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华商基金管理有限公司
华商乐享互联灵活配置混合型证券投资
基金托管协议
基金管理人：华商基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
目 录
一、 基金托管协议当事人 ................................................................................................... 0
二、 基金托管协议的依据、目的和原则 ............................................................................. 1
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ............................................................... 2
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................................................................ 10
五、 基金财产保管 ............................................................................................................ 10
六、 指令的发送、确认和执行 .......................................................................................... 13
七、 交易及清算交收安排 ................................................................................................. 15
八、 基金资产净值计算和会计核算 ................................................................................... 18
九、 基金收益分配 ............................................................................................................ 23
十、 信息披露 ................................................................................................................... 24
十一、 基金费用 ................................................................................................................ 25
十二、 基金份额持有人名册的保管 ................................................................................... 27
十三、 基金有关文件和档案的保存 ................................................................................... 28
十四、 基金管理人和基金托管人的更换 ........................................................................... 28
十五、 禁止行为 ................................................................................................................ 31
十六、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ..................................................... 32
十七、 违约责任 ................................................................................................................ 34
十八、 争议解决方式 ........................................................................................................ 34
十九、 基金托管协议的效力.............................................................................................. 35
二十、 基金托管协议的签订.............................................................................................. 35
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：华商基金管理有限公司
住所：北京市西城区平安里西大街28号楼19层
法定代表人：陈牧原
成立时间：2005年12月20日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】160号
注册资本：壹亿元人民币
组织形式: 有限责任公司
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务
存续期间：持续经营
电话： 010-58573600
（二）基金托管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街55号（100032）
法定代表人：陈四清
电话：（010）66105799
传真：（010）66105798
联系人：赵会军
成立时间：1984年1月1日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币35,640,625.7089元
批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职
能的决定》（国发[1983]146号）
存续期间：持续经营
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据
承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；
代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理
证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政
府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融
债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管
理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见
证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；外汇存款；
外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；
外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、
代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银
行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券
投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流
动性风险管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议
的内容与格式〉》、《华商乐享互联灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以下
简称《基金合同》）及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
义部分具有相同含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
本基金的投资范围包括依法发行上市的股票（包括创业板、中小板、存托凭
证和其他经中国证监会批准上市的股票）、债券（国债、金融债、企业债、公司
债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、中
小企业私募债等）、债券回购、银行存款、权证、股指期货及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具。
法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。
但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投融资比例进行监督：
（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比
例为：
本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为0-95%，其中投资
于乐享互联方向的证券资产不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣
除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府
债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等。
因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的，基金管理人
应在合理的期限内调整基金的投资组合，以符合上述比例限定。法律法规另有规
定时，从其规定。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以
下投资限制：
a、本基金股票资产占基金资产的比例为0-95%，其中投资于乐享互联方
向的证券资产不低于非现金基金资产的80%；
b、本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
c、本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
d、本基金管理人管理的且由本协议项下托管人托管的全部基金持有一家
公司发行的证券，不超过该证券的10％；
e、本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；
f、本基金管理人管理的且由本协议项下托管人托管的全部基金持有的同
一权证，不得超过该权证的10％；
g、本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资
产净值的0.5％；
h、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的10％；
i、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
j、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的10％；
k、本基金管理人管理的且由本协议项下托管人托管的全部基金投资于同
一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的
10％；
l、本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
m、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
n、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%，本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1
年，债券回购到期后不得展期；
o、本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基
金资产净值的10%；
p、本基金在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值
之和，不得超过基金资产净值的95%；其中，有价证券指股票、债券（不含到期
日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质
押式回购）等；
q、本基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持
有的股票总市值的20%；
r、本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）占基金资产的比例为0～95%；
s、本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；
t、本基金持有单只中小企业私募债券，其市值不得超过本基金资产净值
的10%；
u、本基金投资流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的15%；
本基金持有的同一流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的10%；
经基金管理人和基金托管人协商，可对以上比例进行调整；
v、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金（包括开
放式基金以及处于开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股
票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基金托管
人托管的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公
司可流通股票的30%；
w、本基金主动投资于流通受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%，因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前述比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
的投资；
