫电子股份有限公司
等单位工作。兼任：通裕重工股份有限公司独立董事，黄山胶囊股份有限公司独
立董事，中国融通财产保险有限公司独立董事。
蔡培珍，独立董事，硕士。曾在中华开发信托股份有限公司、国际证券投资
信托股份有限公司、保德信证券投资信托股份有限公司等单位工作。
2、监事会成员
吴惠君，监事，硕士。现任国泰证券投资信托股份有限公司资深副总经理、
发言人。曾在国泰集团神坊信息、国泰人寿等单位工作。兼任：国泰私募股权股
份有限公司监事。
蔡璐遥，职工监事，硕士。现任公司交易部负责人。曾在建信人寿保险有限
公司、长盛基金管理有限公司等单位工作。
滕久森，职工监事，硕士。现任公司市场部总经理助理。曾在中国证券投资
基金业协会私募服务部工作。。
3、高级管理人员
朱瑜，总经理兼财务总监，硕士。曾在国开证券股份有限公司经纪业务部任
副总经理；曾在国家开发银行任业务经理、国家开发银行山西省分行客户二处任
客户经理。兼任：北京京管泰富资产管理有限公司董事长。
张丽，督察长，硕士。曾在国金基金管理有限公司先后担任监察稽核部法律
顾问、监察稽核部副总经理、监察稽核部总经理、督察长等职务。兼任：北京京
管泰富资产管理有限公司董事。
苍志刚，首席信息官，硕士。曾在联想（北京）有限公司、路孚特（中国）
科技有限公司、嘉实基金管理有限公司、嘉实远见科技（北京）有限公司、惠理
海外投资管理（上海）有限公司等单位工作。兼任：北京京管泰富资产管理有限
公司董事。
（二）本基金基金经理
王沫尘，现任公司固定收益投资部总经理。北京大学经济学硕士，曾在北京
股权交易中心创业部历任经理、副总监；在北京顺隆私募债券投资基金管理有限
公司历任副总监、投资一部负责人、总经理；在顺隆资产管理（北京）有限公司
任投资经理。自2022年12月28日起担任京管泰富京元一年定期开放债券型发起式京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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证券投资基金基金经理。
（三）投资决策委员会成员
主任：朱瑜女士，北京京管泰富基金管理有限责任公司总经理。
成员：肖强先生，北京京管泰富基金管理有限责任公司投资总监。
王沫尘先生，北京京管泰富基金管理有限责任公司固定收益投资部总
经理。
蔡璐遥女士，北京京管泰富基金管理有限责任公司交易部总经理助理。
王萍萍女士，北京京管泰富基金管理有限责任公司权益投资部基金经
理。
（四）上述人员之间均不存在近亲属关系。
三、基金管理人职责
（一）依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；
（二）办理基金备案手续；
（三）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
（四）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人
分配收益；
（五）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（六）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（七）计算并公告基金净值信息；
（八）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
（九）按照规定召集基金份额持有人大会；
（十）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（十一）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实
施其他法律行为；
（十二）中国证监会规定的其他职责。
四、基金管理人的承诺
（一）基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、基金合同和中国
证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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的有关法律法规、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。
（二）基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员承诺不得
有下列行为：
1、将其固有财产或者其他人财产混同于基金财产从事证券投资；
2、不公平地对待管理的不同基金财产；
3、利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；
4、向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
5、侵占、挪用基金财产；
6、泄漏因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他
人从事相关的交易活动；
7、玩忽职守，不按照规定履行职责；
8、法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。
（三）基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守
国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
1、越权或违规经营；
2、违反基金合同或托管协议；
3、故意损害基金份额持有人或其它基金相关机构的合法权益；
4、在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
5、拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
6、玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；
7、违反现行有效的法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄露在
任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基
金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
8、违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰
乱市场秩序；
9、贬损同行，以抬高自己；
10、在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
11、以不正当手段谋求业务发展；
12、有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
13、其他法律、行政法规和中国证监会禁止的行为。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（四）本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目
标、策略及限制等全权处理本基金的投资。
（五）本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制
度，采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：
1、承销证券；
2、违反规定向他人贷款或者提供担保；
3、从事承担无限责任的投资；
4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出资；
6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
五、基金经理的承诺
（一）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着勤勉谨慎的原则为基金份
额持有人谋取最大利益；
（二）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人
谋取不当利益；
（三）不违反现行有效的法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，不
泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
（四）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
六、基金管理人的内部控制制度
基金管理人内部控制是指本基金管理人为了防范和化解风险，保护基金财产
的安全与完整，保护基金份额持有人、公司和公司股东的合法权益，保证经营活
动合法合规和有效开展，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部
环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作程序与控制措施而
形成的系统。
（一）内部控制的总体目标
1、保证公司所有业务活动符合国家有关法律法规、监管机构的规定和行业京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营理念。
2、防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和
基金财产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。
3、确保基金、公司财务信息及其他信息真实、准确、完整、及时，确保公
司对外信息披露及时、准确、合规。
（二）内部控制的原则
1、健全性原则。内部控制必须覆盖公司各个部门、机构和各级岗位，并渗
透到各项业务过程，涵盖决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。
2、有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护
内控制度的有效执行。
3、独立性原则。公司在精简的基础上设立能够充分满足经营运作需要的机
构、部门和岗位，各机构、部门和岗位职能上保持相对独立。内部控制的检查评
价部门必须独立地对各部门的内部控制执行情况进行评估、检查和稽核。
4、防火墙原则。公司管理的基金财产、公司固有财产以及其他资产的运作
必须分离，基金投资研究、决策、执行、清算、评估等部门和岗位，应当在物理
上和制度上适当隔离，以达到风险防范的目的。
5、相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应权责分明、相互制衡，消
除内部控制中的盲点。
6、成本效益原则。公司运用科学的经营管理方法降低运作成本，提高经济
效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
（三）制定内部控制制度遵循的原则
1、合法合规原则。公司内控制度应当符合国家有关法律法规、监管机构的
规定和行业监管规则。
2、全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留
有制度上的空白和漏洞。
3、审慎性原则。内部控制的核心是有效防范各种风险，因此，公司内部控
制制度的制订要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。
4、适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和市场
条件等外部环境的变化，以及公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的
变化进行及时的修改或完善。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（四）内部控制的制度系统
公司制定了合理、完备、有效并易于执行的内控制度体系，公司内控制度体
系由不同层面的制度构成，按照其效力大小分为四个层面：第一个层面是公司章
程；第二个层面是公司内部控制大纲；第三个层面是公司基本管理制度；第四个
层面是公司各部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。
1、公司章程是公司管理制度的基本原则，公司章程、董事会及其下属的专
门委员会的管理制度是制定各项制度的基础和前提。
2、内部控制大纲是依据国家有关法律法规、监管机构的有关规定以及公司
章程规定的内控原则，进行的细化和展开，对制定各项基本管理制度和部门业务
规章的总览和指导性文件，是公司经营运作和风险管理的核心制度。公司内部控
制是公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理办法、操作程序与
控制措施的总称。
3、公司基本管理制度包括了以下内容：内部控制大纲、风险管理制度、投
资管理制度、财务管理制度、基金会计制度、监察稽核制度、信息披露制度、信
息技术管理制度、紧急情况处理制度、财务管理制度、资料档案管理制度等。
4、部门业务规章是根据公司章程和内控大纲等文件的要求，在基本管理制
度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作规程等内容的具
体说明，将内部控制落实到每个岗位、每个员工和每道程序。
（五）内部控制的要素
公司内部控制的要素主要包括：控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通、
内部监控完善。
1、控制环境是构成公司内部控制的基础，包括内控文化、公司治理结构、
组织结构等内容。
2、风险是指公司经营活动不能达到内部控制目标的可能性。风险评估就是
确定公司经营管理的哪些方面会偏离内部控制的目标，其实质是确定关键控制点。
3、控制措施是指为确保内控目标的实现而对公司各环节的经营行为采取的
控制手段。公司目前制定了顺序递进、权责统一、严密有效的三道内控防线：各
岗位职责明确，随业务发展持续完善岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗
前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任；建立重要业务处理
凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督制衡；公司督察长和内京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和
反馈。
4、信息沟通是指公司建立完善的信息报告系统，确保获得真实、及时、完
整的经营信息，并在内部进行沟通，每个员工应当清楚自己在内控中的职责，经
营管理层应当及时了解内部控制中存在的问题。
5、内部监控。公司建立有效的内部监控制度，设置独立的法律合规部门，
对公司内部控制的执行情况进行持续的监督，保证内部控制层层落实。
（六）内部控制构成系统
公司的内部控制由宏观控制和微观控制两个层次构成。宏观控制是公司董事
会及其下属的专门委员会和经营管理层从公司内控文化建设、治理机构设计、总
体风险识别、内控制度完善等角度对整体经营活动的控制；微观控制则是在宏观
控制之下，在公司经营管理层的领导下，由各级组织从业务控制和组织控制两个
相互交叉的方面对公司日常经营活动进行管理和控制。从业务的角度划分，公司
的内部控制可分为前线业务控制、中线业务控制和后线业务控制。从组织的角度
来看，公司的内部控制由公司各级组织的自我控制和监督控制组成。公司内部组
织包括总经理、业务部门总经理、各职能部门和员工等多个层次。
（七）内部控制的组织体系
公司通过自上而下的有序组织体系，有效贯彻内部控制制度，实现内部控制
目标：
1、董事会层面下设审计委员会和薪酬委员会，对董事会负责。审计委员会
的职责为负责从强化内部监控的角度对内控制度和政策进行审议并检查其实施
情况；审议公司监察稽核和重大事项的审计报告；对公司经营情况的审计结果进
行了解和掌握。薪酬委员会的职责为拟订公司高级管理人员的薪酬与激励政策，
批准公司员工的薪酬激励政策和公司年度薪酬支出计划等与薪酬有关的重大事
项。
2、公司经营管理层设立投资决策委员会和风险控制委员会。投资决策委员
会的职责为确立公司所管理基金的投资策略、投资计划、投资原则、投资目标、
资产分配及投资组合的总体计划；审定基金投资组合方案；审批或协调与投资管
理有关的其他重要事项；风险控制委员会的职责为拟订风险基本管理制度，确定
具体风险控制指标和监控管理办法对公司证券投资和基金运作的过程和程序进京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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行监控和评估，讨论重大决策风险以及检查风险管理状况，并就公司的风险状况
向董事会审计委员会汇报。
3、公司设立独立的督察长，负责对公司各项业务（含决策程序和运作流程）
的合法合规性及公司内部控制制度（含管理制度）的健全有效性进行监察、稽核，
保证公司的各项规章制度和业务的发展符合法律、行政法规、中国证监会的规定、
公司相关制度和章程，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，定期
向中国证监会报送监察稽核报告。督察长有权参加或列席有关会议，调查档案资
料，及时报告违规行为或事件，并有权根据公司相关制度和相关细则，提请和督
促公司管理层和相关部门纠错防弊、堵塞漏洞。
4、公司设立独立的法律合规部，通过事前防范、事中监督与事后检查和评
价公司内部控制制度的合法性、合规性、合理性、完备性和有效性，不断完善和
更新公司内部控制制度，严格和有效地监督公司内部控制制度的执行情况，健全
内部控制的作业流程；通过检查、评价和控制各项业务运作中的风险特别是投资
组合的风险，确保国家法律法规、中国证监会的有关规定和公司相关制度得到有
效贯彻和执行。
5、公司其他各部门在公司基本管理制度的基础上，根据具体情况制订本部
门的部门规章制度、操作流程或工作办法，加强对业务风险的控制。
（八）内部控制的主要内容
公司遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理
规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取相应的
控制措施。对公司的前线业务、中线业务和后线业务均采取了全面的控制，主要
内容包括：
1、前线业务控制的主要内容
（1）研究和投资决策业务控制：包括建立严密的研究和投资决策业务流程、
投资授权制度、归责原则、风险评估与管理制度、投资管理业绩评价体系等；
（2）交易执行控制：包括建立集中交易制度、公平交易制度、交易绩效评
价体系、交易监测系统、预警系统和交易反馈系统、交易记录制度、特殊交易制
度、关联交易审批制度等；
（3）投资风险管理控制：包括建立完善且与业务相称的风险管理政策及程
序、人员安排、风险承受水平、风险度量及申报方法、买卖限额及持仓限额、定京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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期检查与报告制度等；
（4）市场营销业务控制：包括建立渠道销售管理、机构销售管理、市场推
广与媒体关系维护、投资者服务等制度。
2、中线业务控制的主要内容
（1）基金运营业务控制：包括建立基金会计与公司会计间的隔离制度、清
算交割和会计核算流程、产品账户设立与核算、估值方法与估值程序、与托管行
的互相监督、信息披露规则等；
（2）法律合规控制：包括规定公司合法合规制度的检查和评估、内控制度
执行情况的核查、施行合同管理和法律性文件审查制度等；
（3）监察稽核控制：包括制定公司监察稽核制度、设立独立的法律合规部、
制定清楚的职权范围、强化内部检查制度和报告制度，及时了解监管动态和要求
等；
（4）信息技术系统控制：包括根据有关要求建立信息技术系统管理规章、
手册和风控制度、建立信息安全、人员备份、授权制度、事故防范与灾备处理、
系统维护制度等；
（5）危机处理控制：包括制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机
制和程序、界定相关部门与岗位职责、紧急事件处理、系统备份、贯彻基金份额
持有人利益优先原则等；
（6）信息披露控制：包括建立完整的信息披露制度、界定信息披露的主要
内容、设立专门的负责人、界定岗位职责、禁止披露内幕信息、持续检查与评价
制度等；
（7）风险管理控制：包括投资业绩归因分析、投资组合绩效评估、运作风
险识别及评估及定期通报与汇报制度等。
3、后线业务控制的主要内容
（1）公司财务管理控制：包括建立公司财务、基金财务互相独立、凭证制
度、用印制度、会计控制措施、账务组织和账务处理体系、复核制度、成本控制
和业绩考核制度、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接
制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法等；
（2）人力资源管理和培训控制：包括制定招聘及培训政策、入职和持续培
训、绩效评估体系等。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（九）内部控制的检测
内部控制检测的过程如下包括：
1、内部控制执行情况测试；
2、将测试结果与内控目标进行比较；
3、形成测试报告，得出继续运行或纠偏的结论。
（十）基金管理人关于内部控制的声明
1、基金管理人特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确；
2、基金管理人承诺将根据市场环境的变化和业务的发展不断完善内部控制
制度。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人情况
（一）基本情况
名称：中信银行股份有限公司（简称“中信银行”）
住所：北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼 6-30 层、32-42 层
办公地址：北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼 6-30 层、32-42 层
法定代表人：方合英
成立时间：1987 年 4 月 20 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：489.35 亿元人民币
存续期间：持续经营
批准设立文号：中华人民共和国国务院办公厅国办函〔1987〕14 号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字〔2004〕125 号
联系人：中信银行资产托管部
联系电话：4006800000
传真：010-85230024
客服电话：95558
网址：bank.ecitic.com
经营范围：保险兼业代理业务；吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；
从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；结
汇、售汇业务；代理开放式基金业务；办理黄金业务；黄金进出口；开展证券投
资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资者托管业务；经国务院银
行业监督管理机构批准的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活
动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）发展概况 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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中信银行成立于 1987 年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，
是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上多
个第一而蜚声海内外，为中国经济建设做出了积极贡献。2007 年 4 月，中信银
行实现在上海证券交易所和香港联合交易所 A+H 股同步上市。
中信银行以建设成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的最佳综合金融
服务提供者为发展愿景，充分发挥中信集团“金融+实业”综合平台优势，坚持
“以客为尊、改革推动、科技兴行、轻型发展、合规经营、人才强行”，向企业
客户和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资
银行业务、交易银行业务、托管业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售
银行、信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化
金融产品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。
截至 2022 年末，中信银行在国内 153 个大中城市设有 1,428 家营业网点，
在境内外下设中信国际金融控股有限公司、信银（香港）投资有限公司、中信金
融租赁有限公司、信银理财有限责任公司、中信百信银行股份有限公司、阿尔金
银行和浙江临安中信村镇银行股份有限公司 7 家附属机构。其中，中信国际金融
控股有限公司子公司中信银行（国际）在香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加坡和
中国内地设有 31 家营业网点和 2 家商务中心。信银（香港）投资有限公司在香
港和境内设有 3 家子公司。信银理财有限责任公司为中信银行全资理财子公司。
中信百信银行股份有限公司为中信银行与百度公司联合发起设立的国内首家独
立法人直销银行。阿尔金银行在哈萨克斯坦设有 7 家营业网点和 1 家私人银行中
心。
中信银行坚持服务实体经济，稳健经营，与时俱进。经过 35 年的发展，中
信银行已成为一家总资产规模超 8.5 万亿元、员工人数超 6 万名，具有强大综合
实力和品牌竞争力的金融集团。2022 年，中信银行在英国《银行家》杂志“全球
银行品牌 500 强排行榜”中排名第 21 位；中信银行一级资本在英国《银行家》
杂志“世界 1000 家银行排名”中排名第 19 位。
（三）主要人员情况
刘成先生，中信银行党委副书记，行长。刘先生现同时担任亚洲金融合作协
会理事。刘先生曾在中央财政金融学院（现中央财经大学）任教，并长期供职于
国家发展和改革委员会、国务院办公厅，2018 年 4 月至 2021 年 11 月任中信银京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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行监事长。刘先生具有丰富的发展改革、财政金融相关工作经验，先后就读于中
央财政金融学院金融系、中国人民大学金融学院，获经济学学士、硕士和博士学
位，研究员。
谢志斌先生，中信银行副行长，分管托管业务。谢先生现兼任中国银联股份
有限公司董事。谢先生曾任中国出口信用保险公司党委委员、总经理助理（期间
挂职任内蒙古自治区呼和浩特市委常委、副市长），中国光大集团股份公司纪委
书记、党委委员。此前，谢先生在中国出口信用保险公司历任人力资源部总经理
助理、副总经理、总经理（党委组织部部长助理、副部长、部长），深圳分公司
党委书记，河北省分公司负责人、党委书记、总经理。谢先生毕业于中国人民大
学，获经济学博士学位，高级经济师。
杨璋琪先生，中信银行资产托管部总经理，硕士研究生学历。杨先生 2018 年
1 月至 2019 年 3 月，任中信银行金融同业部副总经理；2015 年 5 月至 2018 年 1
月，任中信银行长春分行副行长；2013 年 4 月至 2015 年 5 月，任中信银行机构
业务部总经理助理；1996 年 7 月至 2013 年 4 月，就职于中信银行北京分行（原
总行营业部），历任支行行长、投资银行部总经理、贸易金融部总经理。
（四）基金托管业务经营情况
2004 年 8 月 18 日，中信银行经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督
管理委员会批准，取得基金托管人资格。中信银行本着“诚实信用、勤勉尽责”
的原则，切实履行托管人职责。
截至 2023 年第二季度末，中信银行托管 341 只公开募集证券投资基金，以
及基金公司、证券公司资产管理产品、信托产品、企业年金、股权基金、QDII 等
其他托管资产，托管总规模达到 14.11 万亿元人民币。
二、基金托管人的内部控制制度
（一）内部控制目标
强化内部管理，确保有关法律法规及规章在基金托管业务中得到全面严格的
贯彻执行；建立完善的规章制度和操作规程，保证基金托管业务持续、稳健发展；
加强稽核监察，建立高效的风险监控体系，及时有效地发现、分析、控制和避免
