民生加银双核动力混合型证券投资基金托管协议

民生加银双核动力混合型证券投资基金
托管协议
基金管理人：民生加银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
二○二三年八月
目 录
一、基金托管协议当事人 ....................................................................................... 4
二、基金托管协议的依据、目的和原则 ............................................................... 5
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ............................................... 6
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ......................................................... 17
五、基金财产的保管 ............................................................................................. 18
六、指令的发送、确认及执行 ............................................................................. 22
七、交易及清算交收安排 ..................................................................................... 27
八、基金资产净值计算、估值和会计核算 ......................................................... 31
九、基金收益分配 ................................................................................................. 33
十、基金信息披露 ................................................................................................. 34
十一、基金费用 ..................................................................................................... 37
十二、基金份额持有人名册的保管 ..................................................................... 38
十三、基金有关文件档案的保存 ......................................................................... 39
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................................................. 40
十五、禁止行为 ..................................................................................................... 41
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ............................................. 42
十七、违约责任 ..................................................................................................... 43
十八、争议解决方式 ............................................................................................. 44
十九、托管协议的效力 ......................................................................................... 45
二十、其他事项 ..................................................................................................... 46
二十一、托管协议的签订 ..................................................................................... 47
鉴于民生加银基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的
有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募
集发行民生加银双核动力混合型证券投资基金；
鉴于招商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于民生加银基金管理有限公司拟担任民生加银双核动力混合型证券投资基
金的基金管理人，招商银行股份有限公司拟担任民生加银双核动力混合型证券投
资基金的基金托管人；
为明确民生加银双核动力混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之
间的权利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定，《民生加银双核动力混合型证券投资基金基金合同》(以下简
称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义，若有抵触
应以基金合同为准。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人（也可称资产管理人）
名称：民生加银基金管理有限公司
注册地址：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
办公地址：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
邮政编码：518038
法定代表人：张焕南
成立日期：2008年11月3日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2008]1187号
组织形式：有限责任公司（中外合资）
注册资本：叁亿元
存续期间：永续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
（二）基金托管人（也可称资产托管人）
名称：招商银行股份有限公司(简称：招商银行)
住所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
邮政编码：518040
法定代表人：缪建民
成立时间：1987年4月8日
基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币252.20亿元
存续期间：持续经营
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投
资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）等有关法
律法规、基金合同及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及
职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人
合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金
投资范围、投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。
1.本基金的投资范围为：
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他
中国证监会注册或核准上市的股票)、港股通标的股票、债券(包括国内依法发行和
上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融
资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债
券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、衍生品（包
括股指期货、国债期货、股票期权等）、资产支持证券、货币市场工具、同业存单
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会
相关规定)。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的60%-95%，其中投资于港股通标
的股票不超过股票资产的50%，投资于本基金界定的“双核动力”相关股票的比例
不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股
票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或
到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申
购款等。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
2.本基金各类品种的投资比例、投资限制为：
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金股票资产占基金资产的60%-95%，其中投资于港股通标的股票不
超过股票资产的50%，投资于本基金界定的“双核动力”相关股票的比例不低于非
现金基金资产的80%；
（2）本基金每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约所
需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一
年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在内地和香港同
时上市的A+H股合计计算）不超过基金资产净值的10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在
内地和香港同时上市的A+H股合计计算），不超过该证券的10％，完全按照有关指
数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放期
的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通
股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；完全按照有关指数的构成比例进行
证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；
（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的10％；
（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；