x、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范
围保持一致；
y、基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
z、本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算；
如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规
定为准。但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。《基
金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，如适用于本基金，则本
基金不受上述限制，但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审议。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围应当符合基金合同
的约定。除投资资产配置外，基金托管人对基金的投资的监督和检查自基金合同
生效之日起开始。
（3）法规允许的基金投资比例调整期限
除上述第（2）款第b、l、w、x项外，由于证券、期货市场波动、上市公司
合并、基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的
比例，不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到规定
的投资比例限制要求。法律法规或监管部门另有规定的从其规定。基金管理人应
在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前2个工作日正式向基金托管
人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施，便于托管人实施交易监督。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向基金管理人、基金托管人出资；
法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投
资不再受相关限制。
4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
（1）基金托管人按以下方式对基金管理人参与银行间市场交易的交易对手
资信风险控制措施进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交
易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金
管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单
中增加或减少银行间市场交易对手时须提前书面通知基金托管人，基金托管人于
2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人书
面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手
所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行
交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有权报
告中国证监会。
（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单
中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金
管理人没有按照事先约定的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管
理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的，
基金托管人不承担责任。
（3）基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、中
国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行，基金管理人在通知基金托管
人后，可以根据当时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制
交易对手的资信风险，在与核心交易对手以外的交易对手进行交易时，由于交易
对手资信风险引起的损失先由基金管理人承担，其后有权要求相关责任人进行赔
偿。如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流程，则对于由于交易对手资
信风险引起的损失，不承担赔偿责任。基金托管人的监督责任仅限于根据已提供
的名单，审核交易对手是否在名单内列明。
5、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行
的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国
工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行，本基金投资除
核心存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时，先由
基金管理人负责赔偿，之后有权要求相关责任人进行赔偿。基金管理人在通知基
金托管人后，可以根据当时的市场情况对于核心存款银行名单进行调整。如果基
金托管人在运作过程中遵循上述监督流程，则对于由于存款银行信用风险引起的
损失，不承担赔偿责任。基金管理人与基金托管人协商一致后，可以根据当时的
市场情况对于核心存款银行名单进行调整。基金管理人、基金托管人应当与存款
银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。基金
托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、账
户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。基金托管人的
监督责任仅限于根据已提供的名单，审核核心存款银行是否在名单内列明。
6、基金托管人对基金投资中小企业私募债券按照证监会《关于证券投资基
金投资中小企业私募债券有关问题的通知》等有关法律法规的规定对于基金管理
公司是否遵守相关制度、流动性风险和信用风险处置预案以及相关投资额度和比
例的情况进行监督等内容进行监督和核查。
7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券
行为的紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通
知》等有关法律法规规定。
（2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易
证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证
券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制
制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的
流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上
述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
（4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律
法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文
件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总
成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金
划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资
指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时
间进行审核。
（5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，
有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补
充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报
告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没
有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。
8、基金托管人应当依照证监会《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》等
有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，加强对基金投资存托凭证的监督和
核查。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基
金资产净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用
开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金
业绩表现数据等进行监督和核查。
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基
金合同》、基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠
正，基金管理人收到书面通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基
金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报
告中国证监会。基金托管人应当督促要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》
而致使投资者遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，
基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，
应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投
资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，
应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内
答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管
人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提
供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时
通知基金管理人限期纠正。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
（四）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保
护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并向符合
《证券法》规定的会计师事务所就特定资产认定的相关事宜咨询专业意见后，可
以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会
审议。
基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、
特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则
依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限
于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、期货账
户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的基金
份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等
行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管
理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及
时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认
并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事
项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人
有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理
人并改正。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
五、基金财产保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等
投资所需的账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独
立。
5、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到
达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此
给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管
人予以必要的协助配合，但对此不承担相应责任。
（二）募集资金的验证
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的华商基金管理有限公司基金认购专户。该账
户由基金管理人开立并管理。基金募集期满或基金募集结束时，募集的基金份额
总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关
规定后，由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出
具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计
师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属