泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金招募说明书

泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金招募说明书
基金管理人：泉果基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
二零二二年九月
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
1
重要提示
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）已于 2022 年
8 月 29 日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2022】1994 号《关于准予
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金注册的批复》）。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中
国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资
价值、收益和市场前景等做出实质性判断或者保证，也不表明投资于本基金没有
风险。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
资本基金风险详见招募说明书“风险揭示”章节，包括：证券市场整体环境引发的
系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，大量赎回或暴跌导致的流动性风险，
基金投资过程中产生的操作风险，因交收违约和投资债券引发的信用风险，基金
投资对象与投资策略引致的特有风险等等。本基金为混合型基金，其预期风险和
预期收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。
投资有风险，投资者认购（或申购）基金前，应认真阅读本招募说明书、基金
合同、基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征
和产品特性，自主判断基金的投资价值，并根据自身的投资目的、投资期限、投资
经验、资产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适；投资者应充分考
虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数
量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的
各类风险。
本基金投资内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的
香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”），会面临港股通机制
下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括
港股市场股价波动较大的风险（港股市场实行 T+0 回转交易，且对个股不设涨跌
幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
2
可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险
（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股通标的股票不能及
时卖出，可能带来一定的流动性风险）等。具体风险请查阅本招募说明书的“风险
揭示”章节的具体内容。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变
化，选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产
并非必然投资港股。
基金合同生效后，本基金对每份认购/申购的基金份额分别计算三年的最短持
有期（红利再投资所得基金份额按该原份额的持有期限计算），投资者持有的基金
份额自最短持有期到期日的下一个工作日（含该日）起，方可申请办理赎回及转
换转出业务。因此基金份额持有人面临在最短持有期内不能赎回或转换转出基金
份额的风险。
本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证。如投资，基金净值可能受到存
托凭证的境外基础证券价格波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证
券的发行人及境内外交易机制相关的风险可能直接或间接成为本基金风险。具体
风险揭示烦请查阅本招募说明书“风险揭示”章节内容。本基金可根据投资策略
需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择不将基金资
产投资于存托凭证，基金资产并非必然投资存托凭证。
启用侧袋机制的风险。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，
基金管理人履行相应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明
书的有关章节。侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并
不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金
启用侧袋机制时的特定风险。
基金合同生效后，连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者
基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在履行清算程序后终止基金
合同，且无需召开基金份额持有人大会。因而，本基金存在着无法存续的风险。
因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经友好协商未能解决
的，均应提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照申请仲裁时该会届时有效的仲
裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，并对各方当事人具有
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
3
约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费用由败诉方承担。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并
不构成新基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉
的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金
管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金
运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金总份额的 50%，但在
基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的情形除外。法
律法规、监管机构另有规定的，从其规定。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
4
目 录
重要提示 ............................................................ 1
目 录 ............................................................... 4
第一部分 前言 ...................................................... 5
第二部分 释义 ...................................................... 6
第三部分 基金管理人 ............................................... 12
第四部分 基金托管人 ............................................... 18
第五部分 相关服务机构 ............................................. 25
第六部分 基金的募集 ............................................... 27
第七部分 基金合同的生效 ........................................... 33
第八部分 基金份额的申购与赎回 ..................................... 34
第九部分 基金的投资 ............................................... 47
第十部分 基金的财产 ............................................... 56
第十一部分 基金资产估值 ........................................... 57
第十二部分 基金的收益与分配 ....................................... 64
第十三部分 基金的费用与税收 ....................................... 66
第十四部分 基金的会计与审计 ....................................... 69
第十五部分 基金的信息披露 ......................................... 70
第十六部分 侧袋机制 ............................................... 78
第十七部分 风险揭示 ............................................... 81
第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................... 93
第十九部分 基金合同的内容摘要 ..................................... 95
第二十部分 基金托管协议的内容摘要 ................................ 113
第二十一部分 对基金份额持有人的服务 .............................. 132
第二十二部分 招募说明书的存放及查阅方式 .......................... 134
第二十三部分 备查文件 ............................................ 135

泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
5
第一部分 前言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集
证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和
其他有关法律法规的规定，以及《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金基金
合同》（以下简称“基金合同”）编写。
本招募说明书阐述了泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金的投资目标、
策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投资
决策前应仔细阅读本招募说明书。
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假内容、误导性陈述或重大遗
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由泉果
基金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招
募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同
是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取
得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行
为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有
关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，
应详细查阅基金合同。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
6
第二部分 释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金
2、基金管理人：指泉果基金管理有限公司
3、基金托管人：指招商银行股份有限公司
4、基金合同：指《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金基金合同》及对
基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《泉果旭源三年持
有期混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基
金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金基金产
品资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告：指《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金基金份
额发售公告》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第
三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全
国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修
改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投
资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日实施
的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日
实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
7
修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的
《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10
月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关
对其不时做出的修订
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员
会
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
20、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构
投资者境内证券期货投资管理办法》（及颁布机关对其不时做出的修订）及相关法
律法规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的
境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者
21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律
法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
者
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指泉果基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会
规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协
议，办理基金销售业务的机构
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
8
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投
资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、
代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为泉果基金管理有
限公司或接受泉果基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管
理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机
构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额
变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过 3 个月
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开
放日
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日），n 为自然数
36、开放日：指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若本
基金参与港股通交易且该工作日为非港股通交易日时，则基金管理人有权决定本
基金是否开放申购和赎回等业务，具体以届时公告为准）
37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、《业务规则》：指《泉果基金管理有限公司开放式证券投资基金业务规则》，
是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管
理人和投资者共同遵守
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
9
39、认购：指在基金募集期内，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
40、申购：指基金合同生效后，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
41、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告
规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金
管理人管理的其他基金基金份额的行为
43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
44、定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请
份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%
46、元：指人民币元
47、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行
存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
48、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款
项及其他资产的价值总和
49、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
50、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
52、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基
金份额持有人服务的费用
53、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
10
合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银
行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新
股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的
债券等
54、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
55、港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由内地证券交易所设立的
证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内的香港联合交
易所上市的股票
56、货币市场工具：指现金；期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回
购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）