（8）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资产支持证券规模的10％；
（9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
（10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基
金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报
告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（11）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债
券回购到期后不得展期；
（13）本基金的资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
值的15%。因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使本基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资；
（15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（16）本基金参与股指期货交易，需遵守下列投资比例限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金
资产净值的10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持
有的股票总市值的20%；
3）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的20%；
4）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约和股指期货合约价值
与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债
券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不
含质押式回购）等；
5）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计
算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（17）本基金参与国债期货交易的，应当遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值不得超过基金资
产净值的15%；
2）在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债
券总市值的30%；
3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的
有关约定；
4）在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过
上一交易日基金资产净值的30%；
（18）本基金参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制：
1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净
值的10%；
2）本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，
应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等
价物；
3）本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约
面值按照行权价乘以合约乘数计算；
（19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除第（2）、（10）、（14）、（15）项外，因证券、期货市场波动、证券发行人合
并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投
资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊
情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本基金
应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整上
述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基金管理人有
权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并应向
投资者履行信息披露义务。
3.本基金财产不得用于以下投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
4.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额
持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市
场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予
以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
5. 法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止或限制性规定，如适用于
本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后
的规定为准。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管
理人选择存款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法
规的规定及《基金合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提
供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有
关规定进行监督。对于不符合规定的银行存款，基金托管人可以拒绝执行，并通知
基金管理人。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1. 本基金投资于有固定期限银行存款的比例不得超过基金资产净值的30%，
但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款，不受上述比例限制；投资
于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的
比例合计不得超过20%；投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存
款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%。
有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履
行适当程序后，可相应调整投资组合限制的规定。
2.基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的业
务流程、岗位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管
人负责对本基金银行定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、
投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
（1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、
存款银行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造
成基金财产损失的，由基金管理人承担责任。
（2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流
动性风险主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存
款银行未能及时兑付的风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风
险、因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流
动性方面的风险。
（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务
行为导致基金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、
《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的
各项规定。
（三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划付、
账目核对、到期兑付、提前支取
1.基金投资银行存款协议的签订
（1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存款
业务总体合作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格式范
本。《总体合作协议》和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共
同商定。
（2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容
进行复核，审查存款银行资格等。
（3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证
的办理方式、邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在邮
寄过程中遗失后，存款余额的确认及兑付办法等。
（4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）
寄送或上门交付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机
构的上级行发出存款余额询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。
（5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资
金应全部划转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账号，
未划入指定账户的，由存款银行承担一切责任。
（6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账户、
预留印鉴发生变更，基金管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托管
人预留印鉴。存款分支机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具正式
书面确认书。变更通知的送达方式同开户手续。在存期内，存款分支机构和基金托
管人的指定联系人变更，应及时加盖公章书面通知对方。