风险，确保基金财产安全，维护基金份额持有人利益。
（二）内部控制组织结构 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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中信银行总行建立了风险管理委员会，负责全行的风险控制和风险防范工作；
托管部内设内控合规岗，专门负责托管部内部风险控制，对基金托管业务的各个
工作环节和业务流程进行独立、客观、公正的稽核监察。
（三）内部控制制度
中信银行严格按照《基金法》以及其他法律法规及规章的规定，以控制和防
范基金托管业务风险为主线，制定了《中信银行基金托管业务管理办法》、《中
信银行基金托管业务内部控制管理办法》和《中信银行托管业务内控检查实施细
则》等一整套规章制度，涵盖证券投资基金托管业务的各个环节，保证证券投资
基金托管业务合法、合规、持续、稳健发展。
（四）内部控制措施
中信银行建立了各项规章制度、操作流程、岗位职责、行为规范等，从制度
上、人员上保证基金托管业务稳健发展；建立了安全保管基金财产的物质条件，
对业务运行场所实行封闭管理，在要害部门和岗位设立了安全保密区，安装了录
像、录音监控系统，保证基金信息的安全；建立严密的内部控制防线和业务授权
管理等制度，确保所托管的基金财产独立运行；营造良好的内部控制环境，开展
多种形式的持续培训，加强职业道德教育。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
基金托管人根据《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同、
托管协议和有关法律法规及规章的规定，对基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露、基金宣传推介材料中登载的基金业绩表现数据等进行监督和核查。
如基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、《运作办法》、《信息披露
办法》、基金合同和有关法律法规及规章的行为，将及时以书面形式通知基金管
理人限期纠正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金
管理人改正。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为或违规事项未能在限期
内纠正的，基金托管人将以书面形式报告中国证监会。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第五部分 相关服务机构
一、基金份额销售机构
（一）直销机构
北京京管泰富基金管理有限责任公司直销中心
住所：北京市怀柔区北房镇幸福西街 3 号 416 室
办公地址：北京市西城区西直门南小街国英园 9 号楼
法定代表人：朱瑜
联系人：李婉溶
电话：（010）59363299
传真：（010）59363298
（二）其他销售机构
其他销售机构的具体名单详见基金份额发售公告。基金管理人可根据有关法
律法规规定调整销售机构。
二、登记机构
名称：北京京管泰富基金管理有限责任公司
住所：北京市怀柔区北房镇幸福西街 3 号 416 室
办公地址：北京市西城区西直门南小街国英园 9 号楼
法定代表人：朱瑜
联系人：姚劼
电话：（010）59363299
传真：（010）59363298
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
负责人：韩炯
电话：（021）31358666 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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传真：（021）31358600
联系人：陆奇
经办律师：安冬、陆奇
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507
单元 01 室
办公地址：中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心
11 楼
执行事务合伙人：李丹
经办注册会计师：叶尔甸、陈玉珊
联系电话：（021）23235944
传真：（021）23238800
联系人：叶尔甸 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第六部分 基金的募集
一、基金的募集依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金
合同及其他有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会 2023 年 11 月 29 日
证监许可〔2023〕2703 号文注册。
二、基金类型、运作方式与存续期间
（一）基金类型
债券型证券投资基金
（二）基金的运作方式
契约型、定期开放式
本基金以定期开放的方式运作，即本基金以封闭期和开放期相结合的方式运
作。本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）或自每
一开放期结束之日次日起（包括该日）12 个月的期间。本基金的首个封闭期为自
基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）12 个月的期间，如果封闭期到期
日的次日为非工作日的，封闭期相应顺延。首个封闭期结束之后第一个工作日起
（包括该日）进入首个开放期，第二个封闭期为首个开放期结束之日次日起（包
括该日）12 个月的期间，如果封闭期到期日的次日为非工作日的，封闭期相应顺
延，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。
本基金自每个封闭期结束之后第一个工作日起（包括该日）进入开放期，期
间可以办理申购与赎回业务。本基金每个开放期不少于 5 个工作日，并且最长不
超过 20 个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管理
人最迟应于开放期前 2 日进行公告。
如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时
开放申购与赎回业务，或依据基金合同需暂停申购或赎回业务的，开放期时间顺
延，直至满足开放期的时间要求，具体时间以基金管理人届时公告为准。
（三）基金存续期限
不定期。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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三、基金的份额类别
本基金暂只设置一类基金份额，收取认申购费和赎回费，不收取销售服务费。
根据基金销售情况，基金管理人可在不损害已有基金份额持有人权益的情况
下，经与基金托管人协商，在履行适当程序后增加新的基金份额类别、调整现有
基金份额类别的收费方式或者停止现有基金份额类别的销售等，调整实施前基金
管理人需及时公告。
四、基金份额的募集期限、募集方式、募集对象、募集目标
（一）募集期限
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
（二）募集方式
通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份
额发售公告以及基金管理人网站的公示。
（三）募集对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的机构投资者、发起资金提供方、
合格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资
人。
本基金不得向个人投资者公开销售。未来基金管理人对销售对象作出调整的，
在履行适当程序后，将提前公告。
（四）募集目标
本基金为发起式基金，基金募集份额总额不少于 1000 万份，基金募集金额
不少于 1000 万元。
本基金不设募集目标。基金管理人可以对募集期间的本基金募集规模设置上
限。募集期内超过募集规模上限时，基金管理人可以采用比例确认或其他方式进
行确认，具体办法参见基金份额发售公告。
五、基金的认购
（一）基金的面值与认购价格 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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1、基金的面值
本基金基金份额初始面值为人民币 1.00 元。
2、基金的认购价格
本基金按初始面值发售，认购价格为每份基金份额人民币 1.00 元。
（二）认购安排
1、投资者认购时间安排、认购时应提交的文件和办理的手续，详见本基金
的基金份额发售公告。
2、认购金额限制
本基金不向个人投资者开放认购。认购以金额申请。投资者认购基金份额时，
需按销售机构规定的方式全额交付认购款项。投资者可以多次认购本基金基金份
额，但需符合相关法律法规、业务规则以及本基金发售规模控制方案的规定。投
资者通过基金管理人直销机构每次认购金额均不得低于 1.00 元（含认购费），通
过其他代销机构每次最低认购金额以各代销机构的规定为准。具体业务办理以各
销售机构的规定为准。销售机构可调整每次最低认购金额并进行公告。认购申请
受理完成后，投资者不得撤销。
基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具体限
制和处理方法请参看更新的招募说明书或相关公告。
如本基金单一投资者（基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等
人员作为发起资金提供方除外）累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额
的 50%，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。
基金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比
例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金
份额数以基金合同生效后登记机构的确认为准。
3、认购申请的确认
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确
实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认
购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
4、认购款项的退还
若投资者的认购申请被全部或部分确认为无效，基金管理人应当将无效申请
部分对应的认购款项退还给投资者。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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5、投资者开户和认购所需提交的文件和办理的具体手续由基金管理人和销
售机构约定，请投资者参阅本基金基金份额发售公告及后续发布的相关公告。
（三）认购费用
1、本基金采用前端收费模式收取基金认购费用。投资者在一天之内如果有
多笔认购，适用费率按单笔分别计算。具体认购费率如下：
认购金额（含认购费） 认购费率
M＜100 万 0.6%
100 万≤M＜200 万 0.4%
200 万≤M＜500 万 0.2%
M≥500 万 每笔 1000 元
2、本基金认购费由认购人承担，认购费不列入基金财产，主要用于基金的
市场推广、销售、登记结算等募集期间发生的各项费用。
3、投资者重复认购时，需按单笔认购金额对应的费率分别计算认购费用。
（四）募集资金利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。
（五）认购份额的计算
1、对于认购本基金的投资者，认购份额的计算公式为
（1）认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下：
净认购金额=认购金额/（1＋认购费率）
认购费用=认购金额－净认购金额
认购份额=（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额初始面值
（2）认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下：
认购费用=固定金额
净认购金额=认购金额－认购费用
认购份额=（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额初始面值
2、认购份额余额的处理方式
本基金认购份额的计算包括认购金额和认购金额在基金募集期间产生的利
息（具体数额以本基金登记机构计算并确认的结果为准）折算的基金份额。认购
费用以人民币元为单位。认购份额计算结果保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
例：某投资人在募集期投资 10 万元认购本基金，其对应认购费率为 0.60%，
假设认购金额在募集期间产生的利息为 50 元，则其可得到的认购份额计算如下：
净认购金额＝100,000/(1+0.60%）＝99,403.58 元
认购费用＝100,000－99,403.58＝596.42 元
认购份额=（99,403.58＋50）/1.00=99,453.58 份
即：该投资人投资 10 万元认购本基金，假设认购金额在募集期间产生的利
息为 50 元，可得到 99,453.58 份基金份额。
六、募集期间的资金与费用
基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何
人不得动用。基金募集期间的信息披露费用、会计师费、律师费以及其他费用，
不得从基金财产中列支。
七、发起资金的认购
发起资金提供方认购金额不低于 1000 万元人民币，认购的基金份额持有期
限自基金合同生效之日起不少于三年。
本基金发起资金的认购情况见基金管理人届时发布的公告。
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第七部分 基金合同的生效
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在发起资金提供方认购本基金的总
金额不少于 1000 万元人民币且承诺持有期限不少于 3 年的条件下，基金募集期
届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10
日内聘请法定验资机构验资，验资报告需对发起资金提供方及其持有份额进行专
门说明，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，
任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同
期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
基金合同生效之日起满 3 年后的对应日，若基金资产净值低于 2 亿元，基金
合同应当终止，且不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续。若届时的法律
法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或补充，则本基金
可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。
《基金合同》生效满三年后继续存续的，连续 20 个工作日出现基金份额持
有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元的，基金管理人应当在定京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个
工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其
他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
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第八部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人
在更新的招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减
销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售
业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
（一）基金的封闭期和开放期
1、基金的封闭期
本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）或自每
一开放期结束之日次日起（包括该日）12 个月的期间。本基金的首个封闭期为自
基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）12 个月的期间，如果封闭期到期
日的次日为非工作日的，封闭期相应顺延。首个封闭期结束之后第一个工作日起
（包括该日）进入首个开放期，第二个封闭期为首个开放期结束之日次日起（包
括该日）12 个月的期间，如果封闭期到期日的次日为非工作日的，封闭期相应顺
延，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。
2、基金的开放期
本基金自每个封闭期结束之后第一个工作日起（包括该日）进入开放期，期
间可以办理申购与赎回业务。本基金每个开放期不少于 5 个工作日，并且最长不
超过 20 个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管理
人最迟应于开放期前 2 日进行公告。
如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时
开放申购与赎回业务，或依据基金合同需暂停申购或赎回业务的，开放期时间顺
延，直至满足开放期的时间要求，具体时间以基金管理人届时公告为准。
（二）开放日及开放时间
本基金办理基金份额的申购和赎回的开放日为开放期内的每个工作日。投资
人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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证券交易所、北京证券交易所的正常交易日的交易时间。但基金管理人根据法律
法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。封闭期
内，本基金不办理申购与赎回业务，亦不可上市交易。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
（三）申购、赎回开始日及业务办理时间
除法律法规或基金合同另有约定外，自首个封闭期结束之后第一个工作日起
（包括该日），本基金进入首个开放期，开始办理申购和赎回业务。本基金每个
封闭期结束之后第一个工作日起（包括该日）进入下一个开放期。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。在开放期内，投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、
赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为开放期内
下一开放日基金份额申购、赎回的价格；但若投资人在开放期最后一日业务办理
时间结束之后提出申购、赎回或者转换申请的，视为无效申请。开放期以及开放
期办理申购与赎回业务的具体事宜见招募说明书及基金管理人届时发布的相关
公告。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额
净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行
顺序赎回；
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保
投资者的合法权益不受损害并得到公平对待；
6、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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确保基金估值的公平性。具体处理原则和操作规范须遵循相关法律法规以及监管
部门、自律规则的规定。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人
必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理
规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为
准。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申
购申请即为成立。登记机构确认基金份额时，申购生效。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。
基金份额持有人赎回申请生效后，基金管理人将在 T+7 日（包括该日）内支付赎
回款项。在发生巨额赎回时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。遇证
券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其
它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，赎回款项顺
延至下一个工作日划出。在发生基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款
项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的
有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后（包括该日）及时
到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成
功，则申购款项退还给投资人。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售
机构已经接收到申购、赎回申请。申购与赎回的确认以登记机构的确认结果为准。京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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对于申请的确认情况，投资者应及时查询。
五、申购和赎回的数量限制
1、投资者通过基金管理人直销机构办理本基金的申购及赎回业务时，每次
最低申购金额均为 1.00 元（含申购费），每次赎回申请均不得低于 1.00 份基金
份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在基金管理人直销机构保留的基金份额余
额不足 1.00 份的，在赎回时需一次全部赎回。具体业务办理请遵循基金管理人
直销机构的相关规定。
2、投资者通过其他代销机构办理本基金的申购及赎回业务时，每次最低申
购金额、每次最低赎回份额、赎回时或赎回后在该代销机构（网点）保留的最低
基金份额余额以各代销机构的规定为准。具体业务办理请遵循各代销机构的相关
规定。
3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请
参见更新的招募说明书或相关公告。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回
份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规
定在规定媒介上公告。
六、申购费和赎回费
（一）申购费用
1、本基金采用前端收费模式收取基金申购费用。投资者在一天之内如果有
多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体如下
申购金额（含申购费） 申购费率
M＜100 万 0.8%
100 万≤M＜200 万 0.5% 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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200 万≤M＜500 万 0.3%
M≥500 万 每笔 1000 元
2、本基金的申购费用由投资人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、
注册登记等各项费用，不列入基金财产。
（二）赎回费用
1、本基金对基金份额收取赎回费，在投资者赎回基金份额时收取。基金份
额的赎回费率按照持有时间递减，即相关基金份额持有时间越长，所适用的赎回
费率越低。本基金基金份额的赎回费率具体如下：
持有期限 赎回费率
N＜7 天 1.5%
7 天≤N＜30 天 0.1%
N≥30 天 0
2、本基金的赎回费用由基金份额持有人承担。赎回费全额计入基金财产。
（三）基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最
迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒
介上公告。
（四）基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据
市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活
动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以对基金销售费用
实行一定的优惠。
（五）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。具体处理原则和操作规范须遵循相关法律法规以及监
管部门、自律规则的规定。
七、申购份额、赎回金额的计算方式
（一）申购份额的计算
1、当投资者选择申购基金份额时，申购份额的计算方法如下：
（1）申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：
净申购金额＝申购金额/(1＋申购费率)
申购费用＝申购金额－净申购金额 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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申购份额＝净申购金额/T 日基金份额净值
（2）申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：
申购费用＝固定金额
净申购金额=申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T 日基金份额净值
2、申购份额的计算按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收
益或损失由基金财产承担。
例：某投资者投资 5 万元申购本基金基金份额，对应的申购费率为 0.8%。
假设申购当日基金份额净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：
净申购金额＝50,000/（1＋0.80%）＝49,603.17 元
申购费用＝50,000－49,603.17＝396.83 元
申购份额＝49,603.17/1.0500＝47,241.11 份
即：投资者投资 5 万元申购本基金基金份额，假设申购当日基金份额净值为
1.0500 元，则其可得到 47,241.11 份基金份额。
（二）基金赎回金额的计算
本基金的赎回采用“份额赎回”方式，赎回价格以 T 日的基金份额净值为基
准进行计算，本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用。
1、当投资者赎回基金份额时，赎回金额的计算方法如下：
赎回总额＝赎回份额×T 日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回金额＝赎回总额-赎回费用
2、赎回金额的计算按四舍五入方法，保留至小数点后两位，由此产生的收
益或损失由基金财产承担。
（1）例：假定某投资者在同一个开放期申购又赎回 1,000,000.00 份基金份
额，持有期限 3 天，该日基金份额净值为 1.2500 元，则其获得的净赎回金额计
算如下：
赎回金额=1,000,000.00×1.2500=1,250,000.00 元
赎回费用＝1,250,000.00×1.5%＝18,750.00 元