的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认
可的其他具有良好流动性的金融工具
57、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报
刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网
站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
58、基金份额类别：指本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不
同，将基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，分别计算和公
告基金份额净值和基金份额累计净值
59、A 类基金份额：指在投资者认购、申购时收取认购费、申购费，而不从本
类别基金资产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称“A 类份额”
60、C 类基金份额：指在投资者认购、申购时不收取认购费、申购费，但从本
类别基金资产中计提销售服务费的一类基金份额，或简称“C 类份额”
61、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，
属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账
户称为侧袋账户
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
11
62、特定资产：包括：（1）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公
允价值存在重大不确定性的资产；（2）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导
致资产价值存在重大不确定性的资产；（3）其他资产价值存在重大不确定性的资
产
63、最短持有期起始日：指基金合同生效日（对认购份额而言）、每份基金份
额申购确认日（对申购份额而言）或每份基金份额转换转入确认日（对转换转入
份额而言）
64、最短持有期到期日：指每份基金份额最短持有期起始日三年后年度对日
（指某一特定日期在后续日历年度中的对应日期，若该日历年度中不存在对应日
期的或该年度对日为非工作日的，则顺延至下一个工作日）的前一自然日。即对
每份基金份额，在最短持有期内投资者不得申请办理赎回或转换转出业务；自最
短持有期到期日的下一工作日（含该日）起，投资者可以申请办理赎回或转换转
出业务
65、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事
件，且在基金合同由基金托管人、基金管理人签署之日后发生的，使基金合同当
事人无法全部履行或无法部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地
震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、流行病、政府征用、公共卫生事件、没收、
法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易
以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，如
适用本基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
12
第三部分 基金管理人
一、基金管理人概况
名称：泉果基金管理有限公司
住所：上海市长宁区哈密路 1500 号 I-22 幢 2 层 288 室
办公地址：上海市浦东新区南洋泾路 555 号陆家嘴金融街区 19 号楼
成立日期：2022 年 2 月 8 日
法定代表人：任莉
电话：021-63188889
传真：021-62066669
联系人：江晓霞
注册资本：10,000 万元人民币
股权结构（截止于 2022 年 8 月 31 日）：
股东名称 出资比例
任莉 35%
王国斌 35%
姜荷泽 7.04%
上海泉至清企业管理中心（有限合伙） 4.99%
上海泉至澈企业管理中心（有限合伙） 4.99%
上海泉至澄企业管理中心（有限合伙） 4.99%
上海果至行企业管理中心（有限合伙） 4.99%
李云亮 3%
二、主要人员情况
1、董事会成员
任莉女士，董事长，法学学士、工商管理硕士。曾任东方证券股份有限公司资
产管理业务总部副总经理，历任上海东方证券资产管理有限公司总经理助理、副
总经理、联席总经理、董事、董事会秘书、总经理、公开募集基金管理业务负责
人、财务负责人等职务。现任泉果基金管理有限公司董事长。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
13
王国斌先生，董事，中共党员，硕士研究生，曾任职于申银万国证券公司、中
国经济开发信托投资公司等，担任东方证券股份有限公司副总裁、上海东方证券
资产管理有限公司董事长，上海君和立成投资管理中心（有限合伙）创始合伙人
等。现任泉果基金管理有限公司董事、总经理等。
李云亮先生，董事，中共党员，博士研究生。曾就职于重庆理工大学计算机学
院、重庆证监局、西南证券股份有限公司证券资管部、金鹰基金管理有限公司、深
圳前海金鹰资产管理有限公司、上海东方证券资产管理有限公司等。现任泉果基
金管理有限公司董事、合规负责人、风控负责人、首席信息官等。
施东辉先生，独立董事，博士研究生。曾任上海证券交易所基金部总监及资
本市场研究所所长，现任复旦大学泛海国际金融学院金融学教授，中国金融法治
研究院副院长，泉果基金管理有限公司独立董事。
王小岩先生，独立董事，中共党员，博士研究生。先后就职于林业部（国家林
业局）、国务院办公厅、国务院食品安全办、国家食品药品监督管理总局、国家药
品监督管理局、中集融资租赁有限公司，现任北京洪泰同创投资管理有限公司合
伙人，泉果基金管理有限公司独立董事。
廖建文先生，独立董事，博士研究生。曾任长江商学院副院长，北京京东集团
首席战略官。现任泉果基金管理有限公司独立董事。
2、监事会成员
孙媛女士，监事，中共党员，硕士研究生。曾任上海东方证券资产管理有限公
司渠道发展部区域经理，合规与风险管理部合规与法务岗、总经理助理，合规稽
核部副总经理等。现任泉果基金管理有限公司合规稽核部负责人。
3、经营管理层人员
王国斌先生，总经理（简历请参见上述关于董事的介绍）。
姜荷泽先生，副总经理，中共党员，硕士研究生。曾任东方证券股份有限公司
研究员，东方证券股份有限公司资产管理部总经理助理，东方证券资产管理有限
公司总经理助理，寻常（上海）投资管理有限公司联席总经理兼投资经理等职务。
现任泉果基金管理有限公司副总经理。
李云亮先生，合规负责人、风控负责人（简历请参见上述关于董事的介绍）。
韦海菁女士，副总经理，清华大学高级工商管理硕士、浙江工商大学/魁北克
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
14
大学项目管理硕士。历任中国民生银行浦江支行行长助理、副行长、行长、中国民
生银行能源事业部上海分部总经理、中民金服科技投资控股（天津）有限公司首
席运营官、中民投资本管理有限公司总裁助理、东方证券资产管理部机构业务部
副总经理等职务，现任泉果基金管理有限公司副总经理。
4、本基金基金经理
赵诣先生，硕士研究生。曾任申银万国证券研究所中小盘研究员、机械研究
员，农银汇理基金管理有限公司研究员、基金经理助理、基金经理、投资部副总经
理（主持工作）、投资部总经理等。现任泉果基金管理有限公司公募投资部基金经
理。
5、投资决策委员会
公募投资决策委员会委员包括：总经理王国斌、副总经理姜荷泽、公募投资
部负责人戴骏。
6、上述人员之间不存在近亲属关系。
三、基金管理人的职责
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金
份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配
收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制季度报告、中期报告和年度报告；
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其
他法律行为；
12、法律法规和中国证监会规定的或基金合同约定的其他职责。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
15
四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺
1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《运作
办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的行为，并承诺建立健全的内部
控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。
2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的内
部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他
人从事相关的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家
有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；
（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关
规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金
投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动；
（8）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
16
（9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰
乱市场秩序；
（10）贬损同行，以提高自己；
（11）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（12）以不正当手段谋求业务发展；
（13）有悖社会公德，损害证券投资基金从业人员形象；
（14）其他法律、行政法规禁止的行为。
五、基金管理人关于禁止性行为的承诺
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：
1、承销证券；
2、违反规定向他人贷款或者提供担保；
3、从事承担无限责任的投资；
4、买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出资；
6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当
程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。
六、基金经理承诺
1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人
谋取最大利益；
2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；
3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄
露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、
基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活
动；
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
七、基金管理人的内部控制制度
1、内部控制的原则
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
17
（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，
并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护
内控制度的有效执行。
（3）独立性原则。公司各部门和岗位职责应当保持相对独立，公司受托资产、
自有资产、其他资产的运作应当分离。
（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经
济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
2、内部控制的主要内容
（1）公司须遵照法律法规和公司章程，按照业务的性质和特点以及本大纲的
有关要求严格制定管理制度、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在
的风险点并采取控制措施，并根据法律法规和公司业务发展的变化情况，适时进
行修订。
（2）公司至少针对以下内容建立基本管理制度：投资管理、销售管理、合规
与风险管理、会计运营、信息技术管理和数据治理、人力资源管理、资料档案管
理、信息披露和紧急应变等。
（3）各职能部门可在基本管理制度的基础上，制定部门业务规章，对各部门
的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等进行说明。
3、基金管理人关于内部控制的声明
（1）基金管理人承诺以上内部控制的披露真实、准确；
（2）基金管理人承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制
制度。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
18
第四部分 基金托管人
一、基金托管人概况
1、基本情况
名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）
设立日期：1987 年 4 月 8 日
注册地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
注册资本：252.20 亿元
法定代表人：缪建民
行长：王良（主持招商银行工作）
资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83 号
电话：0755-83199084
传真：0755-83195201
资产托管部信息披露负责人：张燕
2、发展概况
招商银行成立于 1987 年 4 月 8 日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份
制商业银行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并
于 2002 年 3 月成功地发行了 15 亿 A 股，4 月 9 日在上交所挂牌（股票代码：
600036），是国内第一家采用国际会计标准上市的公司。2006 年 9 月又成功发行了
22 亿 H 股，9 月 22 日在香港联交所挂牌交易（股票代码：3968），10 月 5 日行使
H 股超额配售，共发行了 24.2 亿 H 股。截至 2021 年 12 月 31 日，本集团总资产
92,490.21 亿元人民币，高级法下资本充足率 17.48%，权重法下资本充足率 14.71%。
2002 年 8 月，招商银行成立基金托管部；2005 年 8 月，经报中国证监会同意，
更名为资产托管部，现下设业务管理团队、基金券商产品团队、银保信托产品团
队、养老金团队、交易与清算团队、项目管理团队、稽核监察团队、基金外包业务
团队、系统与数据团队 9 个职能团队，现有员工 117 人。2002 年 11 月，经中国人
民银行和中国证监会批准获得证券投资基金托管业务资格，成为国内第一家获得
该项业务资格上市银行；2003 年 4 月，正式办理基金托管业务。招商银行作为托
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
19
管业务资质最全的商业银行，拥有证券投资基金托管、受托投资管理托管、合格
境外机构投资者托管（QFII）、合格境内机构投资者托管（QDII）、全国社会保障
基金托管、保险资金托管、企业年金基金托管、存托凭证试点存托人等业务资格。
招商银行确立“因势而变、先您所想”的托管理念和“财富所托、信守承诺”的托
管核心价值，独创“6S 托管银行”品牌体系，以“保护您的业务、保护您的财富”为历
史使命，不断创新托管系统、服务和产品：在业内率先推出“网上托管银行系统”、
托管业务综合系统和“6 心”托管服务标准，首家发布私募基金绩效分析报告，开办
国内首个托管银行网站，推出国内首个托管大数据平台，成功托管国内第一只券
商集合资产管理计划、第一只 FOF、第一只信托资金计划、第一只股权私募基金、
第一家实现货币市场基金赎回资金 T+1 到账、第一只境外银行 QDII 基金、第一
只红利 ETF 基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大小非解禁资产、第一单
TOT 保管，实现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得到了同业认
可。
招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,四度蝉联获《财
资》“中国最佳托管专业银行”。2016 年 6 月招商银行荣膺《财资》“中国最佳托管
银行奖”，成为国内唯一获得该奖项的托管银行；“托管通”获得国内《银行家》2016
中国金融创新“十佳金融产品创新奖”；7 月荣膺 2016 年中国资产管理“金贝奖”“最
佳资产托管银行”。2017 年 6 月招商银行再度荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”；
“全功能网上托管银行 2.0”荣获《银行家》2017 中国金融创新“十佳金融产品创新
奖”；8 月荣膺国际财经权威媒体《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”。2018 年 1
月招商银行荣膺中央国债登记结算有限责任公司“2017 年度优秀资产托管机构”奖
项；同月，招商银行托管大数据平台风险管理系统荣获 2016-2017 年度银监会系
统“金点子”方案一等奖，以及中央金融团工委、全国金融青联第五届“双提升”金点
子方案二等奖；3 月荣膺公募基金 20 年“最佳基金托管银行”奖；5 月荣膺国际财经
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
20
权威媒体《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”；12 月荣膺 2018 东方财富风云榜
“2018 年度最佳托管银行”、“20 年最值得信赖托管银行”奖。2019 年 3 月招商银行
荣获《中国基金报》“2018 年度最佳基金托管银行”奖；6 月荣获《财资》“中国最
佳托管机构”“中国最佳养老金托管机构”“中国最佳零售基金行政外包”三项大奖；12
月荣获 2019 东方财富风云榜“2019 年度最佳托管银行”奖。2020 年 1 月，荣膺中央
国债登记结算有限责任公司“2019 年度优秀资产托管机构”奖项；6 月荣获《财资》
“中国最佳托管机构”“最佳公募基金托管机构”“最佳公募基金行政外包机构”三项大
奖；10 月荣获《中国基金报》“2019 年度最佳基金托管银行”奖。2021 年 1 月，荣
膺中央国债登记结算有限责任公司“2020 年度优秀资产托管机构”奖项；1 月荣获
2020 东方财富风云榜“2020 年度最受欢迎托管银行”奖项；2021 年 10 月，荣获国
新投资有限公司“2021 年度优秀托管银行奖”和《证券时报》“2021 年度杰出资产托
管银行天玑奖”；2021 年 12 月，荣获《中国基金报》第三届中国公募基金英华奖
“2020 年度最佳基金托管银行”。
二、主要人员情况
缪建民先生，招商银行董事长、非执行董事，2020 年 9 月起担任招商银行董
事、董事长。中央财经大学经济学博士，高级经济师。十九届中央候补委员。招商
局集团有限公司董事长。曾任中国人寿保险（集团）公司副董事长、总裁，中国人
民保险集团股份有限公司副董事长、总裁、董事长，曾兼任中国人民财产保险股
份有限公司董事长，中国人保资产管理有限公司董事长，中国人民健康保险股份
有限公司董事长，中国人民保险（香港）有限公司董事长，人保资本投资管理有限
公司董事长，中国人民养老保险有限责任公司董事长，中国人民人寿保险股份有
限公司董事长。
王良先生，招商银行执行董事、常务副行长兼财务负责人、董事会秘书。中国
人民大学货币银行学硕士，高级经济师。1995 年 6 月加入招商银行，2001 年 10
月起历任招商银行北京分行行长助理、副行长、行长，2012 年 6 月起任招商银行
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
21
行长助理兼北京分行行长，2013 年 11 月起不再兼任招商银行北京分行行长，2015
年 1 月起任招商银行副行长，2016 年 11 月起兼任招商银行董事会秘书，2019 年
4 月起兼任招商银行财务负责人并不再兼任招商银行董事会秘书，2019 年 8 月起
担任招商银行执行董事。2021 年 8 月起任招商银行常务副行长兼财务负责人、董
事会秘书。2022 年 4 月 18 日起全面主持招商银行工作。
汪建中先生，招商银行副行长，1991 年加入招商银行；2002 年 10 月至 2013
年 12 月历任招商银行长沙分行行长，总行公司银行部副总经理，佛山分行筹备组
组长，佛山分行行长，武汉分行行长；2013 年 12 月至 2016 年 10 月任招商银行业
务总监兼公司金融总部总裁，期间先后兼任公司金融综合管理部总经理、战略客
户部总经理；2016 年 10 月至 2017 年 4 月任招商银行业务总监兼北京分行行长；
2017 年 4 月起任招商银行党委委员兼北京分行行长。2019 年 4 月起任招商银行副
行长。
孙乐女士，招商银行资产托管部主要负责人，硕士研究生毕业，2001 年 8 月