（7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被
质押或以任何方式被抵押，不得用于转让和背书。
2.基金投资银行存款时的账户开设与管理
（1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行签
订的《总体合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分
行指定的分支机构开立银行账户。
（2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。
3.存款凭证传递、账目核对及到期兑付
（1）存款证实书等存款凭证传递
存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管
理人应在《存款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或其
他有效存款凭证（下称“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款的有
效凭证，且对应每笔存款仅能开具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银行分支
机构指定的会计主管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥后，
将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付至基金托管人指定联系人；若存款银行
分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支机构指定会计主管传真一份存款
凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。
（2）存款凭证的遗失补办
存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基金
管理人应督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门交付
至托管人，原存款凭证自动作废。
（3）账目核对
每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计
利息。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过3个月的定期存款，存
款银行应于每季末后5个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单。因存款银
行未寄送对账单造成的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。
存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行
公章寄送至基金托管人指定联系人。
（4）到期兑付
基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支
机构指定的会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询问。
存款到期前基金管理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本息事
宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金
管理人与存款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果
告知基金托管人，基金托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款
银行应立即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具
相关证明文件后，与存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日将存
款本息划至指定的基金资金账户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行顺延至
到期后第一个工作日支付，存款银行需按原协议约定利率和实际延期天数支付延
期利息。
4.提前支取
如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需
要等原因，基金管理人可以提前支取全部或部分资金。
提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。
5.基金投资银行存款的监督
基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及
《基金合同》的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10 个工作日内
纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在10 个工作日内纠正的，基
金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即
报告中国证监会，同时通知基金管理人在10 个工作日内纠正或拒绝结算，若因基
金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损失由基金管理人承担，基金托管人
不承担任何责任。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托
管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市
场交易对手名单并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确
保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应由基
金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选
择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易
对手名单进行交易。如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供银行
间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。在基金存续期
间基金管理人可以调整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面
通知基金托管人。新名单确定时已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交
易，仍应按照协议进行结算，但不得再发生新的交易。如基金管理人根据市场需要
临时调整银行间债券交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在
与交易对手发生交易前3个交易日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对
手在基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管
理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根
据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金
管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管
理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（五）本基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流
通受限证券有关问题的通知》等有关监管规定。
1.此处流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等
在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原
因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登
记结算有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份
有限公司负责登记和存管的，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证
券。
本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券。
本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券。
2. 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金
管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。
基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性
风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投
资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至
基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资
料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险
采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金
巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应
保证提供足额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流通受
限证券导致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任。
3.基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规
要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行
证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、应划付的认购
款、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执
行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足
够的时间进行审核。
由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使托管人无法
审核认购指令而影响认购款项划拨的，基金托管人免于承担责任。
4.基金托管人依照法律法规、《基金合同》、《托管协议》审核基金管理人投资
流通受限证券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》以及其
他相关法律法规的有关规定，应及时通知基金管理人，并呈报中国证监会，同时采
取合理措施保护基金投资人的利益。基金托管人有权对基金管理人的违法、违规以
及违反《基金合同》、《托管协议》的投资指令不予执行，并立即通知基金管理人纠