净赎回金额=1,250,000.00-18,750.00＝1,231,250.00 元
（2）例：假定某投资者在同一个开放期申购又赎回 1,000,000.00 份基金份京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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额，持有期限 20 天，该日基金份额净值为 1.2500 元，则其获得的净赎回金额计
算如下：
赎回金额=1,000,000.00×1.2500=1,250,000.00 元
赎回费用＝1,250,000.00×0.1%＝1,250.00 元
净赎回金额=1,250,000.00-1,250.00＝1,248,750.00 元
（3）例：假定某投资者在 T 日赎回 1,000,000.00 份基金份额，持有期限 12
个月，该日基金份额净值为 1.2500 元，则其获得的净赎回金额计算如下：
净赎回金额=1,000,000.00×1.2500=1,250,000.00 元
（三）本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍
五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金合同生效后，在封闭期内，
基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净
值。在基金开放期内，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过规定网
站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份额净值和基金份额累
计净值。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
八、拒绝或暂停申购的情形
在开放期内，发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购
申请：
1、法律法规限制的个人投资者的申购。
2、因不可抗力导致基金无法正常运作。
3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受
基金投资人的申购申请。当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经
与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金投资人的申购申请。
4、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资
产净值。
5、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可
能对基金业绩产生负面影响，或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
7、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的技术保障等异常
情况发生导致基金销售系统或基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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8、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单个投
资人单日或单笔申购金额上限的。
9、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金
份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。
10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第 2、3、4、6、7、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停
基金投资者的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停
申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项将退
还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理，
且开放期按暂停申购的期间相应顺延。
九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
在开放期内发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延
缓支付赎回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可延缓支付
赎回款项或暂停接受基金投资人的赎回申请。当特定资产占前一估值日基金资产
净值 50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款
项或暂停接受基金投资人的赎回申请。
3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资
产净值。
4、基金管理人继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。
5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请
或者延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎
回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个
账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。在暂
停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告，且开放期
按暂停赎回的期间相应顺延。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
45
十、巨额赎回的情形及处理方式
（一）巨额赎回的认定
若本基金开放期单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额）超过前一工作日的基金总份额的 20%，即认为是发生了巨
额赎回。
（二）巨额赎回的处理方式
本基金开放期内单个开放日出现巨额赎回的，除下述第（3）项情形外，基
金管理人对符合法律法规及基金合同约定的赎回申请应于当日全部予以办理和
确认。但对于已接受的赎回申请，如基金管理人认为全额支付投资人的赎回款项
有困难或认为全额支付投资人的赎回款项可能会对基金资产净值造成较大波动
的，基金管理人可对赎回款项进行延缓支付，但不得超过 20 个工作日。延缓支
付的赎回申请以赎回申请当日的基金份额净值为基础计算赎回金额。
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延缓支付赎回款项。
1、全额赎回：当基金管理人有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常
赎回程序执行。
2、延缓支付赎回款项：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或
认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较
大波动时，基金管理人应对当日全部赎回申请进行确认，但可以延缓支付赎回款
项，当日按比例办理的赎回份额不得低于前一日基金总份额的 20%，其余赎回申
请可以延缓支付，但延缓支付的期限不得超过 20 个工作日，并在规定媒介上予
以公告。
3、在开放期内，当基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人赎回申请
超过前一工作日基金总份额 40%的情形下，基金管理人认为支付该基金份额持
有人的全部赎回申请有困难或者因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进
行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，在当日接受该基金份额持
有人的全部赎回的比例不低于前一工作日基金总份额 40%的前提下，对其余赎
回申请可以延期办理。对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延
期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
46
并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类
推。如延期办理期限超过开放期的，开放期相应延长，至全部赎回，延长的开放
期内不办理申购，亦不接受新的赎回申请，即基金管理人仅为原开放期内因提交
赎回申请超过基金总份额 40%以上而被延期办理赎回的单个基金份额持有人办
理赎回业务。选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。
（三）巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延缓支付赎回款项时，基金管理人应当通过邮寄、传
真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有
关处理方法，并在两日内在规定媒介上刊登公告。
十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒
介上刊登暂停公告。
2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上
刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。
3、如发生暂停的时间超过 1 日，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，
基金管理人应根据《信息披露办法》的规定在规定媒介上刊登基金重新开放申购
或赎回公告，并公告最近 1 个开放日的基金份额净值。
十二、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与
基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，
相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并
提前告知基金托管人与相关机构。
十三、基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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十四、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或非法人组织。办理非交易过户必须提供
基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记
机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十五、基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
十六、定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另
行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款
金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定
额投资计划最低申购金额。
十七、基金的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧袋
机制”章节或相关公告。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第九部分 基金的投资
一、投资目标
本基金在追求基金资产长期稳健增值的基础上，力争为基金份额持有人创造
超越业绩比较基准的稳定收益。
二、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行的
债券（包括国债、地方政府债、金融债、公司债、企业债、中期票据、短期融资
券、超短期融资券、公开发行的次级债）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金不参与股票等权益类资产的投资，同时本基金不投资于可转换债券、
可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金投资组合资产配置比例：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的
80%，但因开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始
前 1 个月、开放期及开放期结束后 1 个月的期间内，基金投资不受上述比例限
制；在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不
低于基金资产净值的 5%。在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制。其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
三、投资策略
本基金的投资策略分为封闭期投资策略和开放期投资策略。
1、封闭期投资策略
（1）资产配置策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观经济运行状况、国家货京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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币政策和财政政策、国家产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经
济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的流动性以及信用水平，结
合定量分析方法，确定资产在非信用类固定收益类证券和信用类固定收益类证券
之间的配置比例。同时，根据市场利率的水平和本基金封闭期剩余期限，确定采
取持有到期投资策略的债券配置比例。
（2）久期策略
久期配置是根据对宏观经济数据、金融市场运行特点等各方面因素的分析确
定组合的整体久期，在遵循组合久期与运作周期的期限适当匹配的前提下，有效
地控制整体资产风险。本基金将通过全面研究和分析宏观经济运行情况和金融市
场资金供求状况变化趋势及结构，结合对财政政策、货币政策等宏观经济政策取
向的研判，从而预测出金融市场利率水平变动趋势。当预测利率上升时，适当缩
短投资组合的目标久期，预测利率水平降低时，适当延长投资组合的目标久期。
（3）骑乘策略
本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘策略，以
达到增强组合的持有期收益的目的。该策略是指通过对收益率曲线的分析，在可
选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线
不变动的情况下，随着其剩余期限的衰减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线
有较大幅的下滑，从而获得较高的资本收益；即使收益率曲线上升或进一步变陡，
这一策略也能够提供更多的安全边际。
（4）期限结构配置策略
本基金在对宏观经济周期和货币政策分析下，对收益率曲线形态可能变化给
予方向性的判断；同时根据收益率曲线的历史趋势、未来各期限的供给分布以及
投资者的期限偏好，预测收益率期限结构的变化形态，从而确定合理的组合期限
结构。通过采用集中策略、两端策略和梯形策略等，在长期、中期和短期债券间
进行动态调整，从而达到预期收益最大化的目的。
（5）类属配置策略
本基金对不同类型固定收益品种的信用风险、税赋水平、市场流动性、市场
风险等因素进行分析，研究同期限的国债、金融债、企业债、交易所和银行间市
场投资品种的利差和变化趋势，制定债券类属配置策略，以获取不同债券类属之
间利差变化所带来的投资收益。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（6）信用债券投资策略
信用品种收益率的主要影响因素为利率品种基准收益与信用利差。信用利差
是信用产品相对国债等利率产品获取较高收益的来源。信用利差主要受两方面的
影响，一方面为债券所对应信用等级的市场平均信用利差水平，另一方面为发行
人本身的信用状况。信用债市场整体的信用利差水平和信用债发行主体自身信用
状况的变化都会对信用债个券的利差水平产生重要影响，因此，一方面，本基金
将从经济周期、国家政策、行业景气度和债券市场的供求状况等多个方面考量信
用利差的整体变化趋势；另一方面，本基金还将以内部信用评级为主、外部信用
评级为辅，即采用内外结合的信用研究和评级制度，研究债券发行主体企业的基
本面，以确定企业主体债的实际信用状况。
本基金主动投资的信用债券（含资产支持证券，下同）的债项评级须在 AA+
级（含）以上，无债项评级的采用主体评级，其中 AA+级信用债投资占本基金信
用债资产的 0-20%，AAA 级信用债投资占本基金信用债资产的 80%-100%。持有
信用债券期间，如因评级下降、规模调整等基金管理人之外的因素致使本基金投
资信用债比例不再符合上述约定投资比例的，基金管理人应当在该信用债可交易
之日起 3 个月内调整至符合约定，中国证监会规定的特殊情形除外。评级机构应
为中国证监会证券评级业务备案的资信评级机构，不含中债资信评估有限责任公
司。
（7）资产支持证券投资策略
资产支持类证券的定价受市场利率、流动性、发行条款、标的资产的构成及
质量、提前偿还率及其它附加条款等多种因素的影响。本基金将在基本面分析和
债券市场宏观分析的基础上，对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、提前
偿还风险和利率风险等因素进行评估，在严格控制信用风险暴露程度的前提下，
通过信用研究和流动性管理，审慎投资资产支持类证券资产。
（8）同业存单投资策略
本基金将重点关注同业存单的参考收益率、流动性（日均成交量、发行规模）
和期限结构，结合对未来利率走势的判断（经济景气度、季节性因素和货币政策
变动），进行投资决策。
（9）息差策略
本基金将采用息差策略，以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收益的目的。京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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该策略是指在回购利率低于债券收益率的情形下，通过正回购将所获得的资金投
资于债券，利用杠杆放大债券投资的收益。
2、开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守
本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种。
四、投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%；但因开放期流动性
需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始前 1 个月、开放期及开放
期结束后 1 个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；
（2）开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例
合计不低于基金资产净值的 5%；在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；其中
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10％；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此
条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金在封闭运作期间，基金的总资产不得超过基金净资产的 200%。
开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（10）在开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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过基金资产净值的 15%，因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限
资产的投资；
（11）基金管理人应当建立健全逆回购交易质押品管理制度，承诺本基金与
私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（12）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除第（2）、（10）、（11）条外，因证券市场波动、债券发行人合并、基金
规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形
或基金合同另有约定的除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效日起 6 个月内或自此后每个封闭期运作满 1
个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。期间，本基金的投资范
围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查
自基金合同生效之日起开始。基金托管人不因提供监督而对基金管理人违法违规
投资等承担责任。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人
履行适当程序后本基金投资不再受相关限制，不需要经过基金份额持有人大会审
议。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按相
关法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分
之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行
审查。
基金管理人应在基金投资运作之前以书面形式向基金托管人提供关联方名
单，并在基金存续期内及时更新关联方名单，基金管理人有责任确保及时将关联
方名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。如基金管
理人未在基金投资运作之前以书面形式向基金托管人提供关联方名单，基金托管
人有权不对关联交易进行监督。在基金存续期间基金托管人按照基金年报披露的
关联方名单进行监督。
基金托管人对基金管理人的违法违规投资等上述事项和由此造成的任何损
失不承担任何责任。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准。
五、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为中债综合全价（总值）指数收益率。
中债综合全价（总值）指数由中央国债登记结算有限责任公司编制，样本债
券涵盖的范围全面，具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、
交易所市场等）、不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），
能够很好地反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势，适合作为本基金债券投
资的业绩比较基准。
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩
比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时，本
基金管理人在与基金托管人协商一致，并履行适当程序后调整或变更业绩比较基
准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。
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六、风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，其预期风险收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。
七、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法
1、有利于基金资产的安全与增值；
2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金
份额持有人的利益；
3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三
人牟取任何不当利益。
八、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金
份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业
绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变
现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”章节
的规定。
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第十部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金的其他
投资所形成的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人或基金管理人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金
账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理
人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财
产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，
不得对基金财产强制执行。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十一部分 基金资产估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定。
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值
日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资
产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值
日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允
价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价
值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值
或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值
进行调整并确定公允价值。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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四、估值方法
本基金按以下方式进行估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值：
（1）交易所上市实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况下，按估