加入招商银行至今，历任招商银行合肥分行风险控制部副经理、经理、信贷管理
部总经理助理、副总经理、总经理、公司银行部总经理、中小企业金融部总经理、
投行与金融市场部总经理；无锡分行行长助理、副行长；南京分行副行长，具有
20 余年银行从业经验，在风险管理、信贷管理、公司金融、资产托管等领域有深
入的研究和丰富的实务经验。
三、基金托管业务经营情况
截至 2021 年 12 月 31 日，招商银行累计托管 982 只证券投资基金。
四、托管人的内部控制制度
1、内部控制目标
招商银行确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管制度，坚持守
法经营、规范运作的经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，
防范和化解经营风险，确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有利于
查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业
务信息真实、准确、完整、及时；确保内控机制、体制的不断改进和各项业务制
度、流程的不断完善。
2、内部控制组织结构
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
22
招商银行资产托管业务建立三级内部控制及风险防范体系：
一级内部控制及风险防范是在招商银行总行风险管控层面对风险进行预防和
控制；
二级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部设立稽核监察团队，负责部
门内部风险预防和控制；
三级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部在设置专业岗位时，遵循内
控制衡原则，视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。
3、内部控制原则
（1）全面性原则。内部控制覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有团队和
岗位，并由全部人员参与。
（2）审慎性原则。托管组织体系的构成、内部管理制度的建立均以防范风险、
审慎经营为出发点，体现“内控优先”的要求。
（3）独立性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗位职责保持相对独立，
不同托管资产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。内部控制的检查、评价
部门独立于内部控制的建立和执行部门。
（4）有效性原则。内部控制有效性包含内部控制设计的有效性、内部控制执
行的有效性。内部控制设计的有效性是指内部控制的设计覆盖了所有应关注的重
要风险，且设计的风险应对措施适当。内部控制执行的有效性是指内部控制能够
按照设计要求严格有效执行。
（5）适应性原则。内部控制适应招商银行托管业务风险管理的需要，并能够
随着托管业务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法
规、政策制度等外部环境的改变及时进行修订和完善。
（6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场地与招商银行其他业务场地隔
离，办公网和业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达
到风险防范的目的。
（7）重要性原则。内部控制在实现全面控制的基础上，关注重要托管业务重
要事项和高风险环节。
（8）制衡性原则。内部控制能够实现在托管组织体系、机构设置、权责分配
及业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
23
4、内部控制措施
（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产品
受理、会计核算、资金清算、岗位管理、档案管理和信息管理等方面制定一系列规
章制度，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。
（2）业务信息风险控制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严格
的加密和备份措施，采用加密、直连方式传输数据，数据执行异地实时备份，所有
的业务信息须经过严格的授权方能进行访问。
（3）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客户
资料严格保密，除法律法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不向任何
机构、部门或个人泄露。
（4）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统机房、权限管理实行
双人双岗双责，电脑机房 24 小时值班并设置门禁，所有电脑设置密码及相应权限。
业务网和办公网、托管业务网与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防
火墙保护，对信息技术系统采取两地三中心的应急备份管理措施等，保证信息技
术系统的安全。
（5）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培
训、激励机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效的
进行人力资源管理。
五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规的规定及基金合同、托管协议的
约定，对基金投资范围、投资比例、投资组合等情况的合法性、合规性进行监督和
核查。
在为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，基金托管人对基金
管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与支付情况进行检查监
督，对违反法律法规、基金合同的指令拒绝执行，并立即通知基金管理人。
基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定，及时以书面形式通知基金管
理人进行整改，整改的时限应符合法律法规及基金合同允许的调整期限。基金管
理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金托管人发出回函并改正。基
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
24
金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告
中国证监会。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
25
第五部分 相关服务机构
一、基金份额发售机构
1、直销机构：
（1）直销中心
名称：泉果基金管理有限公司
住所：上海市长宁区哈密路 1500 号 I-22 幢 2 层 288 室
办公地址：上海市浦东新区南洋泾路 555 号陆家嘴金融街区 19 号楼
法定代表人：任莉
客户服务统一咨询电话：400-158-6599
传真：021-62066669
联系人：江晓霞
公司网站：www.qgfund.com
（2）网上交易系统
网上交易系统包括管理人直销 APP、微信服务号和管理人指定且授权的电子
交易平台。个人投资者可登录泉果基金 APP、基金管理人微信服务号和管理人指
定且授权的电子交易平台，在与本公司达成网上交易的相关协议、接受本公司有
关服务条款、了解有关基金网上交易的具体业务规则后，通过本公司网上交易系
统办理开户、申购、赎回、查询等业务。
2、其他销售机构
具体名单详见基金管理人网站披露的基金销售机构名录。基金管理人可根据
有关法律法规的要求，对本基金的销售机构进行变更或增减，具体请以基金管理
人网站披露的本基金销售机构名录及相关信息为准。
二、登记机构
名称：泉果基金管理有限公司
住所：上海市长宁区哈密路 1500 号 I-22 幢 2 层 288 室
办公地址：上海市浦东新区南洋泾路 555 号陆家嘴金融街区 19 号楼
法定代表人：任莉
成立日期：2022 年 2 月 8 日
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
26
电话：021-63188889
传真：021-62066669
联系人：江晓霞
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
负责人：韩炯
电话：（021）31358666
传真：（021）31358600
联系人：陈颖华
经办律师：黎明、陈颖华
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单
元 01 室
办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
执行事务合伙人：李丹
联系电话：（021）23238888
传真：（021）23238800
联系人：陈轶杰
经办注册会计师：陈熹、陈轶杰
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
27
第六部分 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及
其他有关规定募集，募集申请经中国证监会 2022 年 8 月 29 日证监许可【2022】
1994 号文注册。
本基金的类别为混合型证券投资基金。
本基金运作方式为契约型开放式。
本基金对每份基金份额设置三年最短持有期（红利再投资所得基金份额按该
原份额的持有期限计算）。其中，最短持有期起始日指基金合同生效日（对认购份
额而言）、每份基金份额申购确认日（对申购份额而言）或每份基金份额转换转入
确认日（对转换转入份额而言）；最短持有期到期日指每份基金份额最短持有期起
始日三年后年度对日（指某一特定日期在后续日历年度中的对应日期，若该日历
年度中不存在对应日期的或该年度对日为非工作日的，则顺延至下一个工作日）
的前一自然日。
对于每份基金份额（红利再投资所得基金份额按该原份额的持有期限计算），
在最短持有期内投资者不得申请办理赎回或转换转出业务，自最短持有期到期日
的下一工作日（含该日）起，投资者可以申请办理赎回或转换转出业务。
基金存续期限为不定期。
一、募集期
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售
公告及相关公告。
基金管理人可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时间，
并及时公告。
二、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合
格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。
三、基金的最低募集份额总额和募集金额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份，最低募集金额为 2 亿元人民币。
四、发售方式
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
28
通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金管
理人网站。
五、基金份额类别设置
本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式不同，将基金份额分为不
同的类别，分别设置代码、分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。
本基金基金份额类别包括 A 类和 C 类。A 类基金份额是在投资者认购、申购
时收取认购费、申购费，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的一类基金份
额；C 类基金份额是在投资者认购、申购时不收取认购费、申购费，但从本类别基
金资产中计提销售服务费的一类基金份额。
本基金 A 类基金份额、C 类基金份额分别设置代码。由于基金收费方式不同，
A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为：
T 日某类基金份额净值＝T 日该类基金份额的基金资产净值/T 日该类基金份
额余额总数。
投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别。
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的情况下，根据基金实际运作情况在履行适当程序后，基金管理人可对基
金份额分类办法及规则进行调整、或者停止某类基金份额类别的销售、或者调整
某类基金份额类别的费率水平、或者增加、减少或调整基金份额类别设置等，并
在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告，不需要召开
基金份额持有人大会。
六、认购原则
1、投资者认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、投资者在募集期内可以多次认购基金份额，A 类基金份额须按每次认购的
实际确认金额所对用的费率档次分别计费。已受理的认购申请不允许撤销。
3、基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售
机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申
请及认购份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。否则，因此
产生的损失由投资者自行承担。
七、认购费用
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
29
认购本基金 A 类基金份额收取认购费用。认购 C 类基金份额不收取认购费用，
而是从本类别基金资产中计提销售服务费。募集期投资者可以多次认购本基金，
A 类基金份额的认购费率按每笔认购申请单独计算。各销售机构销售的份额类别
以其业务规定为准，敬请投资者留意。
本基金对通过直销中心认购本基金 A 类基金份额的养老金客户与除此之外的
其他投资者实施差别的认购费率。
养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营
收益形成的补充养老基金等，具体包括：
a、全国社会保障基金；
b、可以投资基金的地方社会保障基金；
c、企业年金单一计划以及集合计划；
d、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；
e、企业年金养老金产品；
f、个人税收递延型商业养老保险等产品；
g、养老目标基金；
h、职业年金计划。
如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将发布临
时公告将其纳入养老金客户范围。
本基金 A 类基金份额的认购费率如下：
认购金额（M，含认购费）
认购费率
（通过直销中心认购的
养老金客户）
认购费率
（其他投资者）
M＜100万元 0.12% 1.20%
100万元≤M＜500万元 0.08% 0.80%
M≥500万元 每笔1,000元
A类基金份额的认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间
发生的各项费用，不列入基金资产。
八、认购期认购资金及利息的处理方式
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
30
束前，任何人不得动用。有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额
归基金份额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。
九、基金认购份额的计算
1、本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元。认购本基金 A 类基金份额收
取认购费用，认购 C 类基金份额不收取认购费用。
2、认购本基金 A 类基金份额的计算方式
基金认购采用金额认购的方式。基金份额的认购金额包括认购费用和净认购
金额。
当认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下：
净认购金额＝认购金额/（1+认购费率）
认购费用＝认购金额－净认购金额
认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值
当认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下：
认购费用＝固定金额
净认购金额＝认购金额－认购费用
认购份额＝（净认购金额+认购利息）/基金份额发售面值
认购份额的计算均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
例 1：某投资者（其他投资者）投资 100,000 元认购本基金 A 类基金份额，则
对应的认购费率为 1.20%，假定募集期产生的利息为 55.00 元，则可认购 A 类基
金份额为：
净认购金额＝100,000/（1＋1.20%）＝98,814.23 元
认购费用＝100,000-98,814.23＝1,185.77 元
认购份额＝（98,814.23＋55.00）/1.00＝98,869.23 份
即：该投资者（其他投资者）投资 100,000 元认购本基金 A 类基金份额，假
定募集期产生的利息为 55.00 元，可得到 98,869.23 份 A 类基金份额。
例 2：某投资者（通过直销中心认购的养老金客户）投资 2,000,000 元通过基
金管理人直销中心认购本基金 A 类基金份额，则对应的认购费率为 0.08%，假定
募集期产生的利息为 1,100.00 元，则可认购 A 类基金份额为：
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
31
净认购金额＝2,000,000/（1＋0.08%）＝1,998,401.28 元
认购费用＝2,000,000-1,998,401.28＝1,598.72 元
认购份额＝（1,998,401.28＋1,100.00）/1.00＝1,999,501.28 份
即：该投资者（通过直销中心认购的养老金客户）投资 2,000,000 元通过基金
管理人直销中心认购本基金A类基金份额，假定募集期产生的利息为1,100.00元，
可得到 1,999,501.28 份 A 类基金份额。
3、认购本基金 C 类基金份额的计算方式
C 类基金份额不收取认购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。
认购份额＝（认购金额＋认购利息）/基金份额发售面值
认购份额的计算均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
例 3：某投资者投资 100,000 元认购本基金 C 类基金份额，假定募集期产生的
利息为 55.00 元，则可认购基金份额为：
认购份额＝（100,000＋55.00）/1.00=100,055.00 份
即：该投资者投资 100,000 元认购本基金 C 类基金份额，假定募集期产生的
利息为 55.00 元，可得到 100,055.00 份 C 类基金份额。
十、基金认购金额的限制
基金管理人规定，本基金的认购金额起点为人民币 1 元（含认购费），追加认
购单笔最低限额为人民币 1 元（含认购费）。
投资者通过销售机构认购本基金时，除需满足基金管理人最低认购金额限制
外，当销售机构设定的最低金额高于上述金额限制或设定交易级差时，投资者还
应遵循相关销售机构的业务规定。
基金管理人直销网点接受首次认购申请的最低金额为单笔人民币 50,000 元
（含认购费），追加认购的最低金额为单笔人民币 10,000 元（含认购费）。已在直
销网点有认购过本基金管理人管理的其他基金记录的投资者不受首次认购最低金
额的限制，本基金直销网点单笔最低认购金额可由基金管理人酌情调整；通过基
金管理人网上交易系统办理基金认购业务的不受直销网点单笔认购最低金额的限
制，首次单笔最低认购金额为人民币 1 元（含认购费），追加认购的单笔最低认购
金额为人民币 1 元（含认购费）。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
32
本基金可设置首次募集规模上限，超过募集规模上限时基金管理人可以采用
比例确认或其他方式进行确认，具体募集上限及规模控制的方案详见基金份额发
售公告或其他公告。若本基金设置首次募集规模上限，基金合同生效后不受此募
集规模的限制。
十一、基金份额的认购和持有限额
如本基金单个投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的 50%，
基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。基金管理
人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述 50%比例要求的，
基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基金份额数以基
金合同生效后登记机构的确认为准。
基金管理人可以对每个账户的认购和持有基金份额的限制进行调整，具体限
制请参见相关公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
33
第七部分 基金合同的生效
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，
基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下，基金
募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并