正，基金管理人不予纠正或已代表基金签署合同不得不执行时，基金托管人应向中
国证监会报告。
5. 基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会
规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成
本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
（六）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投资
业务的风险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合法律
法规及监管机构的相关规定。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资
产净值计算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示
等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监
督和核查。基金管理人收到通知后应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面
通知，基金管理人应以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行
解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内，基金托管人有权随时
对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规
事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基
金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对
基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基
金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及
时纠正，由此造成的损失由基金管理人承担，托管人在履行其通知义务后，予以免
责。
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基
金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、
复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理
清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、基金合同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金
托管人限期纠正。基金托管人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书
面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及
时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金
托管人改正。
（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本
托管协议对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基
金托管人应在规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基
金托管人应积极配合提供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实
性。
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2.基金托管人应安全保管基金财产。
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需的相
关账户。
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核算，
确保基金财产的完整与独立。
5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基
金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。
不属于基金托管人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的
损坏、灭失，基金托管人不承担由此产生的责任。
6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托
管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事人
追偿基金财产的损失。
7.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机
构的基金资产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限
于证券交易资金账户内的资金、场内证券类基金资产、期货保证金账户内的资金、
期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方
的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担责任。
8.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1. 基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具备基金销售业务资格的
商业银行或者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立的“基
金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基
金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属
于基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规定
时间内，基金管理人应聘请具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行
验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会
计师签字方为有效。
3.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定
办理退款等事宜。
（三）基金资金账户的开立和管理
1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为
“托管账户”），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托
管账户名称应为“民生加银双核动力混合型证券投资基金”，预留印鉴为基金托管
人印章。
2.基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关
规定。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为
基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
4．基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账户，用于基金
财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券交易
清算，并与基金托管人开立的托管账户建立第三方存管关系。
本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本
基金进行结算。
5.基金管理人承诺证券交易资金账户为主资金账户，不开立任何辅助资金账
户；不为证券交易资金账户另行开立银行托管账户以外的其他银行账户。
6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管
理；若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任
公司和银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市场
登记结算机构开立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。
（六）其他账户的开立和管理
1.基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等，
基金托管人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立后，基
金管理人应以书面形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市场
监控中心的登录用户名及密码告知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录密
码重置由基金管理人进行，重置后务必及时通知托管人。
基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金
管理人保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时
将变更的资料提供给基金托管人。
2.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，
由基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新
账户按有关规定使用并管理。
3.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托
管人的保管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有
限公司、中国证券登记结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭
证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金
管理人的指令办理。基金托管人对由上述存放机构及基金托管人以外机构实际有
效控制的有价凭证不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基
金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与
基金财产有关的重大合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三
十个工作日内将正本送达基金托管人处。因基金管理人发送的合同传真件与事后
送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。重大合同的保管期限不
低于法律法规规定的最低期限。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管人
提供的合同传真件与基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。