值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；估值日没有交易
的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的第三方估值机构
提供的相应品种当日的估值净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大
变化的，采用估值技术确定公允价值；
（2）交易所上市未实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况下，按
估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘
价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价或第三方估
值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
采用估值技术确定公允价值；
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用
第三方估值机构提供的估值价格数据进行估值。
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
7、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
58
确保基金估值的公平性。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，对于由此引致的任何结果
基金托管人不承担责任。
五、估值程序
1、基金份额净值是估值日基金资产净值除以估值日基金份额的余额数量计
算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎
回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，
将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人
按规定对外公布。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错
误时，视为基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
（一）估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下
述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
（二）估值错误处理原则
1、估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时
协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
2、估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
3、因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但
估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或
不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
4、估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
（三）估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
1、查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的
原因确定估值错误的责任方；
2、根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进
行评估；
3、根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更
正和赔偿损失；
4、根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金
登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（四）基金份额净值估值错误处理的方法如下：
1、基金份额净值估值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基
金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
2、错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管
人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应
当公告，并报中国证监会备案。
3、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔
偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后
按以下条款进行赔偿：
（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问
题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建
议执行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
（2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，
由此给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付
赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照
过错程度各自承担相应的责任。
（3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重
新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，
以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，
由基金管理人负责赔付。
（4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额
等），进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损
失，由基金管理人负责赔付。
4、前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业
另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益
的原则进行协商。
七、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当暂停基金估值；
4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
八、基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行
复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份
额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金
管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。
九、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 5 项进行估值时，所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，
或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现
错误或未能避免错误发生或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成
的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、
基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
十、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户净值信息。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十二部分 基金费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、《基金合同》生效后与基金运作相关的或者为维护基金份额持有人利益
支出会计师费、律师费、诉讼费、仲裁费和财产保全费等；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的相关账户的开户及维护费用；
7、基金的证券交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他
费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延至最近一个工作日。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支取给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延至最近一个工作日。
上述“一、基金费用的种类”中第 3-9 项费用，根据有关法规及相应协议规
定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
3、证券账户开户费用：证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对无
误后，自本基金成立一个月内由基金托管人从基金财产中划付，如基金财产余额
不足支付该开户费用，由基金管理人于本基金成立一个月后的 5 个工作日内进行
垫付，基金托管人不承担垫付开户费用义务。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定或相关公告。
五、基金税收
基金财产运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律法规和京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
64
税收政策执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人
或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。对于基金份额持有
人必须自行缴纳的税收，由基金份额持有人自行负责，基金管理人和基金托管人
不承担代扣代缴或纳税的义务。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十三部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
三、基金收益分配原则
1、本基金每一基金份额享有同等收益分配权；
2、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
法律法规或监管机构另有规定的，在不损害基金份额持有人利益的前提下，
基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政策进行调整，调整后的
分配原则应通知基金托管人。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
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五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内
在规定媒介公告。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算
方法，依照《业务规则》执行。
七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十四部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
会计年度按如下原则：如果基金合同生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度
披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以书面或电子方式确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进
行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更
换会计师事务所需在 2 日内在规定媒介公告。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信
息披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非
法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信
息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证
基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信
息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金
信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文
文本为准。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确
基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投
资者重大利益的事项的法律文件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息
发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载
在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简
明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变
更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定
网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品
资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，
将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告、《基金合同》提示性公告登
载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、
《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在
基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管
协议登载在各自网站上。
（二）基金份额发售公告 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披
露招募说明书的当日登载于规定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金
合同》生效公告。
在基金合同生效公告中披露基金管理人及基金管理人股东、基金管理人高级
管理人员或基金经理持有基金的份额、承诺持有期限情况。
（四）基金净值信息
《基金合同》生效后，在封闭期内，基金管理人应当至少每周在规定网站披
露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
在开放期内，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过规定网站、
基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净
值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半
年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售
机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年
度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将
中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，
将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中
期报告或者年度报告。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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基金管理人应在年度报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人及基
金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理持有基金的份额、期限及期
间的变动情况。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额 20%
的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响
投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占
比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情
形除外。
本基金持续运作过程中，基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露
基金组合资产情况及其流动性风险分析等。
（七）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，
并登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、《基金合同》终止、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事
务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等
事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制
人变更；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门
负责人发生变动；
10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理人、
基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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三十；
11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到
重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
14、基金收益分配事项；
15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发
生变更；
16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
17、本基金进入开放期并开始办理申购、赎回；
18、本基金在开放期内发生巨额赎回并延缓支付赎回款项；
19、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
20、增加或调整基金份额类别；
21、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
22、本基金推出新业务或服务；
23、基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
24、调整或变更业绩比较基准；
25、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
（八）澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份
额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。
（九）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
（十）投资资产支持证券信息披露
基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持
证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的
前 10 名资产支持证券明细。
（十一）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进
行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，
并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（十二）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同
和招募说明书的规定进行信息披露，详见本招募说明书“侧袋机制”章节的规定。
（十三）中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法律法规规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10
年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不
得从基金财产中列支。
七、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
八、暂停或延迟披露基金相关信息的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
1、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
2、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
3、法律法规规定、基金合同或中国证监会认定的其他情形。京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十六部分 侧袋机制
一、侧袋机制的实施条件
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金
份额持有人大会审议。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在五个工作日内聘
请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计
意见。
二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为
基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额。
2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转
换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎
回，并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。
3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎
回外，本招募说明书 “基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于
主袋账户份额。
三、实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、
投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投
资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操
作。
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76
四、实施侧袋机制期间的基金估值
本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估
值并披露主袋账户的基金净值信息 ，暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋账户的
会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。
五、实施侧袋账户期间的基金费用
与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后方
可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。
六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应
当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，
及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。
侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应
当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产
无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规
要求及时发布临时公告。
侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
七、侧袋机制的信息披露
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者
利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告并在基金定期报告
中披露特定资产的运作情况。
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第十七部分 风险揭示
一、市场风险
本基金主要投资于证券市场，而证券市场价格受政治、经济、投资心理和交
易制度等各种因素的影响会产生波动，从而对本基金投资产生潜在风险，导致基
金收益水平发生波动。主要包括：
1、政策风险
货币政策、财政政策、产业政策等国家政策的变化对证券市场产生一定的影
响，导致市场价格波动，影响基金收益而产生风险。
2、经济周期风险
证券市场是国民经济的晴雨表，而经济运行具有周期性的特点。宏观经济运
行状况将对证券市场的收益水平产生影响，从而产生风险。
3、利率风险
金融市场利率波动会导致债券市场的价格和收益率的变动，同时直接影响企
业的融资成本和利润水平。基金投资于货币市场工具，收益水平会受到利率变化
的影响。
4、收益率曲线风险
债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险。不同信
用水平的债券市场投资品种应具有不同短期收益率曲线结构，若收益率曲线没有
如预期变化导致基金投资决策出现偏差将影响基金的收益水平。