在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监
会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人
在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管理人应
将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得
动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基
金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
基金合同生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者
基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连
续 50 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在履行清算程序后终止基金合同，
且无需召开基金份额持有人大会。若届时法律法规或中国证监会规定发生变化，
上述规定被取消、更改或补充时，则本基金可以参照届时有效的规定执行。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
34
第八部分 基金份额的申购与赎回
一、基金的运作方式
本基金对每份基金份额设置三年最短持有期（红利再投资所得基金份额按该
原份额的持有期限计算），在最短持有期内投资者不得申请办理赎回或转换转出业
务，自最短持有期到期日的下一工作日（含该日）起，投资者可以申请办理赎回或
转换转出业务。其中，最短持有期起始日指基金合同生效日（对认购份额而言）、
每份基金份额申购确认日（对申购份额而言）或每份基金份额转换转入确认日（对
转换转入份额而言）；最短持有期到期日指每份基金份额最短持有期起始日三年后
年度对日（指某一特定日期在后续日历年度中的对应日期，若该日历年度中不存
在对应日期的或该年度对日为非工作日的，则顺延至下一个工作日）的前一自然
日。
二、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人
在招募说明书列明，或在基金管理人网站公示。基金管理人可根据情况变更或增
减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销
售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
三、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间（若本基金参与港股通交易且该工
作日为非港股通交易日时，则基金管理人有权决定本基金是否开放申购和赎回等
业务，具体以届时公告为准）。此外，基金管理人可根据法律法规、中国证监会的
要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回。开放日的具体业务办理时间在招募
说明书或相关公告中载明。
基金合同生效后，若出现不可抗力，或者新的证券/期货交易市场、证券/期货
交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放
时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定
媒介上公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
35
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体
业务办理时间在申购开始公告中规定。
自认购份额的最短持有期限到期日（即自基金合同生效日起的三年后的年度
对日的前一自然日）的下一个工作日（含该日）起，基金管理人开始办理赎回，具
体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换
申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日相应类别
的基金份额申购、赎回的价格。
四、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额
净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销，在当日业
务办理时间结束后不得撤销；
4、若投资者申请赎回的基金份额中存在部分基金份额最短持有期未届满的，
对该部分基金份额的赎回申请视为无效申请；
5、赎回遵循“先进先出”原则，即按照基金份额持有人份额登记日期的先后
次序进行顺序赎回；
6、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处
理规则等，在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规
定为准；
7、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投
资者的合法权益不受损害并得到公平对待。
基金管理人可在法律法规允许且对基金份额持有人无实质性不利影响的前提
下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
36
办法》的有关规定在规定媒介上公告。
五、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资者申购基金份额时，必须在规定的时间内全额交付申购款项，否则所提
交的申购申请不成立。投资者在规定的时间内全额交付申购款项，申购成立；登
记机构确认基金份额时，申购生效。
基金份额持有人递交赎回申请，必须持有足够的基金份额余额，否则所提交
的赎回申请不成立。基金份额持有人在规定的时间内递交赎回申请，赎回成立；
登记机构确认赎回时，赎回生效。
投资者 T 日赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎
回款项。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统
故障、港股通交易系统或港股通资金交收规则限制或其他非基金管理人及基金托
管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款顺延至上述情形消除后划往投
资者银行账户。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回
款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。
基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间
进行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规
定媒介上公告。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或
赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效
性进行确认。T 日提交的有效申请，投资者应在 T+2 日后（包括该日）及时到销
售机构或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。否则，如因申请未得
到登记机构的确认而造成的损失，由投资者自行承担。若申购不成立或无效，则
申购款项本金退还给投资者，基金管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的
利息等损失。因投资者未及时进行查询而造成的后果由其自行承担。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
37
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售
机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果
为准。对于申购、赎回申请及份额的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合
法权利。否则，致使投资者相关权益受损的，基金管理人、基金托管人、基金销售
机构不承担由此造成的损失或不利后果。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内对上述申购和赎回申请的确认时间
进行调整，并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介
上公告。
六、申购和赎回的数量限制
1、基金管理人规定，本基金单笔最低申购金额为人民币 1 元（含申购费），
投资者通过销售机构申购本基金时，除需满足基金管理人最低申购金额限制外，
当销售机构设定的最低金额高于上述金额限制或者设定交易级差时，投资者还应
遵循相关销售机构的业务规定。
直销网点单个账户首次申购的最低金额为人民币 50,000 元（含申购费），追加
申购的最低金额为单笔人民币 10,000 元（含申购费）；已在直销网点有该基金认购
记录的投资者不受首次申购最低金额的限制。其他销售网点的投资者欲转入直销
网点进行交易要受直销网点最低申购金额的限制。投资者当期分配的基金收益转
购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受最低申购金额的限制。通过基金管
理人网上交易系统办理基金申购业务的不受直销网点单笔申购最低金额的限制，
申购最低金额为单笔人民币 1 元（含申购费）。基金管理人可根据市场情况，调整
本基金申购的最低金额。
投资者可多次申购，基金管理人对单个投资者累计持有的基金份额不设上限，
但单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的 50%（在基金运作
过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除外）。
2、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次对本基金的赎回申请不得低于
0.01 份基金份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）保留的基
金份额余额不足 0.01 份的，在赎回时需一次全部申请赎回。但各销售机构对交易
账户最低份额余额及赎回份额限制有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。
3、基金管理人可以规定单个投资者单日或单笔申购金额上限，具体规定请参
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
38
见更新的招募说明书或相关公告。
4、基金管理人有权规定本基金的总规模限额、单日申购金额限制、单日净申
购比例上限，具体规定请参见更新的招募说明书或相关公告。
5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基
金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒
绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。
6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份
额的数量限制、投资者每个基金交易账户的最低基金份额余额限制、单个投资者
累计持有的基金份额上限等。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介上公告。
七、申购费用和赎回费用
1、申购费率
投资者申购本基金 A 类基金份额时，需交纳申购费用。投资者如果有多笔 A
类基金份额申购，适用费率按单笔申购确认金额分别计算。本基金 C 类基金份额
不收取申购费。
本基金对通过直销中心申购 A 类基金份额的养老金客户与除此之外的其他投
资者实施差别的申购费率。
养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营
收益形成的补充养老基金等，具体包括：
a、全国社会保障基金；
b、可以投资基金的地方社会保障基金；
c、企业年金单一计划以及集合计划；
d、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；
e、企业年金养老金产品；
f、个人税收递延型商业养老保险等产品；
g、养老目标基金；
h、职业年金计划。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
39
如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将发布临
时公告将其纳入养老金客户范围。
本基金 A 类基金份额的申购费率见下表：
申购金额（M，含申购费）
申购费率
（通过直销中心申购的
养老金客户）
申购费率
（其他投资者）
M＜100万元 0.15% 1.50%
100万元≤M＜500万元 0.12% 1.20%
M≥500万元 每笔1,000元
A 类基金份额的申购费用由 A 类基金份额的投资者承担，不列入基金财产，
主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。
2、赎回费率
本基金对每份基金份额设置三年的最短持有期限，不再收取赎回费。
3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应
于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上
公告。
4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且在不对基金份额
持有人权益产生实质性不利影响的情形下，根据市场情况制定基金促销计划，定
期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以适当调
低申购费率和赎回费率。
5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管
部门、自律规则的规定。
八、申购份额与赎回金额的计算
1、申购份额的计算
（1）投资者申购本基金 A 类基金份额的计算方式
当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）
申购费用＝申购金额－净申购金额
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
40
申购份额＝净申购金额/申购日 A 类基金份额净值
当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：
申购费用＝固定金额
净申购金额＝申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/申购日 A 类基金份额净值
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或
损失由基金财产承担。
例 4：某投资者（其他投资者）投资 40,000 元申购本基金 A 类基金份额，则
对应的申购费率为 1.50%，假设申购当日 A 类基金份额净值为 1.0400 元，则其可
得到的申购份额为：
净申购金额=40,000/（1+1.50%）=39,408.87 元
申购费用=40,000-39,408.87=591.13 元
申购份额=39,408.87/1.0400=37,893.14 份
即：该投资者（其他投资者）投资 40,000 元申购本基金 A 类基金份额，假设
申购当日 A 类基金份额净值为 1.0400 元，可得到 37,893.14 份 A 类基金份额。
例 5：某投资者（通过直销中心申购的养老金客户）投资 2,000,000 元通过基
金管理人直销中心申购本基金 A 类基金份额，则对应的申购费率为 0.12%，假设
申购当日 A 类基金份额净值为 1.0400 元，则其可得到的申购份额为：
净申购金额=2,000,000/（1+0.12%）=1,997,602.88 元
申购费用=2,000,000-1,997,602.88=2,397.12 元
申购份额=1,997,602.88/1.0400=1,920,772.00 份
即：该投资者（通过直销中心申购的养老金客户）投资 2,000,000 元通过基金
管理人直销中心申购本基金 A 类基金份额，假设申购当日 A 类基金份额净值为
1.0400 元，可得到 1,920,772.00 份 A 类基金份额。
（2）投资者申购本基金 C 类基金份额的计算方式
申购份额＝申购金额/申购日 C 类基金份额的基金份额净值
例 6：某投资者投资 40,000 元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日 C 类
基金份额为 1.0400 元，则其可得到的 C 类基金份额为：
申购份额=40,000/1.0400=38,461.54 份
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
41
即：该投资者投资 40,000 元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日 C 类基
金份额净值为 1.0400 元，可得到 38,461.54 份 C 类基金份额。
2、赎回金额的计算
赎回金额的计算方法如下：
赎回金额＝赎回份额×赎回当日该类基金份额净值
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或
损失由基金财产承担。
例 7：某投资者在 T 日赎回 10,000 份 A 类基金份额，假设赎回当日 A 类基金
份额净值为 1.2500 元，持有时间为三年，则其获得的赎回金额计算如下：
赎回金额＝10,000×1.2500＝12,500.00 元
即：赎回 10,000 份 A 类基金份额，假设赎回当日 A 类基金份额净值为 1.2500
元，持有时间为三年，则其获得的赎回金额为 12,500.00 元。
3、本基金基金份额净值的计算：
本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位
四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值在
当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当
延迟计算或公告。
如按照上述保留位数的基金份额净值对投资者的申购或赎回进行确认可能引
起基金份额净值剧烈波动的，为维护基金份额持有人利益，基金管理人与基金托
管人协商一致后，可以临时增加基金份额净值的保留位数并以此进行确认，并在
确认完成后予以恢复，具体保留位数以届时公告为准。
4、申购份额的计算及余额的处理方式：
申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单位
为份。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
5、赎回金额的计算及处理方式：
赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除相
应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点
后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
42
九、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，或基金参与港股通交易且港股通
暂停交易，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额
持有人利益时。
5、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份
额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形时。
6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能
对基金业绩产生负面影响，或基金管理人认定的其他损害现有基金份额持有人利
益的情形。
7、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异常
情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系统
等无法正常运行。
8、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认
后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
9、基金参与港股通交易且港股通交易每日额度不足，或者发生证券交易服务
公司等机构认定的交易异常情况并决定暂停提供部分或者全部港股通服务，或者
发生其他影响通过内地与香港股票市场交易互联互通机制进行正常交易的情形。
10、接受某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的本基金的总规模限额、
单日申购金额限制、单日净申购比例上限、单一投资者单日或单笔申购金额上限、
单一投资者申购金额上限的。
11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述除第 4、5、10 项以外的暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接
受投资者的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申
购公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
43
如果投资者的申购申请被全部或部分拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给