电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用电子报文传送的电子指令、
网上托管银行管理人客户端录入的电子指令）、自动产生的电子指令（网上托管
银行托管人端根据预先设定的业务规则自动产生的电子指令）。基金管理人在启
用电子指令前应使用传真或其他与基金托管人协商一致的方式向基金托管人发出
启用函。启用函应注明启用的业务类型、启用日期等。启用函应加盖基金管理人
公司公章。
基金管理人在发送纸质指令前，应出具传真指令启用函，注明发送传真的传
真号、发送指令附件的邮箱地址以及指令确认人员及其联系方式。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
授权通知的内容：基金管理人应事先向基金托管人提供书面授权通知（以下称
“授权通知”），指定指令的被授权人员及被授权印鉴，授权通知的内容包括被授权
人的名单、签章样本、权限和预留印鉴。授权通知应加盖基金管理人公司公章并写
明生效时间。基金管理人应使用传真或其他与基金托管人协商一致的方式向基金
托管人发出授权通知，同时电话通知基金托管人。授权通知经基金管理人与基金托
管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式确认后，于授权通知
载明的生效时间生效，未注明生效时间的以授权通知的落款日期为生效日期。基金
管理人在此后三个工作日内将授权通知的正本送交基金托管人。授权通知书正本
内容与基金托管人收到的传真不一致的，以基金托管人收到的传真为准。
基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向授权人、被
授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求
的除外。
（二）指令的内容
投资指令是在管理本基金时，基金管理人向基金托管人发出的交易成交单、交
易指令及资金划拨类指令（以下简称“指令”）。指令应加盖预留印鉴并由被授权人
签章。基金管理人发给基金托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时间、金额、
出款和收款账户信息等。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1.指令的发送：基金管理人应按照相关法律法规以及本协议的规定，在其合法
的经营权限和交易权限内依照授权通知的授权用传真方式或其他基金托管人和基
金管理人认可的方式向基金托管人发送。基金管理人在发送指令时，应确保相关出
款账户有足够的资金余额，并为基金托管人留出执行指令所必需的时间。
对于新股、新债申购等网下公开发行业务，基金管理人应于网下申购缴款日的
10:00前将指令发送给基金托管人。
对于期货出入金业务，基金管理人应于交易日期货出入金截止时间前2小时
将期货出入金指令发送至基金托管人。
对于场内业务，基金管理人在运用基金财产开展场内证券交易前，基金管理人
通过基金托管账户与证券资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管户与证券
资金账户之间划款，即银证互转。
对于银行间业务，如需发送银行间成交单或者划款指令的，基金管理人应于交
易日15:00前将银行间成交单及相关划款指令发送至基金托管人。基金管理人应
与基金托管人确认基金托管人已完成证书和权限设置后方可进行本基金的银行间
交易。
对于指定时间出款的交易指令，基金管理人应提前2小时将指令发送至基金
托管人；对于基金管理人于15:00以后发送至基金托管人的指令，基金托管人不
保证当日出款。
2.指令的确认：基金管理人有义务在发送指令后与基金托管人进行电话确认。
对于依照“授权通知”发出的指令，基金管理人不得否认其效力。
3.指令的执行：基金托管人确认收到基金管理人发送的指令后，应对指令进行
形式审查，验证指令的要素是否齐全，传真指令还应审核印鉴和签章是否和预留印
鉴和签章样本相符，指令复核无误后应在规定期限内及时执行。
正常情况下由基金托管人依据基金管理人发出的出入金指令，通过期货结算
银行银期转账系统进行出入金操作。
当结算银行银期转账系统出现故障等其他紧急情况时，基金管理人可以使用
非银期转账手工出入金。
非银期转账手工出入金，入金由基金托管人依据基金管理人提供的划款指令
通过结算银行的网银系统划往期货公司指定账户后，由基金管理人通知期货公司
进行入金操作，出金由基金管理人通知期货公司出金后，再发送指令给基金托管人，
由基金托管人依据基金管理人提供的划款指令通过结算银行的网银系统划往基金
托管账户。
执行完期货出金或入金的操作后，基金管理人应通过其交易系统或终端系统
查询出金划出情况和入金到账情况。
在指令未执行的前提下，若基金管理人撤销指令，基金管理人应在原指令上注
明“作废”、“废”等字样并加盖预留印鉴及被授权人签章后传真给基金托管人，
并电话通知基金托管人。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
1、基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令，指令不能辨识或要素不全导致无法执行等情形。
2、当基金托管人认为所接受指令为错误指令时，应及时与基金管理人进行电
话确认，暂停指令的执行并要求基金管理人重新发送指令。基金托管人有权要求基
金管理人提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资料，以确保基金托管人有足够
的资料来判断指令的有效性。基金托管人待收齐相关资料并判断指令有效后重新
开始执行指令。基金管理人应在合理时间内补充相关资料，并给基金托管人预留必
要的执行时间，否则基金托管人对因此造成的延误不承担责任。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令有可能违反《基金法》、《运作办法》、
《基金合同》、本协议或其他有关法律法规的规定时，应暂缓执行指令，并及时通
知基金管理人，基金管理人收到通知后应及时核对并纠正；如相关交易已生效，则
应通知基金管理人在10个工作日内纠正，并报告中国证监会。对于基金托管人事
前难以监督的交易行为，基金托管人在事后履行了对基金管理人的通知以及向中
国证监会的报告义务后，即视为完全履行了其投资监督职责。对于基金管理人违反
《基金法》、《运作办法》、《基金合同》、本协议或其他有关法律法规的规定造成基
金财产损失的，由基金管理人承担全部责任，基金托管人免于承担责任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
对于基金管理人的有效指令和通知，除非违反法律法规、基金合同、托管协议
或具有第（四）项所述错误 ，基金托管人不得无故拒绝或拖延执行，否则应就基
金或基金管理人由此产生的损失负赔偿责任。
除因故意或过失致使基金、基金管理人的利益受到损害而负赔偿责任外，基金
托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
（七）更换被授权人员的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交
易日，使用传真方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式向基金托管人发
出加盖基金管理人公司公章的书面变更通知，同时电话通知基金托管人。被授权人
变更通知，经基金管理人与基金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管
人认可的方式确认后，于授权通知载明的生效时间生效，同时原授权通知失效。基
金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。变更
通知书书面正本内容与基金托管人收到的传真不一致的，以基金托管人收到的传
真为准。
基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以传真形式发出，则正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真
件。当两者不一致时，以基金托管人收到的指令传真件为准。
（九）相关责任
对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令致使资金未
能及时清算所造成的损失由基金管理人承担。因基金管理人原因造成的传输不及
时、未能留出足够执行时间、未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未能及
时清算或交易失败所造成的损失由基金管理人承担。基金托管人正确执行基金管
理人发送的有效指令，基金财产发生损失的，基金托管人不承担任何形式的责任。
在正常业务受理渠道和指令规定的时间内，因基金托管人原因造成未能及时或正
确执行合法合规的指令而导致基金财产受损的，基金托管人应承担相应的责任，但
如遇到不可抗力的情况除外。
基金托管人根据本协议相关规定履行形式审核职责，如果基金管理人的指令
存在事实上未经授权、欺诈、伪造或未能及时提供授权通知等情形，基金托管人不
承担因执行有关指令或拒绝执行有关指令而给基金管理人或基金资产或任何第三
方带来的损失，全部责任由基金管理人承担，但基金托管人未按合同约定尽形式审
核义务执行指令而造成损失的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券经纪机构、期货经营机构
1、基金管理人应制定选择的标准和程序，并负责根据相关标准以及内部管理
制度对有关证券经纪机构进行考察后确定代理本基金证券买卖证券经纪机构，并
承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经纪机构签订证券经纪合同或其他约
定的形式，由基金管理人通知基金托管人，并按法律法规要求在法定信息披露报告
中披露有关内容。基金管理人、基金托管人和证券经纪机构可就本基金参与证券交
易的具体事项另行签订证券经纪服务协议。
2、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期
货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规
定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（1）基金管理人所选择的期货公司负责办理委托资产的期货交易的清算交割。
（2）基金管理人应责成其选择的期货公司通过深证通向基金托管人及基金管
理人发送以市场监控中心格式显示本产品成交结果的交易结算报告及参照市场监
控中心格式制作的显示本产品期货保证金账户权益状况的交易结算报告。经基金
托管人同意，可采用电子邮件的传送方式作为应急备份方式传输当日交易结算数
据。
正常情况下当日交易结算报告的发送时间应在交易日当日的17：00之前。因
交易所原因而造成数据延迟发送的，基金管理人应及时通知基金托管人，并在恢复
后告知期货公司立即发送至基金托管人，并电话确认数据接收状况。若期货公司发
送的期货数据有误，重新向基金管理人、基金托管人发送的，基金管理人应责成期
货公司在发送新的期货数据后立即通知基金托管人，并电话确认数据接收状况。
（3）基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、
真实性负责。
由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成本产品估
值计算错误的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿，基金托管人不承担责任。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本
基金进行结算；本基金通过期货经纪机构进行的交易由期货经纪机构作为结算参