5、购买力风险
本基金投资的目的是使基金资产保值增值，如果发生通货膨胀，基金投资于
证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消，从而影响基金资产的保值增值。
6、再投资风险
再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这
与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。
二、信用风险
本基金在投资过程中，主要面临以下两类信用风险： 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第一类是所投资的债券自身的信用风险，包括：违约风险，主要是指债券发
行人未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即发行人不能履行还本
付息的责任而使基金资产的预期收益与实际收益发生偏离所造成损失的风险；信
用评级调整风险，主要是指由于经济周期、行业周期、公司经营管理等因素发生
不利变化，致使债券发行人的财务状况恶化，偿债能力降低，由此造成债券信用
评级降低、价格下跌，造成基金资产损失的风险。
第二类信用风险是债券交易对手的风险，主要是指在债券的交易过程中，由
于交易对手方不能足额按时交割，导致本基金可能无法按时收到或足额收到应得
的证券或价款而造成价款或证券的损失的风险，或者是指在回购交易的过程中，
融资方无法按时支付回购本金和利息所带来的风险。
三、流动性风险
流动性风险是指因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现
的风险。在本基金开放期内，流动性风险还包括由于本基金出现巨额赎回，致使
本基金没有足够的现金应付赎回支付所引致的风险。
（一）基金申购、赎回安排
本基金以定期开放的方式运作，即本基金以封闭期和开放期相结合的方式运
作。本基金以 12 个月为一个封闭期。具体请投资人参见基金合同“第七部分 基
金份额的申购与赎回”和本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”，
详细了解本基金的申购以及赎回安排。
（二）拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行的债
券（包括国债、 地方政府债、金融债、公司债、企业债、中期票据、短期融资
券、超短期融资券、公开发行的次级债）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具，但须符合中国证监会的相关规定。上述资产均存在规范的交易场所，运作时
间长，市场透明度较高，运作方式规范，历史流动性状况良好，正常情况下能够
及时满足基金变现需求，保证基金按时应对赎回要求。极端市场情况下，上述资
产可能出现流动性不足，导致基金资产无法变现，从而影响投资者按时收到赎回
款项。本基金管理人会进行标的的分散化投资并结合对各类标的资产的流动性预京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
79
期合理进行资产配置，以防范流动性风险。当遇到极端市场情况时，基金管理人
会按照基金合同及相关法律法规要求，及时启动流动性风险应对措施，保护基金
投资者的合法权益。
（三）当本基金发生巨额赎回情形时，基金管理人可以采用以下流动性风险
管理措施：
1、延期办理巨额赎回申请；
2、延缓支付赎回款项；
3、摆动定价；
4、中国证监会认定的其他措施。
（四）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响：
1、延期办理巨额赎回申请
投资人具体请参见基金合同“第七部分 基金份额的申购与赎回”中的“九、
巨额赎回的情形及处理方式”，详细了解本基金延期办理赎回申请的情形及程序。
在此情形下，投资人的部分赎回申请可能将被延期办理，同时投资人完成基
金赎回时的基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。
2、暂停接受赎回申请
投资人具体请参见基金合同“第七部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、
暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”，详细了解本基金暂停接受赎回申请的情
形及程序。
在此情形下，投资人的部分或全部赎回申请可能被拒绝，同时投资人完成基
金赎回时的基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。
3、延缓支付赎回款项
投资人具体请参见基金合同“第七部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、
暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，
详细了解本基金延缓支付赎回款项的情形及程序。
在此情形下，投资人接收赎回款项的时间将可能比一般正常情形下有所延迟。
4、收取短期赎回费
本基金对持续持有期少于 7 日的投资者收取 1.5%的赎回费，对于持有期大
于或等于 7 日但少于 30 日的投资者收取 0.1%的赎回费，并将上述赎回费全额计
入基金财产。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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5、暂停基金估值
投资人具体请参见基金合同“第十五部分 基金资产估值”中的“七、暂停
估值的情形”，详细了解本基金暂停估值的情形及程序。
在此情形下，投资人没有可供参考的基金份额净值，同时赎回申请可能被延
期办理或被暂停接受，或被延缓支付赎回款项。
6、摆动定价
当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。当基金采用摆动定价时，投资者申购或赎回基金份额
时的基金份额净值，将会根据投资组合的市场冲击成本而进行调整，使得市场的
冲击成本能够分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人
利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。
7、中国证监会认定的其他措施。
（五）实施侧袋机制对投资者的影响
侧袋机制属于流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户进
行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有效
隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额净
值，并不得办理申购、赎回、转换等业务，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此
启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户
份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，侧袋账户对应特定资产的变现时
间和最终变现价格都具有不确定性，并且有可能变现价格大幅低于启用侧袋机制
时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。
对于启用侧袋机制当日收到的赎回申请，基金管理人仅办理主袋账户的赎回
申请并支付赎回款项，当日收到的申购申请，视为投资者对侧袋机制启用后的主
袋账户提交的申购申请办理，可能与投资者的预期存在差异，从而影响投资者的
投资和资金安排。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人
在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特
定资产最终变现价格的承诺，基金管理人不承担任何保证和承诺的责任。基金管
理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户
份额存在暂停申购的可能。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需
考虑主袋账户资产，因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及
变化情况。
四、管理风险
基金运作过程中由于基金投资策略、人为因素、管理系统设置不当造成操作
失误或公司内部失控而可能产生的损失。管理风险包括：
1、决策风险：指在基金投资的投资策略制定、投资决策执行和投资绩效监
督检查过程中，由于决策失误可能给基金资产造成的损失。
2、操作风险：指在基金投资决策执行中，由于投资指令不明晰、交易操作
失误等人为因素可能导致的损失。
3、技术风险：指由于信息系统设置不当等因素可能造成的损失。
4、职业道德风险：指员工不遵守职业操守，发生违法、违规行为从而可能
导致的损失。
五、本基金特有风险
（一）本基金为债券型基金，债券的投资比例不低于基金资产的 80%，该类
债券的特定风险即成为本基金及投资者主要面对的特定投资风险。在具体投资管
理中，本基金可能因投资债券类资产而面临较高的市场系统性风险，也可能因投
资信用债券而面临较高的信用风险。
（二）本基金每 12 个月开放一次申购和赎回，投资者需在开放期提出申购、
赎回和转换申请，在非开放期间将无法按照基金份额净值进行申购、赎回和转换。
每个开放期的起始日和终止日所对应的日历日期可能并不相同，因此，投资者需
关注本基金的相关公告，避免因错过开放期而无法申购或赎回基金份额。
（三）本基金为发起式基金，本基金发起资金提供方对本基金的认购，并不
代表对本基金的风险或收益的任何判断、预测、推荐和保证，发起资金也并不用
于对投资者投资亏损的补偿，投资者及发起资金提供方均自行承担投资风险。本
基金发起资金认购的本基金份额持有期限自基金合同生效日起满 3 年后，发起资
金提供方将根据自身情况决定是否继续持有，届时发起资金提供方有可能赎回认
购的基金份额。另外，基金合同生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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于 2 亿元，基金合同自动终止。因此，投资者将面临基金合同可能终止的不确定
性风险。
（四）本基金的投资范围包含资产支持证券，可能带来以下风险：
1、信用风险：基金所投资的资产支持证券之债务人出现违约，或在交易过
程中发生交收违约，或由于资产支持证券信用质量降低导致证券价格下降，造成
基金财产损失。
2、利率风险：市场利率波动会导致资产支持证券的收益率和价格的变动，
一般而言如果市场利率上升，本基金持有资产支持证券将面临价格下降、本金损
失的风险，而如果市场利率下降，资产支持证券利息的再投资收益将面临下降的
风险。
3、流动性风险：受资产支持证券市场规模及交易活跃程度的影响，资产支
持证券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或卖出，存在一定的流动
性风险。
4、提前偿付风险：债务人可能会由于利率变化等原因进行提前偿付，从而
使基金资产面临再投资风险。
（五）债券回购风险
债券回购为提升基金组合收益提供了可能，但也存在一定的风险。例如：回
购交易中，交易对手在回购到期时不能偿还全部或部分证券或价款，造成基金资
产损失的风险；回购利率大于债券投资收益而导致的风险；由于回购操作导致投
资总量放大，进而放大基金组合风险的风险；债券回购在对基金组合收益进行放
大的同时，也放大了基金组合的波动性（标准差），基金组合的风险将会加大；
回购比例越高，风险暴露程度也就越高，对基金净值造成损失的可能性也就越大。
如发生债券回购交收违约，质押券可能面临被处置的风险，因处置价格、数量、
时间等的不确定，可能会给基金资产造成损失。
六、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一
致的风险
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比
例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长
期风险收益特征。销售机构（包括直销机构和其他销售机构）根据相关法律法规京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构
的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资人在
购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配
检验。
七、基金财产投资运营过程中的增值税
鉴于基金管理人为本基金的利益投资、运用基金财产过程中，可能因法律法
规、税收政策的要求而成为纳税义务人，就归属于基金的投资收益、投资回报和
或本金承担纳税义务。因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等税
负，仍由本基金财产承担。
八、合规性风险
合规性风险是指在基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或
者基金投资违反法规及基金合同有关规定的风险。同时，由于法律法规方面的原
因，某些市场行为受到限制或合同不能正常执行，也可能导致基金资产的损失。
九、操作或技术风险
指相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素
造成操作失误或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺
诈、交易错误、IT 系统故障等风险。
在开放式基金的各种交易行为或者后台运作中，可能因为技术系统的故障或
者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可
能来自基金管理人、登记机构、代销机构、证券交易所、证券登记结算机构等等。
十、其他风险
1、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，
可能导致基金资产的损失。
2、金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管
理人自身直接控制能力之外的风险，也可能导致基金或者基金份额持有人利益受
损。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，
自决议生效后两日内在规定媒介公告。
二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金合同生效满三年之日，若基金资产净值低于 2 亿元的；若届时的法
律法规或中国证监会规定发生变化，前述终止规定被取消、更改或补充，则本基
金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行；
2、基金份额持有人大会决定终止的；
3、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
4、基金合同约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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或监管规则规定的最低期限。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第十九部分 基金合同内容摘要
一、基金合同当事人的权利与义务
（一） 基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包
括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处
理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提
供服务的外部机构； 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、
赎回、转换和非交易过户等的业务规则；
（17）向基金份额持有人介绍、发送或传递关于本基金的信息；
（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包
括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金
财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，
确定基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露
及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不
向他人泄露；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人
大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料不少于法律法规或监管规则规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在
基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二） 基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依《基金合同》的约定安全保管基金财
产；
（2）依《基金合同》约定及时、足额获得基金托管费以及法律法规规定或
监管部门批准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形，有权呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，协助管理人为基金开设资金账户和证券账户等投
资所需账户、为基金办理证券交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包
括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的
基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金
财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定协助管理人开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账
户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交
割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除法律法规、《基金法》、《基金合同》及其他
有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但监京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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管机构、司法机关等有权机关要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需
要提供，或因托管人上市的证券交易所要求披露的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份
额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金
清算报告等公开披露的相关基金信息，并向基金管理人进行书面或电子确认；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说
明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果
基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取
了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不少于法
律法规或监管规则规定的最低期限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有
人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照《基金合同》、《托管协议》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；
（19）因自身过错违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，
其赔偿责任不因其退任而免除；
（20）基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，有权为基金份
额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（三）基金份额持有人的权利与义务 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，
基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基
金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，每份基金份额具有同等的合法
权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权
利包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）根据基金合同的约定，依法申请赎回或转让其持有的基金份额，发起
资金认购的基金份额的赎回应符合本基金合同的规定；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义
务包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）发起资金提供方使用发起资金认购的基金份额持有期限自基金合同生
效日起不少于 3 年；
（10）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时的更新和
补充，并保证其真实性；
（11）同意基金管理人向其介绍、发送或传递有关本基金的信息；
（12）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业
务规则；
（13）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。
除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，本基金基金份额持有人大会不
设立日常机构。
（一）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止基金合同，本基金合同另有约定的除外；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
（6）变更基金类别；
（7）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的
除外）；
（8）变更基金份额持有人大会程序；
（9）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（10）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会；
（11）本基金与其他基金的合并；
（12）《基金合同》生效满三年后继续存续的，连续 60 个工作日出现基金
份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形时，基金管理
人向中国证监会报告并提出如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终
止基金合同等解决方案；
（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额
持有人大会的事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益
无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，
不需召开基金份额持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式、调整基金份
额类别；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）基金管理人、销售机构、登记机构在法律法规规定的范围内调整有关
基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；
（6）在符合法律法规及本合同规定、并且对基金份额持有人利益无实质不
利影响的前提下，于中国证监会允许的范围内推出新业务或服务；
（7）调整或变更业绩比较基准；
（8）启用侧袋机制。
按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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3、基金份额持有人大会未设立日常机构的，基金托管人认为有必要召开基
金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到
书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决
定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决
定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
4、基金份额持有人大会未设立日常机构的，代表基金份额 10%以上（含 10%）
的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管
理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召
集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定
召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代
表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向
基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定
是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管
人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基
金管理人应当配合。
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代
表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30
日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基
金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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理有效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联
系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行
书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金
管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见
的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式或法律法规、监管
机关允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派
代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持