投资者，基金管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的利息等损失。在暂停
申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
十、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回
款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，或基金参与港股通交易且港股通
暂停交易，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认
后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项
时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，根据有关规定在规定媒介上刊登暂
停赎回公告，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，
应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付
部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基
金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂
停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并依照有关规定在
规定媒介上公告。
十一、巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总
数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
44
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按
正常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为
因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动
时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提
下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申
请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投
资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动
转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受
理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，
无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，
直到全部赎回为止。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，投资者未能赎回
部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
若基金发生巨额赎回，在出现单个开放日内单个基金份额持有人申请赎回的
基金份额超过前一开放日基金总份额 10%（“大额赎回申请人”）的情形下，基金
管理人可以对大额赎回申请人的赎回申请延期办理，即按照保护其他赎回申请人
（“小额赎回申请人”）利益的原则，基金管理人可以优先确认小额赎回申请人的
赎回申请，具体为：如小额赎回申请人的赎回申请在当日被全部确认，则基金管
理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，在仍可
接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人的赎回申请按比例确认，对大额赎回申
请人未予确认的赎回申请延期办理；如小额赎回申请人的赎回申请在当日未被全
部确认，则对全部未确认的赎回申请（含小额赎回申请人的其余赎回申请与大额
赎回申请人的全部赎回申请）延期办理。延期办理的具体程序，按照本条规定的
延期赎回或取消赎回的方式办理；同时，基金管理人应当对延期办理的事宜在规
定媒介上刊登公告。基金管理人在履行适当程序后，有权根据当时市场环境调整
前述比例和办理措施，并在规定媒介上进行公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
45
（3）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理
人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付
赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。
3、巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招
募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方
法，并在 2 日内在规定媒介上刊登公告。
十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介
上刊登暂停公告。
2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有
关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可
以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发
布重新开放的公告。
十三、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基
金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相
关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提
前告知基金托管人与相关机构。
十四、基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办
理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
十五、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户，或者
按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上述何种
情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者或者是按
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
46
照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会
团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基
金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金
登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构
的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十六、基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金
销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
十七、定期定额投资计划
基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另
行规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款
金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额
投资计划最低申购金额。
十八、基金份额的冻结、解冻和质押
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部
分份额仍然参与收益分配。法律法规或监管部门另有规定的除外。
如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，
基金管理人将制定和实施相应的业务规则，并可收取一定的手续费。
十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机
制”部分的规定或相关公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
47
第九部分 基金的投资
一、投资目标
本基金在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，力争实现基金
资产的长期稳健增值。
二、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
股票（包括主板、创业板以及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭
证）、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
政府支持债券、政府支持机构债、公开发行的次级债、可转换债券、分离交易可转
换债券的纯债部分、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可交换债
券）、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、银行存款（包括定期存款、协议
存款、通知存款等）、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金可根据相关法律法规的规定和基金合同的约定参与融资业务。法律法
规或监管部门另有规定时，从其规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-
95%（其中，投资于港股通标的股票占股票资产的比例为 0%-50%）；每个交易日
日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，
保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
三、投资策略
（一）大类资产配置策略
在大类资产配置上，本基金采取定性与定量研究相结合的方法，通过综合分
析基本面、政策面、市场面等多方面因素，动态跟踪 GDP、CPI、利率等宏观经济
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
48
指标，以及估值水平、盈利预期、流动性等市场指标；评估与证券市场密切相关的
各种政策出台对市场的影响等，对股票、债券等大类资产的风险收益特征、市场
变动趋势进行研判。根据上述定性和定量指标的分析结果，在严格控制投资组合
风险的前提下，确定或调整投资组合中各大类资产的配置比例。
（二）股票投资策略
1、行业配置策略
本基金将依托专业的研究力量，根据行业的现状、行业涉及的政策方针、行
业的市场容量、行业的竞争格局以及行业中的核心技术等方面综合考虑行业景气
度、行业持续成长性、行业竞争格局、行业估值水平等因素，甄选出具有较大增长
潜力且竞争结构良好的行业，并根据发展趋势，及时调整行业配置策略。
2、个股选择策略
在行业分析的基础上，本基金坚持基本面研究，遵循“自下而上”选股策略，
通过对以下定性和定量因素的综合分析，精选个股进行投资。
（1）定性分析
1）竞争优势：主要分析公司在产品、服务、技术、品牌、人才、创新能力、
定价能力、销售网络、行业地位等方面的核心竞争优势。
2）公司治理：主要分析公司股权结构、治理情况、公司战略等。
3）管理层：主要分析管理层专业性及稳定性，公司战略执行情况等。
（2）定量分析
1）财务指标：通过净资产收益率（ROE）、净利润、资本回报率（ROIC）、毛
利率、营业利润率、净利率、总资产收益率、盈利现金比率（经营现金净流量/净
利润）等指标来考量公司的盈利能力和质量。
2）估值指标：根据上市公司所处行业与其商业模式特点，基于动态静态指标
相结合的原则，选择合适的股票估值方式，挑选处于合理估值区间的公司。具体
估值指标包括市盈率（PE）、市盈率相对盈利增长比率（PEG）、市净率（PB）、企
业价值倍数（EV/EBITDA）、市销率（PS）等。
3、港股通标的股票投资策略
本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票市场。
本基金的港股通标的股票投资策略与 A 股类似，采取“自下而上”的精选个股策
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
49
略，重点关注 A 股稀缺性行业和个股；具有持续领先优势或核心竞争力的企业；
与 A 股同类公司相比具有估值优势的公司等。
（三）存托凭证投资策略
本基金存托凭证的投资策略依照上述股票投资策略执行。
（四）债券投资策略
本基金将以宏观形势及利率分析为基础，结合货币政策、财政政策的实施情
况，以及国际金融市场基准利率水平及变化情况，预测未来基准利率水平变化趋
势与幅度，采用久期策略、收益率曲线策略、个券选择策略和信用策略等债券投
资策略。对于可转换债券和可交换债券等特殊品种，将根据其特点采取相应的投
资策略。
1、久期策略是根据对宏观经济发展状况、金融市场运行特点等因素的分析确
定组合的整体久期。如果预期利率下降，将增加组合的久期；反之，如果预期利率
将上升，将缩短组合的久期。
2、收益率曲线策略是根据收益率曲线形态特征确定合理的组合期限结构，包
括采用集中策略、两端策略和梯形策略等，在长期、中期和短期债券间进行动态
调整，从长、中、短期债券的相对价格变化中获利。
3、个券选择策略是通过分析单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏
离程度，结合信用等级、流动性、选择权条款、税赋特点等因素，确定其投资价
值，选择定价合理或价值被低估的债券进行投资。
4、信用策略是指通过主动承担适度的信用风险来获取信用溢价。根据发债主
体的经营状况和现金流等情况对其信用风险进行评估，以此作为品种选择的基本
依据。
5、可转换债券及可交换债券投资策略
本基金将根据宏观经济变化和上市公司的盈利变化，判断市场的变化趋势，
选择不同的行业，再根据可转换债券和可交换债券的特性选择各行业不同的券种。
本基金将利用可转换债券及可交换债券的债券底价和到期收益率等来判断其债性，
利用可转换债券及可交换债券的溢价率等来判断其股性，投资具有较高安全边际
和良好流动性的可转换债券和可交换债券。
（五）股指期货投资策略
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
50
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，
本着谨慎原则，参与股指期货的投资，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货
合约，充分考虑股指期货的风险收益特征，以改善投资组合的投资效果。
（六）国债期货投资策略
本基金参与国债期货的投资，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，
结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场定性和定量的分析，对国债
期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，力求实现
基金资产的中长期稳定增值。
（七）股票期权投资策略
本基金参与股票期权的投资，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目
的，在有效控制风险的前提下，选择流动性好、交易活跃的股票期权合约进行投
资。本基金将结合投资目标、比例限制、风险收益特征以及法律法规的相关限定
和要求，确定参与股票期权交易的投资时机和投资比例。
（八）资产支持证券投资策略
本基金将综合考虑市场利率、发行条款、资产构成、信用风险、流动性等影响
资产支持证券价值的因素，评估资产支持证券的投资价值并做出相应的投资决策。
（九）参与融资业务策略
在综合考虑预期风险、收益、流动性等因素的基础上，本基金可参与融资业
务。
未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，基金管理人可在不改变本基金
投资目标的前提下，履行适当程序后相应调整和更新相关投资策略，并在更新的
招募说明书更新中公告。
四、投资限制
1、投资组合限制
本基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-95%（其中，
投资于港股通标的股票占股票资产的比例为 0%-50%）；
（2）本基金每个交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期
权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
51
比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的
A+H 股合计计算），其市值不超过基金资产净值的 10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在
内地和香港同时上市的 A+H 股合计计算），不超过该证券的 10%，完全按照有关
指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，
债券回购到期后不得展期；
（12）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（13）本基金参与股指期货、国债期货交易的，应当遵守下列要求：
① 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金
资产净值的 10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不
得超过基金资产净值的 15%；
② 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有
价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，有价证券指股票、债券
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
52
（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含
质押式回购）等；
③ 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本基金
持有的股票总市值的 20%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约
价值不得超过基金持有的债券总市值的 30%；
④ 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计
算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；本基金所持有的债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧
差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
⑤ 本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平
仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
（14）本基金参与股票期权交易的，应当遵守下列要求：
① 因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的
10%；
② 开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持
有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
③ 未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按
照行权价乘以合约乘数计算；
（15）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放
期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司
可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；完全按照有关指数的构成
比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述
比例限制；
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
53
（17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（18）若本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，本基金持有的融资买
入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