与人代理本基金进行结算；本基金其他证券交易由基金托管人或相关机构负责结
算。基金管理人、基金托管人以及被选择的证券经纪机构应根据有关法律法规及相
关业务规则，签订证券经纪服务协议，用以具体明确三方在证券交易资金结算业务
中的责任。
对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执
行不得延误。
本基金投资于所有场外交易的资金汇划，由基金托管人负责办理。
证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券
资金结算业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法完成的
责任。
（三）基金申购、赎回和转换业务处理的基本规定
1.基金份额申购、赎回、转换的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构
负责。
2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基
金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性和准
确性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人
指令及时划付赎回及转出款项。
3.基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日
15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完
整。
4.登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金管理人向
基金托管人发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决
处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。
5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，应保证上述相关
事宜按时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
6.关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算
的专用账户，该账户由登记机构管理。
7.对于基金申购、转换过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事
人确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理
人应负责向有关当事人追偿基金的损失。
8.赎回、转换资金划付规定
划付赎回款、转换转出款时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按
时划付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付，基金托
管人不承担责任，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
9.资金指令
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，与投资有关的付款、
赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
（四）资金净额结算
基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则，每日按照资金账户应收资金与应付资金的差额来确定资金账户净应收额
或净应付额，以此确定资金交收额，基金托管人应当为基金管理人提供适当方式，
便于基金管理人进行查询和账务管理。当存在资金账户净应收额时，基金管理人应
在交收日及时从基金清算账户划往基金资金账户，基金管理人通过基金托管人提
供的方式查询结果；当存在资金账户净应付额时，基金托管人按照基金管理人的划
款指令将托管账户净应付额在交收日15:00时之前划往基金清算账户，基金管理
人通过基金托管人提供的方式查询结果。
当存在资金账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按
时划付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时划付，基金托
管人应及时通知基金管理人，基金托管人不承担责任；如系基金管理人的原因造成，
责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
（五）基金现金分红
1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》
的有关规定在中国证监会规定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人
向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应根据指令及时将分红款划
往基金清算账户。
3.基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
八、基金资产净值计算、估值和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1.基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数，基金份额
净值的计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。基金管理人可以设立
大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值、基金份额净值、经基金托管人复核，
按规定公告。
2.复核程序
基金管理人每个估值日对基金资产进行估值后，将基金资产净值、基金份额净
值、发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
3.根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基
金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（二）基金资产的估值
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。
（四）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方
法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各方
各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。
（六）基金财务报表与报告的编制和复核
1.财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2.报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对
不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。
3.财务报表的编制与复核时间安排
基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编
制及复核；在季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；在
上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日起
三个月内完成基金年度报告的编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的
报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国
家有关规定为准。基金年度报告的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不
编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准
的基础数据和编制结果。
九、基金收益分配
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，
拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《流动性
风险管理规定》、《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和
基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国
证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金产
品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申
购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、
临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、实施侧袋机制期间的
信息披露及中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经符
合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。
基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更
新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险
指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投
资政策和投资目标等。
基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书更新
等文件中披露国债期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标
等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政
策和投资目标等。
基金管理人应当在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况，
包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股票期
权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。
基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、
资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基
金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市
值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资
产支持证券明细。
基金应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）
等文件中披露本基金参与港股通交易的相关情况。
基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会规