有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开
会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合
同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料
相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基
金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3
个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召
集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面
形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通
讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连
续公布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托
管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会
议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经
通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所
持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重
新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具
表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符
合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。
3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金亦可采用网络、电话等其
他非现场方式或者以非现场方式与现场方式结合的方式召开基金份额持有人大
会，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，会
议程序可比照现场开会和通讯方式开会的程序进行，具体方式由会议召集人确定
并在会议通知中列明。
4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用书京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修
改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合
并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换
基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》（基金合同另有约定的除外）、
本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，符合
会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃
权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基
金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始
后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票
人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀
疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行
重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清
点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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大会的，不影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。
（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人
和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关
基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人
持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关
基金份额 10%以上（含 10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登
记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额
持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分
之一）；
4、若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小
于在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有
人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授
权他人参与基金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一
以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会
的主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分
之一以上（含二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过。
侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户
的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户
内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份
额无表决权。
侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内
容为准，本节没有规定的适用本部分的相关规定。
（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表
决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监
管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致，
基金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份
额持有人大会审议。
三、基金收益分配原则、执行方式
（一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。
（二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
（三）基金收益分配原则 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
102
1、本基金每一基金份额享有同等收益分配权；
2、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
法律法规或监管机构另有规定的，在不损害基金份额持有人利益的前提下，
基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政策进行调整，调整后的
分配原则应通知基金托管人。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内
在规定媒介公告。
（六）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算
方法，依照《业务规则》执行。
（七）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规
定。
四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
103
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、《基金合同》生效后与基金运作相关的或者为维护基金份额持有人利益
支出会计师费、律师费、诉讼费、仲裁费和财产保全费等；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的相关账户的开户及维护费用；
7、基金的证券交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他
费用。
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延至最近一个工作日。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
104
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支取给基金托管人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延至最近一个工作日。
上述“（一）基金费用的种类”中第 3-9 项费用，根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
3、证券账户开户费用：证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对无
误后，自本基金成立一个月内由基金托管人从基金财产中划付，如基金财产余额
不足支付该开户费用，由基金管理人于本基金成立一个月后的 5 个工作日内进行
垫付，基金托管人不承担垫付开户费用义务。
（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
（四）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见招募说明书的规定或相关公告。
（五）基金税收
基金财产运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律法规和
税收政策执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人
或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。对于基金份额持有
人必须自行缴纳的税收，由基金份额持有人自行负责，基金管理人和基金托管人
不承担代扣代缴或纳税的义务。
五、基金财产的投资方向和投资限制
（一）投资目标 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
105
本基金在追求基金资产长期稳健增值的基础上，力争为基金份额持有人创造
超越业绩比较基准的稳定收益。
（二）投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行的
债券（包括国债、地方政府债、金融债、公司债、企业债、中期票据、短期融资
券、超短期融资券、公开发行的次级债）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金不参与股票等权益类资产的投资，同时本基金不投资于可转换债券、
可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金投资组合资产配置比例：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的
80%，但因开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始
前 1 个月、开放期及开放期结束后 1 个月的期间内，基金投资不受上述比例限
制；在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不
低于基金资产净值的 5%。在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制。其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（三）投资策略
本基金的投资策略分为封闭期投资策略和开放期投资策略。
1、封闭期投资策略
（1）资产配置策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观经济运行状况、国家货
币政策和财政政策、国家产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经
济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的流动性以及信用水平，结
合定量分析方法，确定资产在非信用类固定收益类证券和信用类固定收益类证券
之间的配置比例。同时，根据市场利率的水平和本基金封闭期剩余期限，确定采
取持有到期投资策略的债券配置比例。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
106
（2）久期策略
久期配置是根据对宏观经济数据、金融市场运行特点等各方面因素的分析确
定组合的整体久期，在遵循组合久期与运作周期的期限适当匹配的前提下，有效
地控制整体资产风险。本基金将通过全面研究和分析宏观经济运行情况和金融市
场资金供求状况变化趋势及结构，结合对财政政策、货币政策等宏观经济政策取
向的研判，从而预测出金融市场利率水平变动趋势。当预测利率上升时，适当缩
短投资组合的目标久期，预测利率水平降低时，适当延长投资组合的目标久期。
（3）骑乘策略
本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘策略，以
达到增强组合的持有期收益的目的。该策略是指通过对收益率曲线的分析，在可
选的目标久期区间买入期限位于收益率曲线较陡峭处右侧的债券。在收益率曲线
不变动的情况下，随着其剩余期限的衰减，债券收益率将沿着陡峭的收益率曲线
有较大幅的下滑，从而获得较高的资本收益；即使收益率曲线上升或进一步变陡，
这一策略也能够提供更多的安全边际。
（4）期限结构配置策略
本基金在对宏观经济周期和货币政策分析下，对收益率曲线形态可能变化给
予方向性的判断；同时根据收益率曲线的历史趋势、未来各期限的供给分布以及
投资者的期限偏好，预测收益率期限结构的变化形态，从而确定合理的组合期限
结构。通过采用集中策略、两端策略和梯形策略等，在长期、中期和短期债券间
进行动态调整，从而达到预期收益最大化的目的。
（5）类属配置策略
本基金对不同类型固定收益品种的信用风险、税赋水平、市场流动性、市场
风险等因素进行分析，研究同期限的国债、金融债、企业债、交易所和银行间市
场投资品种的利差和变化趋势，制定债券类属配置策略，以获取不同债券类属之
间利差变化所带来的投资收益。
（6）信用债券投资策略
信用品种收益率的主要影响因素为利率品种基准收益与信用利差。信用利差
是信用产品相对国债等利率产品获取较高收益的来源。信用利差主要受两方面的
影响，一方面为债券所对应信用等级的市场平均信用利差水平，另一方面为发行
人本身的信用状况。信用债市场整体的信用利差水平和信用债发行主体自身信用京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
107
状况的变化都会对信用债个券的利差水平产生重要影响，因此，一方面，本基金
将从经济周期、国家政策、行业景气度和债券市场的供求状况等多个方面考量信
用利差的整体变化趋势；另一方面，本基金还将以内部信用评级为主、外部信用
评级为辅，即采用内外结合的信用研究和评级制度，研究债券发行主体企业的基
本面，以确定企业主体债的实际信用状况。
本基金主动投资的信用债券（含资产支持证券，下同）的债项评级须在 AA+
级（含）以上，无债项评级的采用主体评级，其中 AA+级信用债投资占本基金信
用债资产的 0-20%，AAA 级信用债投资占本基金信用债资产的 80%-100%。持有
信用债券期间，如因评级下降、规模调整等基金管理人之外的因素致使本基金投
资信用债比例不再符合上述约定投资比例的，基金管理人应当在该信用债可交易
之日起 3 个月内调整至符合约定，中国证监会规定的特殊情形除外。评级机构应
为中国证监会证券评级业务备案的资信评级机构，不含中债资信评估有限责任公
司。
（7）资产支持证券投资策略
资产支持类证券的定价受市场利率、流动性、发行条款、标的资产的构成及
质量、提前偿还率及其它附加条款等多种因素的影响。本基金将在基本面分析和
债券市场宏观分析的基础上，对资产支持证券的交易结构风险、信用风险、提前
偿还风险和利率风险等因素进行评估，在严格控制信用风险暴露程度的前提下，
通过信用研究和流动性管理，审慎投资资产支持类证券资产。
（8）同业存单投资策略
本基金将重点关注同业存单的参考收益率、流动性（日均成交量、发行规模）
和期限结构，结合对未来利率走势的判断（经济景气度、季节性因素和货币政策
变动），进行投资决策。
（9）息差策略
本基金将采用息差策略，以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收益的目的。
该策略是指在回购利率低于债券收益率的情形下，通过正回购将所获得的资金投
资于债券，利用杠杆放大债券投资的收益。
2、开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守
本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（四）投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%；但因开放期流动性
需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始前 1 个月、开放期及开放
期结束后 1 个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；
（2）开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例
合计不低于基金资产净值的 5%；在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；其中
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10％；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此
条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金在封闭运作期间，基金的总资产不得超过基金净资产的 200%。
开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（10）在开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
基金资产净值的 15%，因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资；
（11）基金管理人应当建立健全逆回购交易质押品管理制度，承诺本基金与
私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致； 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（12）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除第（2）、（10）、（11）条外，因证券市场波动、债券发行人合并、基金
规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形
或本基金合同另有约定的除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效日起 6 个月内或自此后每个封闭期运作满 1
个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。期间，本基金的投资范
围、投资策略应当符合本基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检
查自本基金合同生效之日起开始。基金托管人不因提供监督而对基金管理人违法
违规投资等承担责任。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人
履行适当程序后本基金投资不再受相关限制，不需要经过基金份额持有人大会审
议。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按相
关法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分
之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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审查。
基金管理人应在基金投资运作之前以书面形式向基金托管人提供关联方名
单，并在基金存续期内及时更新关联方名单，基金管理人有责任确保及时将关联
方名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。如基金管
理人未在基金投资运作之前以书面形式向基金托管人提供关联方名单，基金托管
人有权不对关联交易进行监督。在基金存续期间基金托管人按照基金年报披露的
关联方名单进行监督。
基金托管人对基金管理人的违法违规投资等上述事项和由此造成的任何损
失不承担任何责任。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，或以变更后的规定为准。
（五）业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为中债综合全价（总值）指数收益率。
中债综合全价（总值）指数由中央国债登记结算有限责任公司编制，样本债
券涵盖的范围全面，具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、
交易所市场等）、不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），
能够很好地反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势，适合作为本基金债券投
资的业绩比较基准。
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩
比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时，本
基金管理人在与基金托管人协商一致，并履行适当程序后调整或变更业绩比较基
准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。
（六）风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，其预期风险收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。
（七）基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法
1、有利于基金资产的安全与增值；
2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金
份额持有人的利益；
3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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人牟取任何不当利益。
（八）侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金
份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业
绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变
现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。
六、基金资产净值的计算方法和公告方式
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
（二）估值对象
基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
（三）估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定。
1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日
有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产
或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量
的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日
或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价
值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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溢价或折价。
2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值
时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或
取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值
进行调整并确定公允价值。
（四）估值方法
本基金按以下方式进行估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值：
（1）交易所上市实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况下，按估
值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；估值日没有交易
的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的第三方估值机构
提供的相应品种当日的估值净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大
变化的，采用估值技术确定公允价值；
（2）交易所上市未实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况下，按
估值日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘
价或估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价或第三方估
值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
采用估值技术确定公允价值；
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用
第三方估值机构提供的估值价格数据进行估值。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
7、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以
确保基金估值的公平性。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，对于由此引致的任何结果