（20）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（16）、（17）条外，因证券/期货市场波动、证券发行人
合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定
投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特
殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基
金合同的约定。
基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
54
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当
程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。
五、业绩比较基准
沪深 300 指数收益率*60%+中证港股通综合指数(人民币)收益率*20%+中债
综合全价指数收益率*20%
沪深 300 指数是由中证指数有限公司开发的中国 A 股市场指数，其成份股票
为中国 A 股市场中代表性强、流动性高、流通市值大的主流股票，能够反映 A 股
市场总体价格走势。
中证港股通综合指数由中证指数有限公司发布的指数，选取符合港股通资格
的普通股作为样本股，采用自由流通市值加权计算，是反映港股通范围内上市公
司的整体状况和走势的一种股价指数。
中债综合全价指数由中央国债登记结算有限责任公司编制，样本债券涵盖的
范围全面，具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、交易所市场
等）、不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），能够很好地
反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势，适合作为本基金债券投资的业绩比
较基准。
基于本基金的投资范围和投资比例限制，选用上述业绩比较基准能够较好的
反映本基金的风险收益特征。
如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位停止编制该等指数或更改指
数名称，或者证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用
于本基金时，基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，且对基
金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，根据实际情况在按照监管部门要
求履行适当的程序并经基金托管人同意后对业绩比较基准进行相应调整，而无需
召开基金份额持有人大会。
本基金的业绩比较基准仅作为衡量本基金业绩的参照，不决定也不必然反映
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
55
本基金的投资策略。
六、风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型
基金和货币市场基金。本基金除了投资 A 股外，还可根据法律法规规定投资港股
通标的股票。若本基金投资港股通标的股票，除了需要承担与境内证券投资基金
类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临港股通机制下因投资环
境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
七、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
1、有利于基金财产的安全与增值；
2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护
基金份额持有人的利益；
3、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人
牟取任何不当利益。
八、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金
份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩
比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现
和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规
定。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
56
第十部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项
以及其他资产的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户、期货结算账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管
理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金
财产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，
不得对基金财产强制执行。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
57
第十一部分 基金资产估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法律
法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、存托凭证、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合
约、资产支持证券、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会
计准则》、监管部门有关规定。
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值
日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资
产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值
日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允
价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用
的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作
为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的
溢价或折价。
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价
值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值
或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值
进行调整并确定公允价值。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
58
四、估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券，以其估值日在证
券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境
未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易
日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行
机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估
值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）交易所上市交易的可转换债券以估值日收盘价作为估值全价；交易所上
市实行全价交易的债券（可转换债券除外），选取第三方估值机构提供的估值全价
减去估值全价中所含的债券（税后）应计利息得到的净价进行估值；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管
机构或行业协会有关规定确定公允价值；
（4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情
况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报
价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
59
允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其
公允价值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的
相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三
方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投
资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按
照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未
提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间
市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
5、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认
利息收入。
6、本基金投资股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约，一般以估值当
日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大
变化的，采用最近交易日结算价估值。如相关法律法规及监管部门另有规定的，
从其规定。
7、本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行，如相关法
律法规及监管部门另有规定的，从其规定。
8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
9、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确
保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、
自律规则的规定。
10、估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供
的汇率为基准：当日中国人民银行公布的人民币与港币的中间价。
11、税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通
机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按
权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税
金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
60
的估值调整。
12、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按
国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任，
因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍
无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
五、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日
该类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由
此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定
公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或
基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将
各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理
人按规定对外公布。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生
估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
61
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时
协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但
估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或
不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方
应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人
享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得
利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利
返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的
原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进
行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
62
正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金
登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基
金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金
托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基金管
理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔
偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后
按以下条款进行赔偿：
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，
如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执
行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，
由此给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付
赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照
过错程度各自承担相应的责任。
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计
算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基
金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基
金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），
进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由
基金管理人负责赔付。
（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业
另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协
商。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
63
七、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他
原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商
确认后，基金管理人应当暂停估值；
4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
八、基金净值的确认
基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责
进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各
类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发
送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。
九、特殊情形的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8 项进行估值时，所造成的误差
不作为基金资产估值错误处理；
2、由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记结算机构、证券经纪机
构及存款银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未
能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此
造成的影响。
3、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发
生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。
十、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
64
第十二部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
三、基金收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可根据实际情况对本基金
进行收益分配，具体分配方案以公告为准；若基金合同生效不满 3 个月，本基金
可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于面值；即基金收益
分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低
于面值；
4、本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权，由于本基金 A 类基金份
额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可
供分配利润将有所不同；
5、对于收益分配方式为红利再投资的基金份额，每份基金份额（原份额）所
获得的红利再投资份额的持有期限，按该原份额的持有期限计算，即与原份额最
短持有期到期日相同；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适
当程序后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人
大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
65
本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益
分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投
资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投
资的计算方法，依照《业务规则》执行。
七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧袋
机制”部分的规定。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
66
第十三部分 基金的费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、C 类基金份额的销售服务费；
4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用，但法律法规、中国证监会另
有规定的除外；
5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券、期货、股票期权等交易、结算费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、基金相关账户的开户和维护费用；
10、因投资港股通标的股票而产生的各项费用；