定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本
和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1.职责
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为
宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，对
于根据相关法律法规和基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文件，
在经基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式和
限时披露的义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中
国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管
人在规定媒介公开披露。
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
(1)不可抗力；
(2)出现基金合同约定的暂停估值的情形；
（3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
2.程序
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经基
金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基
金合同规定公布。
3.信息文本的存放
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规
规定将信息置备于各自住所， 供社会公众查阅、复制。在支付工本费后可在合理
时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内
容与所公告的内容完全一致。
十一、基金费用
基金费用按照《基金合同》的约定计提和支付。
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算
方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金
托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5
个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
费用扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商
解决。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的
基金份额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保
管，登记机构的保管期限自基金账户销户之日起不得少于20年。基金管理人和基
金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。如不能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料
送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。
基金管理人和托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外
的其他用途，并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管
理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规定的最
低期限。
（二）合同档案的建立
1.基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。
2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
至基金托管人。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任
人接收相应文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存不低于法律法规规定的最
低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不做出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管理
人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新任基金
管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值。
（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，
保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管人或临
时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应给予
积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核对基金资产总值和基金资产
净值。
（三）其他事宜见基金合同的相关约定。
十五、禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从
事证券投资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地
对待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人
牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按
法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付
款指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职。
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基
金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（九）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规
定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内
容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案。
（二）基金托管协议终止的情形
1、《基金合同》终止；
2、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，
而在6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；
3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，
而在6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
4、发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。
（三）基金财产的清算
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。
十七、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应
当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》、
《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应
当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持
有人造成损害的，应当根据各自的过错程度对由此造成的直接损失分别承担相应
的责任。
（三）一方当事人违约，给另一方当事人或基金财产造成损失的，应就直接损
失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列
情况，当事人可以免责：
1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投资
权而造成的损失等；
3、不可抗力。
（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措
施，尽力防止损失的扩大。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若
基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发
现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责
任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的
影响。
十八、争议解决方式
各方当事人同意，因本托管协议而产生的或与本托管协议有关的一切争议，
托管协议当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解
决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际
经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁
决是终局的，对各方当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有决定，仲裁费由败诉方
承担。
争议处理期间，基金合同和托管协议当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本托管协议受中国法律管辖（仅为本托管协议之目的，在此不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区及台湾地区法律）。
十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，
应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或签章，协议
当事人双方根据中国证监会的意见修改并正式签署托管协议。托管协议以中国证
监会注册的文本为正式文本。
（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托
管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之
日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，由基金管理人根据需要上报监管
机构一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务。
除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽
事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代表人签章或签字、签订地、签订日