基金托管人不承担责任。
（五）估值程序
1、基金份额净值是估值日基金资产净值除以估值日基金份额的余额数量计
算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎
回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，
将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人
按规定对外公布。
（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错
误时，视为基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下
述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误
责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的
当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分
不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不
当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
115
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值估值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告，并报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行
赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认
后按以下条款进行赔偿：
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执
行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此
给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿
金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错
程度各自承担相应的责任。
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计
算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基
金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基
金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由
基金管理人负责赔付。
（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行
业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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益的原则进行协商。
（七）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当暂停基金估值；
4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（八）基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行
复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份
额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金
管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。
（九）特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 5 项进行估值时，所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，
或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现
错误或未能避免错误发生或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成
的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、
基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（十）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户净值信息。
七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规
规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
117
人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，
自决议生效后两日内在规定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金合同生效满三年之日，若基金资产净值低于2亿元的；若届时的法
律法规或中国证监会规定发生变化，前述终止规定被取消、更改或补充，则本
基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行；
2、基金份额持有人大会决定终止的；
3、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
4、基金合同约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进
行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
118
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的
基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证
监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当
将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
规或监管规则规定的最低期限。
八、争议解决方式
各方当事人同意，因本基金合同而产生的或与本基金合同有关的一切争议，
如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委
员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地
点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有
规定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽
责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
基金合同受中国法律（为基金合同之目的，不包括香港、澳门特别行政区
和台湾地区法律）管辖。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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九、基金合同存放地和投资人取得基金合同的方式
《基金合同》正本一式三份，除上报有关监管机构一式一份外，基金管理
人持有一份，基金托管人持有一份，每份具有同等的法律效力。
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构
的办公场所和营业场所查阅。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第二十部分 托管协议内容摘要
一、托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：北京京管泰富基金管理有限责任公司
住所：北京市怀柔区北房镇幸福西街 3 号 416 室
法定代表人：朱瑜
成立时间：2013 年 7 月 16 日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监许可〔2013〕850 号
组织形式：有限责任公司（台港澳与境内合资）
注册资本：人民币 36000 万元
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：中信银行股份有限公司
住所：北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼 6-30 层、32-42 层
法定代表人：方合英
成立时间：1987 年 4 月 20 日
批准设立文号：国办函〔1987〕14 号
基金托管业务批准文号：证监基金字〔2004〕125 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 4893479.6573 万元
存续期间：持续经营
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）本协议的依据
订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基
金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
121
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风
险管理规定》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号〈托管协议
的内容与格式〉》、《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基
金基金合同》（以下简称“基金合同”）及其他有关规定。
（二）本协议的目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）本协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，对下述基金投
资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具：
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括：
国内依法公开发行的债券（包括国债、地方政府债、金融债、公司债、企业
债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债）、资产支持证
券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金不参与股票等权益类资产的投资，同时本基金不投资于可转换债券、
可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的投资组合比例范围为：
本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，但因开放期流动性需要，
为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始前 1 个月、开放期及开放期结束
后 1 个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；在开放期内，本基金持有现金京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。在封闭
期内，本基金不受上述 5%的限制。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等。
如法律法规或监管机构以后变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资
比例进行监督：
（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%；但因开放期流动性
需要，为保护基金份额持有人利益，在每次开放期开始前 1 个月、开放期及开放
期结束后 1 个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；
（2）开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例
合计不低于基金资产净值的 5%；在封闭期内，本基金不受上述 5%的限制；其中
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的 10％；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此
条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金在封闭运作期间，基金的总资产不得超过基金净资产的 200%。
开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（10）在开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
基金资产净值的 15%，因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
123
产的投资；
（11）基金管理人应当建立健全逆回购交易质押品管理制度，承诺本基金与
私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（12）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除第（2）、（10）、（11）条外，因证券市场波动、债券发行人合并、基金
规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形
或基金合同另有约定的除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效日起 6 个月内或自此后每个封闭期运作满 1
个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。期间，本基金的投资范
围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查
自基金合同生效之日起开始。基金托管人不因提供监督而对基金管理人违法违规
投资等承担责任。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人
履行适当程序后本基金投资不再受相关限制，不需要经过基金份额持有人大会审
议。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资
禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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4、基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金关联投
资限制进行监督：
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循
基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估
机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，
并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三
分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进
行审查。
根据法律法规有关从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相
互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单
及其更新，加盖公章并相互书面提交，并确保所提供名单的真实性、完整性、全
面性。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人于 2 个工作日
内进行回函确认已知名单的变更。名单变更时间以基金管理人收到基金托管人回
函确认的时间为准。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人
仍违规进行交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人
不承担任何损失和责任。
若基金托管人发现基金管理人运用基金财产与关联方从事的交易违反法律
法规规定时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该交易
的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生时，基金托管人有
权向中国证监会报告，由此造成的损失和责任由基金管理人承担。对于交易所场
内已成交的违规交易，基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结
算，同时向中国证监会报告，基金托管人不承担由此造成的损失和责任。
5、基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对基金管理人参
与银行间债券市场进行监督：
（1）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易时是否按交易对
手名单进行交易进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的银行间债券市场交易对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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回函确认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间债券市场现券及回购
交易对手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须在交
易当天及时通知基金托管人。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手
进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并
造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
如果因基金管理人未及时通知基金托管人，造成基金资产损失的，基金托管
人不承担责任。
（2）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险。
基金管理人按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决因交易对手
不履行合同而造成的纠纷。若未履约的交易对手在基金管理人确定的时间内仍未
承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，
然后再向相关交易对手追偿。
6、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人
选择存款银行进行监督：
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的
约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托
管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基
金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另
行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与
执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、
保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有
人的合法权益。
（3）基金托管人应对基金银行存款业务进行监督与核查，审查、复核相关
协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，履行托管职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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结算等的各项规定。
（二）基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施：
1、基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金
收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监
督和核查。
2、基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、基
金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期
纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金
托管人发出回函，进行解释或举证。
3、在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人
改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管
人应报告中国证监会，由此造成的损失由基金管理人承担。
4、基金托管人发现基金管理人的投资指令违反有关法律法规或者违反基金
合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，
持续跟进基金管理人的后续处理，督促基金管理人依法履行披露义务。基金管理
人的上述违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，基金托管人
应当督促基金管理人及时予以赔偿。若给基金托管人造成损失，基金托管人有权
向基金管理人追偿由此造成的全部损失。
5、基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，
并及时向中国证监会报告，持续跟进基金管理人的后续处理，督促基金管理人依
法履行披露义务。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或者基金份额持有
人造成损害的，基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿。若给基金托管人
造成损失，基金托管人有权向基金管理人追偿由此造成的全部损失。
6、基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时
间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金
托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配
合提供相关数据资料和制度等。
7、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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同时通知基金管理人限期纠正，由此造成的损失由基金管理人承担。
8、基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监
督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基
金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会，由此造成的损失
由基金管理人承担。
9、基金托管人对资金来源、投资收益及投资安全不承担审核责任，特别是
对于本基金所投标的的后续资金使用情况无审核责任，不保证托管财产投资不受
损失，不保证最低收益。
10、基金管理人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规，不参与涉嫌洗钱、
恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动；在法律法规强制性规定范围内配合基金托
管人客户身份识别与尽职调查，提供依法所必须提供的真实、准确、完整客户资
料，在法律法规强制性规定范围内遵守基金托管人反洗钱与反恐怖融资相关管理
规定。对具备合理理由怀疑涉嫌洗钱、恐怖融资的客户，基金托管人将按照中国
人民银行反洗钱监管规定采取必要管控措施。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等
投资所需的其他账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根
据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、无故拒绝执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息
等违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及
时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认
并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事
项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中
国证监会。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会
和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
128
（四）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交
相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基
金管理人并改正。
（五）基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使
监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经
基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
五、基金财产保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基金合同和本
托管协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运用、处分、分配基金的任
何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需的
其他账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。
5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。
6、基金托管人仅对托管账户内的基金财产承担保管职责，对于该账户之外
的财产或已从该托管账户支付出去的财产的损失不承担保管责任。
7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金资产。
（二）募集资金的验资
1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构或
