国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议

基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：上海银行股份有限公司
鉴于：
1.国泰基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存
续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的
资格和能力；
2.上海银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存
续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能
力；
3.国泰基金管理有限公司拟担任国泰上证综合交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金的基金管理人，上海银行股份有限公司
拟担任国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
的基金托管人；
为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任，确保基金财产的
安全，保护基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民共和国合同
法》等法律法规以及相关规定，双方本着平等自愿、诚实守信的原则特
签订本协议。
释义：
除非另有约定，《国泰上证综合交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于
本协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条
款解释。
第一条 基金托管协议当事人
1.1基金管理人：
名称：国泰基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室
法定代表人：邱军
成立时间：1998年3月5日
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：证监基字【1998】5号
组织形式：有限责任公司
注册资本：壹亿壹仟万元人民币
经营范围：基金设立、基金业务管理，及中国证监会批准的其他业
务
存续期间：持续经营
1.2基金托管人：
名称：上海银行股份有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号
邮政编码：200120
法定代表人：金煜
成立日期：1995年12月29日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行 银复[1995]469号
《关于上海城市合作银行开业的批复》，中国人民银行 银复[1998]215
号《关于上海城市合作银行更改行名的批复》
基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[2009]814号
组织形式：股份有限公司（中外合资、上市）
注册资本：人民币142.065287亿元
存续期间：持续经营
经营范围：人民币存贷款等
第二条 基金托管协议的依据、目的和原则
2.1基金托管协议的依据
订立本协议的依据是《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和
国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基
金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以
下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动
性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《证券投
资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、基
金合同及其他有关规定。
2.2基金托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财
产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等
有关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份
额持有人的合法权益。
2.3基金托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基
金份额持有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
3.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
3.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，
对下述基金投资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融
工具：
本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股、备选成份股。为
更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括中
小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票）、债券（包括国
债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方
政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可
转债）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、股
指期货、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具以及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
本基金各类资产的投资比例范围为：
本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。每个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其
中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比
例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资
范围和投资比例规定。
3.1.2基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对
下述基金投融资比例进行监督：
（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金
后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申
购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净
值的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可
以不受前述比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不
超过该证券的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基
金品种可以不受前述比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，
不得超过基金资产净值的10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产
净值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，
不得超过该资产支持证券规模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类
资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产
支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再
符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本
基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次
发行股票的总量；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不
得超过基金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购
的最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；
（12）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不
得超过基金资产净值的10%；
2）在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、
债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售
金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得
超过基金持有的股票总市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合
计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的
成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；
（13）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买
入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
（14）本基金参与转融通证券出借业务的，遵守以下投资限制：
1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个
交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限
证券的范围；
2）参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的
50%；
3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；
4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市
值加权平均计算；
5）因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人
之外的因素致使基金投资不符合上述比例限制的，基金管理人不得新
增出借业务；
（15）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行
的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金管理
人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超
过该上市公司可流通股票的30%，完全按照有关指数的构成比例进行
证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前
述比例限制；
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基
金资产净值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模
变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管
理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体
为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金
合同约定的投资范围保持一致；
（18）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投
资限制。
因证券/期货市场波动、基金规模变动、标的指数成份股调整、标
的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易
停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项
规定投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整。除上述
第（1）、（2）、（9）、（14）、（16）、（17）情形之外，因证券/
期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调
整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市
场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规
定投资比例的，基金管理人应当在相关证券可交易的10个交易日内进
行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从
其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组
合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范
围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的
监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基
金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更
后的规定为准，无需召开基金份额持有人大会审议。
3.1.3基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对
下述基金投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行
为：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易
活动；
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基
金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更
后的限制为准。
3.1.4基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对
于基金关联投资限制进行监督：
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股
股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承
销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的
投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执
行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披
露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
根据法律法规有关基金从事关联交易的规定，基金管理人和基金
托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他
重大利害关系的公司名单及其更新，加盖公章并书面提交，并确保所
提供名单的真实性、完整性、全面性。名单变更后基金管理人应及时
发送基金托管人，名单变更时间以基金管理人收到基金托管人回函确
认的时间为准。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金
管理人仍违规进行交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担
责任，基金托管人不承担任何损失和责任。
若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从
事的交易时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施
阻止该交易的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易
发生时，基金托管人有权向中国证监会报告，由此造成的损失和责任
由基金管理人承担。对于交易所场内已成交的违规交易，基金托管人
应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时向中国证监会
报告，基金托管人不承担由此造成的损失和责任。
3.1.5基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对
基金管理人参与银行间债券市场进行监督：
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于
基金管理人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行
监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法
规及行业标准的银行间债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险
控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托
管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应
定期或不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更
新，名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知基金托
管人，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更