11、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×1.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基
金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休
假或不可抗力等，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。托管费的计算
方法如下：
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
67
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基
金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力
等，支付日期顺延。
3、C 类基金份额的销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一
日 C 类基金份额资产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
C 类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基
金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致
的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性按照指定路径支付。若遇法定
节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
上述“一、基金费用的种类”中第 4－11 项费用，根据有关法规及相应协议
规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信
息披露费用等费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
68
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。
五、基金税收
本基金支付给管理人、托管人的各项费用均为含税价格，具体税率适用中国
税务主管机关的规定。
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
69
第十四部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方，基金托管人承担复核责任；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会
计年度按如下原则：如果基金合同生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披
露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会
计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并
以书面方式确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共
和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行
审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换
会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
70
第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流
动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披
露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人及其日常机构（如有）等法律、行政法规和中国证监会规
定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、
完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息
披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等规定媒介披露，并保证
基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资
料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券、期货、期权投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信
息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文
本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
71
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要
1、基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持
有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利
益的事项的法律文件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说
明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及
基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大
变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网
站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基
金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作
监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明
的基金概要信息。基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，
基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及
基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管
理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概
要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，
将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在
规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合
同和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机
构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在规定
网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披
露招募说明书的当日登载于规定媒介上。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
72
（三）基金合同生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金合
同生效公告。
（四）基金净值信息
基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至
少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日
的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的各类基金份
额净值和各类基金份额累计净值。
基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年
度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售
机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年
度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将
中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，
将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报
告或者年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，
为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的
其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
73
持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流
动性风险分析等。
（七）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，
并登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、基金合同终止、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务
所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事
项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人
变更；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负
责人发生变动；
10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理人、
基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之
三十；
11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到
重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
74
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，
或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；
14、基金收益分配事项；
15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方
式和费率发生变更；
16、某一类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五；
17、本基金开始办理申购、赎回；
18、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
19、调整基金份额类别的设置；
20、基金推出新业务或服务；
21、本基金发生巨额赎回并延期办理；
22、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；
23、基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
24、基金合同生效后，连续 30、40、45 个工作日出现基金份额持有人数量不
满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元的情形，基金管理人就基金合同可能出
现终止事由发布提示性公告；
25、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。
（八）澄清公告
在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可
能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持
有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。
（九）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进
行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，
并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（十）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
75
（十一）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同
和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。
（十二）中国证监会规定的其他信息
1、投资资产支持证券的信息披露
本基金投资资产支持证券的，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披
露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期
内所有的资产支持证券明细。
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持
证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前
10 名资产支持证券明细。
2、投资股指期货、国债期货和股票期权的信息披露
本基金投资股指期货、国债期货和股票期权的，基金管理人应在季度报告、
中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露股指期货、国
债期货和股票期权交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，
并充分揭示股指期货、国债期货和股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否
符合既定的投资政策和投资目标。
3、参与港股通交易的信息披露
本基金参与港股通交易的，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告
等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与港股通交易的相关情况。
4、投资存托凭证的信息披露
本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市交易的股票执行。
5、参与融资业务的信息披露
本基金参与融资业务的，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等
定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资交易的情况，包括投资策
略、业务开展情况、损益情况、风险及管理情况。
6、投资非公开发行股票的信息披露
本基金投资非公开发行股票的，基金管理人应在基金投资非公开发行股票后
两个交易日内，在中国证监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
76
总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信
息。
（十三）当相关法律法规关于上述信息披露的规定发生变化时，基金管理人
将按最新规定进行信息披露。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，
对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或者电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金的信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不
得从基金财产中列支。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。
七、暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
77
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他
原因暂停交易时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值或无
法进行信息披露时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商
确认后暂停估值的；
4、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
八、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
78
第十六部分 侧袋机制
一、侧袋机制的实施条件
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金
份额持有人大会审议。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并及时聘请符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为基
础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按照
启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户的
赎回申请并支付赎回款项。
2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转换；
同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎回，
并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。
3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎回
外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账
户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放日主
袋账户总份额的 10%认定。
三、实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投
资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基金
管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投
资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。
四、实施侧袋机制期间的基金估值
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
79
本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估
值并披露主袋账户的基金资产净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。侧
袋账户的会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。
五、实施侧袋机制期间的基金费用
1、本基金实施侧袋机制的，管理费和托管费按主袋账户基金资产净值作为基
数计提。
2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后
方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。
六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应
当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，
及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。
侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应
当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产
无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规
要求及时发布临时公告。
侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
七、侧袋机制的信息披露
1、临时公告
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者
利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。
2、基金净值信息