在其他银行开立的基金募集专户，该账户由基金管理人委托的注册登记机构开立
并管理。
2、基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集
金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金
管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
129
托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。同时，基金管理人应聘
请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，
验资报告中需对基金募集的资金进行确认并对发起资金提供方及其持有份额进
行专门说明，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计
师签字有效。
3、若基金募集期限届满，未能达到基金备案条件，由基金管理人按规定办
理退款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管理
1、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户（账户具
体名称以实际开立为准），并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本
基金的银行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和使用。
2、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机
构的有关规定。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
1、基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限
责任公司（以下简称“中登公司”）上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
2、基金托管人以基金托管人的名义在中登公司上海分公司/深圳分公司开立
基金证券交易资金账户，用于证券清算。
3、基金证券账户与证券交易资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金
业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的
任何证券账户或证券交易资金账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务
以外的活动。
4、基金证券账户与证券交易资金账户相关证明文件的保管由基金托管人负
责，账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银
行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
130
名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设
银行间债券市场债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资
金的清算。
2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市
场回购主协议，正本由基金管理人保存。
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约
定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理
人协助托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立有关账户。该账
户按有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中登公司上海分公司/深
圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证
券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人控
制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金
托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管
责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表
基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。
基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份
以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基
金管理人在合同签署后 30 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合
同送达基金托管人处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门
20 年以上，法律法规或监管规则另有规定的，从其规定。对于无法取得二份以上
的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经
双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移，由基金管理人保管。
六、基金资产净值计算和会计核算 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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（一）基金净值的计算、复核的时间和程序
1、基金净值包括基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值。基金
资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。基金份额净值是指计算日基
金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额累计净值是指基金
份额净值与基金历来分红累计金额之和。基金净值的计算保留到小数点后 4 位，
小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立
大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定或基金合同另有约定的，
从其规定。
2、基金管理人应每工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或
基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投资基金会
计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基
金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金净值并以双方认可的方式
发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给
基金管理人，《基金合同》生效后，在封闭期内，基金管理人应当至少每周在规
定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值；在开放期内，基金管理人在
不晚于每个开放日的次日，通过规定网站披露开放日的基金净值，并在不晚于半
年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度最后一日的基金净值。
3、根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值，基金托管人复核、
审查基金管理人计算的基金净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就
与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成
一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布，基金托管人
对未达成一致意见的基金净值计算结果不承担任何责任。
（二）基金资产估值方法
1、估值对象
基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其他投资等资产及负债。
2、估值方法
（1）证券交易所上市的有价证券的估值：
①交易所上市实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况下，按估值日
第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；估值日没有交易的，京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
132
且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化
的，采用估值技术确定公允价值；
②交易所上市未实行净价交易的债券，对于存在活跃市场的情况下，按估值
日收盘价或第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或
估值全价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价或第三方估值机
构提供的相应品种当日的估值全价减去债券收盘价或估值全价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，采用
估值技术确定公允价值；
③交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交
易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值。
（2）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采
用第三方估值机构提供的估值价格数据进行估值。
（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
估值。
（5）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
（6）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
（7）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
133
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，
如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理
人对基金净值的计算结果对外予以公布，基金托管人对未达成一致意见的基金净
值计算结果不承担任何责任。
（三）估值差错处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错
误时，视为基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下
述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误
责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
134
当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分
不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不
当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值估值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告，并报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行
赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认
后按以下条款进行赔偿：
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执
行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此
给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿
金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错
程度各自承担相应的责任。 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
135
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计
算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基
金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基
金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由
基金管理人负责赔付。
（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行
业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利
益的原则进行协商。
（四）基金账册的建立
1、基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照相关各方约定的同
一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双
方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
2、经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须
及时查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对
不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管
理人的账册为准。
（五）基金定期报告的编制和复核
1、基金财务报告由基金管理人编制，基金托管人复核。月度报告的编制，
应于每月终了后 5 个工作日内完成。
2、基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，
将年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基
金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期
报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。基金管理
人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告
登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。《基金合同》
生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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告。
3、《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生
重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书、基金产品
资料概要，并登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网
站或营业网点。基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金
管理人至少每年更新一次。
4、基金管理人应及时完成报告编制，将有关报告提供基金托管人复核；基
金托管人应当在收到报告之日起 2 个工作日内完成月度报告的复核；在收到报告
之日起 7 个工作日内完成基金季度报告的复核；在收到报告之日起 20 个工作日
内完成基金中期报告的复核；在收到报告之日起 30 个工作日内完成基金年度报
告的复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的数据、信息存在不符时，基金
管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
5、基金托管人在对财务会计报告、季度、中期报告或年度报告复核完毕后，
需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
（六）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金应当暂停估值；
4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
（七）特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按《基金合同》规定估值方法的第 5 项进行估
值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。
2、由于不可抗力，或证券交易所、登记机构及存款银行等第三方机构发送
的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已
经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误或未能避免错误发生
或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成的基金资产估值错误，基
金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取
必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
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137
七、基金份额持有人名册的保管
1、基金管理人和基金托管人须分别妥善保管基金份额持有人名册，基金份
额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
2、基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制
和保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人
名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为 20 年，法律法规或监
管规则另有规定的，从其规定。
3、若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人
名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）本协议的变更与终止
1、本协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管
协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本协议的变更报中国证监会注
册或备案。
2、本协议终止的情形
发生以下情况，本协议终止：
（1）基金合同终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资
产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管
理权；
（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（二）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
（1）自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具备相关业务资
质的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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聘用必要的工作人员。
（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，
继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。
（4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。
基金财产清算程序主要包括：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不
能及时变现的，清算期限相应顺延。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
4、基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
5、基金财产清算的公告
基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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由基金财产清算小组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清
算报告经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事
务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告，基金财
产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 20 年以上。
九、争议解决方式
本协议的效力、解释、变更、执行及争议的解决等均适用中华人民共和国法
律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区以及台湾地区法
律），没有相关成文规定的，参照通用的商业惯例和（或）行业惯例。
凡因本协议产生的及与本协议有关的争议，双方均应协商解决；协商不成的，
双方均同意采取以下方式解决：
向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，并适用申请仲裁时该仲裁机构现
行有效的仲裁规则，仲裁的地点在北京市。仲裁裁决是终局性的并对双方均有约
束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行基金合同和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权
益。
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第二十一部分 对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人根据基金
份额持有人的需要和市场的变化，有权增加或变更服务项目。主要服务内容如下：
一、基金份额持有人注册登记服务
基金管理人为基金份额持有人提供注册登记服务。基金管理人将配备安全、
完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金投资者办理基金账户、基金份
额的登记、管理、托管与转托管；基金转换和非交易过户；基金份额持有人名册
的管理；权益分配时红利的登记派发；基金交易份额的清算过户和基金交易资金
的交收等服务。
二、持有人交易资料的寄送服务
基金合同生效后的每次交易结束后，可在 T+2 个工作日后通过销售机构的
网点查询和打印确认单；本基金管理人将向持有人提供电子对账单，需要订阅或
取消的客户可与本基金管理人客户服务中心（010-59363299）联系。
由于投资者提供的手机号码、电子邮箱等信息不详、错误、未及时变更或通
讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正
常收取对账单的投资者，敬请及时通过基金管理人网站，或拨打基金管理人客服
热线查询、核对、变更贵机构的预留联系方式。
三、客户服务中心电话服务
客户服务中心提供 24 小时自动语音查询服务。基金份额持有人可进行基金
账户余额、申购与赎回交易情况查询与基金产品等信息的查询。
客户服务中心提供每周五天的人工服务，周一至周五的人工电话服务时间为
上午 9:00-11:30，下午 13:00-17:30，法定节假日除外。投资人可通过客服热线电
话（010-59363299）享受业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、资料修改
等专项服务。
四、信息咨询、查询服务 京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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投资人如果想查询申购和赎回等交易情况、分红方式状态、基金账户余额、
基金产品与服务等信息，请拨打本基金管理人客户服务电话（010-59363299）或
登录本基金管理人网站（www.cdbsfund.com）进行咨询、查询。
服务联系方式：
本基金管理人的互联网地址及电子信箱
网址：www.cdbsfund.com
电子信箱：services@cdbsfund.com
投资者也可登录本基金管理人网站，直接提出有关本基金的问题和建议。
五、如本招募说明书存在任何贵机构无法理解的内容，可通过上述方式联系
基金管理人。请确保投资前，贵机构已经全面理解了本招募说明书。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第二十二部分 其他应披露事项
本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办
法》、《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并在规定
媒介上公告。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式
本基金招募说明书公布后，分别置备于基金管理人、基金托管人的住所，投
资者可免费查阅。投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。
投资人还可以直接登录基金管理人的网站（www.cdbsfund.com）查阅和下载
招募说明书。
京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书
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第二十四部分 备查文件
一、备查文件目录
1、中国证监会准予京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金注册
募集的文件。
2、《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》。
3、《京管泰富京诚 12 个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》。
4、法律意见书。
5、基金管理人业务资格批件、营业执照。
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
二、存放地点
以上第 1 至 5 项备查文件存放于基金管理人办公场所，第 6 项文件存放于基金托管
人的办公场所。
三、查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅备查文件。在支付工本费后，可在合理时间内取得备
查文件的复制件或复印件。