新。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始
生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交
易，仍应按照双方原定协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场
交易对手进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金
管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易
方式的控制
基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按
交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。
如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险
控制的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人与交
易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正并造成基金资产损失
的，基金托管人不承担责任。
（3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，
基金管理人按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决
因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在
基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，
基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追
偿。基金托管人根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监
督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手
进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担
由此造成的任何损失和责任。
3.1.6基金托管人对基金投资流通受限证券的监督：
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行
股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。流通受限
证券指由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开
发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,
不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上
市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（2）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管
人提供经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资
决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还
应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包
括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前2个工作日将上述资
料书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基
金托管人应在收到上述资料后2个工作日内，以书面或其他双方认可
的方式确认收到上述资料。
（3）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供
符合法律法规要求的有关必要书面信息。基金管理人应保证上述信息
的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基
金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。
（4）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，
基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管
理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面
说明，否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令
造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国
证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监
会请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责
任。如果基金托管人没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基
金托管人应承担相应责任。
3.1.7基金托管人对基金投资中期票据的监督：
（1）基金管理人管理的基金在投资中期票据前，基金管理人须根
据法律、法规、监管部门的规定，制定严格的关于投资中期票据的风
险控制制度和流动性风险处置预案，并书面提供给基金托管人，基金
托管人依据上述文件对基金管理人投资中期票据的额度和比例进行监
督。
（2）如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中
期票据另有规定的，从其约定。
3.1.8基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，
对基金管理人选择存款银行进行监督：
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及
基金合同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供
给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是
否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机
制，确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存
款业务另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管
理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保
管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职
责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格
审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文
件，切实履行托管职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵
守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、
利率管理、支付结算等的各项规定。
基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人
向基金托管人提供的符合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人
发现基金管理人将基金资产投资于该名单之外的存款银行，有权拒绝
执行。该名单如有变更，基金管理人应在启用新名单前提前2个工作
日将新名单发送给基金托管人。
3.1.9基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎
经营原则，配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风
险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制风险。基金托管人将对
基金参与出借业务进行监督和复核。
3.2基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施
3.2.1基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约
定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金
费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介
材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
3.2.2基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基
金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知
基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时
核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。
3.2.3在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督
促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在
限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
3.2.4基金托管人发现基金管理人的投资指令违反相关法律法规
规定或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理
人。
3.2.5基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资
指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定
的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，基金管理
人应依法承担相应责任。
3.2.6基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，
必须在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行
解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监
督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
3.2.7基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告
中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。
3.2.8基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协
议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有
效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人
应报告中国证监会。
3.2.9基金管理人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规，不参
与涉嫌洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动；主动配合基金托
管人客户身份识别与尽职调查，提供真实、准确、完整客户资料，遵
守基金托管人反洗钱与反恐怖融资相关管理规定。对具备合理理由怀
疑涉嫌洗钱、恐怖融资的客户，基金托管人将按照中国人民银行反洗
钱监管规定采取必要管控措施。
第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查
4.1基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查
事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资
金账户、证券账户、期货结算账户等投资所需账户、复核基金管理人计
算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交
收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
4.2基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财
产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、
泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规
定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金
托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回
函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金
托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事
项未能在限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中
国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的
损失。
4.3基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中
国证监会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
4.4基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限
于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，
在规定时间内答复基金管理人并改正。
4.5基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议
规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效
监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应
报告中国证监会。
第五条 基金财产保管
5.1基金财产保管的原则
5.1.1基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
5.1.2基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、
基金合同和本协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运用、
处分、分配基金的任何财产。
5.1.3基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、
期货结算账户。
5.1.4基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基
金托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确
保基金财产的完整与独立。
5.1.5基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协
议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。
5.1.6除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委
托第三人托管基金资产。
5.2募集资金的验资
5.2.1基金募集期间募集认购款项应存于基金认购专用账户，该
账户由基金管理人或基金管理人委托的登记机构开立并管理。
5.2.2基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总
额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》
等有关规定后，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划
入基金托管人为本基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资
金当日出具确认文件。同时，基金管理人应聘请符合《中华人民共和国
证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报
告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。
5.2.3若基金募集期限届满，未能达到基金备案条件，由基金管
理人按规定办理退款事宜。
5.3基金的银行账户的开立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行
账户，并根据基金管理人的指令办理资金收付。
5.3.2基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的
需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他
银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
5.3.3基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行
业监督管理机构的有关规定。
5.4基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
5.4.1基金