基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息
披露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实施侧
袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计净值。
3、定期报告
侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账
户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
80
师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会
计核算和年度报告披露等发表审计意见。
八、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的
部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法
律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托
管人协商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召
开基金份额持有人大会审议。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
81
第十七部分 风险揭示
一、投资于本基金的主要风险
（一）市场风险
市场风险是指证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度
等各种因素的影响而变化，导致收益水平存在的不确定性。市场风险主要包括：
1、政策风险
因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生
变化，导致市场价格波动而产生风险。
2、经济周期风险
随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资
于债券与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险
金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着
债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票，
其收益水平会受到利率变化的影响。
4、上市公司经营风险
上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行
业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上
市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金
投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完
全规避。
5、信用风险
主要是指债务人的违约风险，若债务人经营不善，资不抵债，债权人可能会
损失掉大部分的投资。
6、购买力风险
基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响而
导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。
7、债券收益率曲线风险
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
82
债券收益率曲线风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的久期
指标并不能充分反映这一风险的存在。
8、再投资风险
再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影响，这
与利率上升所带来的价格风险（即前面所提到的利率风险）互为消长。具体为当
利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得
比之前较少的收益率。
9、波动性风险
波动性风险主要存在于可转换债券的投资中，具体表现为可转换债券的价格
受到其相对应股票价格波动的影响，同时可转换债券还有信用风险与转股风险。
转股风险指相对应股票价格跌破转股价，不能获得转股收益，从而无法弥补当初
付出的转股期权价值。
（二）特有风险
1、本基金为混合型基金，股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-
95%（其中，投资于港股通标的股票占股票资产的比例为 0%-50%）。内地和港股
通标的股票市场和债券市场的变化均会影响到基金业绩表现，基金净值表现因此
可能受到影响。本基金管理人将发挥专业研究优势，加强对市场、证券基本面的
深入研究，持续优化组合配置，以控制特定风险。
2、股指期货投资风险
本基金可投资股指期货，股指期货采用保证金交易制度，若投资股指期货，
由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会
使投资人权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规
定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。
3、国债期货投资风险
本基金投资范围包括国债期货，若投资国债期货可能面临市场风险、基差风
险、流动性风险。市场风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发生
变化的风险。基差风险是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间的价
差的波动，影响套期保值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险可
分为两类：一类为流通量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或了
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
83
结头寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金量
风险，是指资金量无法满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的风
险。
4、股票期权投资风险
本基金可投资股票期权，若投资股票期权，所面临的主要风险是衍生品价格
波动带来的市场风险；衍生品基础资产交易量大于市场可报价的交易量而产生的
流动性风险；衍生品合约价格和标的指数价格之间的价格差的波动所造成基差风
险；无法及时筹措资金满足建立或者维持衍生品合约头寸所要求的保证金而带来
的保证金风险；交易对手不愿或无法履行契约而产生的信用风险；以及各类操作
风险。
5、资产支持证券投资风险
本基金可投资资产支持证券，资产支持证券在二级市场的成交流动性情况差
异较大，本基金若投资资产支持证券，可能面临资产支持证券难以以合理价格变
现进而遭受损失的情况。资产支持证券虽然在法律上实现了与原始权益人的破产
隔离，但仍然依赖原始权益人的持续运营，并面临与原始权益人的资金混同风险，
因此若本基金投资资产支持证券，当资产支持证券的原始权益人出现违规违约时，
本基金作为资产支持证券的持有人可能面临无法收取投资收益甚至损失本金的风
险。资产支持证券的交易结构较为复杂，涉及众多交易方，虽然相关的交易文件
对交易各方的权利和义务均有详细的规定，但是无法排除由于任何一方违约或发
生重大不利变化导致投资者利益损失的风险。此外在资产支持证券的投资中基金
管理人还面临现金流预测风险、操作风险等。当本基金投资的资产支持证券信用
评级发生变动不再符合法规规定或基金合同约定时，基金管理人将需要在规定期
限内完成调整，该调整也可能导致或有的变现损失。
6、本基金可以投资于港股通标的股票，若进行相关投资可能面临的投资风险
包括：
（1）本基金可以通过“港股通”投资于香港市场，在市场进入、投资额度、
可投资对象、税务政策等方面都有一定的限制，而且此类限制可能会不断调整，
这些限制因素的变化可能对本基金进入或退出当地市场造成障碍，从而对投资收
益以及正常的申购赎回产生直接或间接的影响。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
84
（2）香港市场交易规则有别于内地 A 股市场规则，此外，在港股通下参与香
港股票投资还将面临包括但不限于如下特殊风险：
①香港市场实行 T+0 回转交易，且证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，
因此每日涨跌幅空间相对较大，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股价波动；
②只有内地和香港两地均为交易日且能够满足结算安排的交易日才为港股通
交易日，在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股通标的股票
不能及时卖出，可能带来一定的流动性风险；
③香港出现台风、黑色暴雨或者香港联合交易所（以下简称“联交所”）规定
的其他情形时，联交所将可能停市，本基金将面临在停市期间无法进行港股通交
易的风险；出现内地证券交易服务公司认定的交易异常情况时，内地证券交易服
务公司将可能暂停提供部分或者全部港股通服务，本基金将面临在暂停服务期间
无法进行港股通交易的风险。
④本基金因港股通标的股票权益分派、转换、上市公司被收购等情形或者异
常情况，所取得的港股通标的股票以外的联交所上市证券，只能通过港股通卖出，
但不得买入，证券交易所另有规定的除外；因港股通标的股票权益分派或者转换
等情形取得的联交所上市股票的认购权利在联交所上市的，可以通过港股通卖出，
但不得行权；因港股通标的股票权益分派、转换或者上市公司被收购等所取得的
非联交所上市证券，可以享有相关权益，但不得通过港股通买入或卖出。
⑤汇率风险。本基金可投资港股通标的股票，在交易时间内提交订单依据的
港币买入参考汇率和卖出参考汇率，并不等于最终结算汇率，最终结算汇率为相
关机构日终确定的数值。故本基金投资港股通标的股票还面临汇率风险，汇率波
动可能对基金的投资收益造成影响。
⑥港股通每日额度限制。港股通业务实施每日额度限制。在联交所开市前时
段，当日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在联交所持续交
易时段或收市竞价交易时段，港股通当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不
能通过港股通进行买入交易的风险。
（3）本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分
基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港
股。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
85
7、存托凭证投资风险
本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证。如投资，在承担境内上市交易
股票投资的共同风险外，还将承担与存托凭证、创新企业发行、境外发行人以及
交易机制相关的特有风险，具体包括但不限于以下风险：
（1）与存托凭证相关的风险
1）存托凭证是新证券品种，由存托人签发、以境外证券为基础在中国境内发
行，代表境外基础证券权益。存托凭证持有人实际享有的权益与境外基础证券持
有人的权益虽然基本相当，但并不能等同于直接持有境外基础证券。
2）本基金买入或者持有红筹公司境内发行的存托凭证，即被视为自动加入存
托协议，成为存托协议的当事人。存托协议可能通过红筹公司和存托人商议等方
式进行修改，本基金无法单独要求红筹公司或者存托人对存托协议作出额外修改。
3）本基金持有红筹公司存托凭证，不是红筹公司登记在册的股东，不能以股
东身份直接行使股东权利；本基金仅能根据存托协议的约定，通过存托人享有并
行使分红、投票等权利。
4）存托凭证存续期间，存托凭证项目内容可能发生重大、实质变化，包括但
不限于存托凭证与基础证券转换比例发生调整、红筹公司和存托人可能对存托协
议作出修改，更换存托人、更换托管人、存托凭证主动退市等。部分变化可能仅以
事先通知的方式，即对本基金生效。本基金可能无法对此行使表决权。
5）存托凭证存续期间，对应的基础证券等财产可能出现被质押、挪用、司法
冻结、强制执行等情形，本基金可能存在失去应有权利的风险。
6）存托人可能向存托凭证持有人收取存托凭证相关费用。
7）存托凭证退市的，本基金可能面临存托人无法根据存托协议的约定卖出基
础证券，本基金持有的存托凭证无法转到境内其他市场进行公开交易或者转让，
存托人无法继续按照存托协议的约定为本基金提供相应服务等风险。
（2）与创新企业发行相关的风险
创新企业证券首次公开发行的价格可能高于公司每股净资产账面值，或者高
于公司在境外其他市场公开发行的股票或者存托凭证的发行价格或者二级市场交
易价格。
（3）与境外发行人相关的风险
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
86
1）红筹公司在境外注册设立，其股权结构、公司治理、运行规范等事项适用
境外注册地公司法等法律法规的规定；已经在境外上市的，还需要遵守境外上市
地相关规则。投资者权利及其行使可能与境内市场存在一定差异。此外，境内股
东和境内存托凭证持有人享有的权益还可能受境外法律变化影响。
2）红筹公司可能仅在境内市场发行并上市较小规模的股票或者存托凭证，公
司大部分或者绝大部分的表决权由境外股东等持有，基金作为境内投资者可能无
法实际参与公司重大事务的决策。
3）基金作为红筹公司存托凭证的境内投资者可以依据境内《证券法》提起证
券诉讼，但境内投资者无法直接作为红筹公司境外注册地或者境外上市地的投资
者，依据当地法律制度提起证券诉讼。
（4）与交易机制相关的风险
1）境内外市场证券停复牌制度存在差异，红筹公司境内外上市的股票或者存
托凭证可能出现在一个市场正常交易而在另一个市场实施停牌等现象。
2）红筹公司在境外上市股票或存托凭证的价格可能因基本面变化、第三方研
究报告观点、境内外交易机制差异、异常交易情形、做空机制等出现较大波动，可
能对境内证券价格产生影响。
3）在境内法律及监管政策允许的情况下，红筹公司现在及将来境外发行的股
票可能转移至境内市场上市交易，或者公司实施配股、非公开发行、回购等行为，
从而增加或者减少境内市场的股票或者存托凭证流通数量，可能引起交易价格波
动。
4）本基金持有的红筹公司境内发行的证券，暂不允许转换为公司在境外发行
的相同类别的股票或者存托凭证；本基金持有境内发行的存托凭证，暂不允许转
换为境外基础证券。
8、参与融资业务的风险
本基金可根据法律法规的规定参与融资业务，若参与可能面临以下风险：
（1）杠杆风险：融资交易利用了一定的财务杠杆，放大了证券投资的盈亏比
例，由于高杠杆特征，潜在损失可能成倍放大；
（2）强制平仓风险：在从事融资交易期间，如果不能按照约定的期限清偿债
务，或上市证券价格波动导致担保物价值与其融资债务之间的比例低于维持担保
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
87
比例，且不能按照约定的时间、数量追加担保物时，将面临担保物被证券公司强
制平仓的风险；
（3）授信额度风险：授信额度是客户可融资额的最高限额，如果证券公司融
资总额规模或证券品种融资交易受限，则存在授信给投资者的融资额度在某一时
点无法足额使用的可能。另外，如果其信用资质状况降低，证券公司会相应降低
对其的授信额度，或者证券公司提高相关警戒指标、平仓指标所产生的风险，可
能会给基金财产造成经济损失；
（4）融资成本增加的风险：在从事融资交易期间，如果中国人民银行规定的
同期金融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调高融资利率，将面临融资成
本增加的风险；
（5）标的证券暂停交易或终止上市的风险：在从事融资交易期间，如果发生
融资标的证券范围调整、标的证券暂停交易或终止上市等情况，投资者将可能面
临被证券公司提前了结融资交易的风险，可能会给基金财产造成经济损失。
9、终止清盘风险
基金合同生效后，连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者
基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在履行清算程序后终止基金
合同，且无需召开基金份额持有人大会。因而，本基金存在着无法存续的风险。
10、每份基金份额三年锁定持有的风险
基金合同生效后，本基金对每份认购/申购的基金份额分别计算三年的最短持
有期（红利再投资所得基金份额按该原份额的持有期限计算），投资者持有的基金
份额自最短持有期到期日的下一个工作日（含该日）起，方可申请办理赎回及转
换转出业务。因此基金份额持有人面临在最短持有期内不能赎回或转换转出基金
份额的风险。
（三）流动性风险
1、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
（1）投资市场的流动性风险
本基金主要投资于国内依法发行上市的股票、港股通标的股票、债券、资产
支持证券、债券回购、货币市场工具、银行存款、同业存单、股指期货、国债期货、
股票期权等投资品种，本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
88
95%（其中，投资于港股通标的股票占股票资产的比例为 0%-50%）。上述资产均
在规范的交易场所，运作时间长，市场透明度较高，运作方式规范，历史流动性状
况良好，正常情况下能够及时满足基金变现需求，保证基金按时应对赎回要求。
极端市场情况下，上述资产可能出现流动性不足，导致基金资产无法变现，从而
影响投资者按时收到赎回款项。
（2）投资行业的流动性风险
股票投资方面，本基金将依托专业的研究力量，根据行业的现状、行业涉及
的政策方针、行业的市场容量、行业的竞争格局以及行业中的核心技术等方面综
合考虑行业景气度、行业持续成长性、行业竞争格局、行业估值水平等因素，甄选
出具有较大增长潜力且竞争结构良好的行业，并根据发展趋势，及时调整行业配
置策略。
债券投资方面，本基金将以宏观形势及利率分析为基础，结合货币政策、财
政政策的实施情况，以及国际金融市场基准利率水平及变化情况，预测未来基准
利率水平变化趋势与幅度，采用久期策略、收益率曲线策略、个券选择策略和信
用策略等债券投资策略。对于可转换债券和可交换债券等特殊品种，将根据其特
点采取相应的投资策略。
因此本基金在投资运作过程中的行业配置较为灵活，在综合考虑宏观因素及
行业基本面的前提下进行配置，行业分散度较高，受到单一行业流动性风险的影
响较小。
（3）投资资产的流动性风险
本基金针对流动性较低资产的投资进行了严格的限制，以降低基金的流动性
风险：本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的
15%。
本基金为开放式基金，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投
资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的
投资品种，防范流动性风险，满足流动性的需求。同时，结合市场流动性特点，本
基金将提前合理安排组合流动性，统筹考虑投资者申购赎回特征和客户大额资金
流向特征，以确定本基金在不同投资品种的配置比例，确保流动性充裕。
2、本基金申购、赎回安排
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
89
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，但对每份基金份额设置三年的
最短持有期限。为切实保护存量基金份额持有人的合法权益，遵循基金份额持有
人利益优先原则，本基金管理人将合理控制基金份额持有人集中度，审慎确认申
购赎回业务申请，包括但不限于：
（1）当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
（2）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机
制，以确保基金估值的公平性。
（3）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请、延缓支付赎回款项或暂停接受基
金赎回申请。
具体措施详见本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”。
3、巨额赎回情形下流动性风险管理措施
当本基金出现巨额赎回情形时，本基金管理人经内部决策，并与基金托管人
协商一致后，将运用多种流动性风险管理工具对赎回申请进行适度调整，以应对
流动性风险，保护基金份额持有人的利益，包括但不限于：
（1）部分延期赎回；
（2）若基金发生巨额赎回，在出现单个开放日内单个基金份额持有人申请赎
回的基金份额超过前一开放日基金总份额 10%（“大额赎回申请人”）的情形下，
基金管理人可以对大额赎回申请人的赎回申请延期办理，即按照保护其他赎回申
请人（“小额赎回申请人”）利益的原则，基金管理人可以优先确认小额赎回申请
人的赎回申请；
（3）暂停赎回；
（4）中国证监会认可的其他措施。
具体措施详见本招募说明书“第八部分 基金份额的申购与赎回”。
4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
在市场大幅波动、流动性枯竭等极端情况下发生无法应对基金份额持有人巨
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
90
额赎回的情形时，基金管理人将以保障基金份额持有人合法权益为前提，按照法
律法规、基金合同等规定，选取延期办理巨额赎回申请、暂停接受基金申购申请、
暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项、暂停估值、采用摆动定价、实施侧袋机制
等流动性风险管理工具作为辅助措施。对于各类流动性风险管理工具的使用，基
金管理人将对风险进行监测和评估，使用前与基金托管人协商一致。在实际运用
各类流动性风险管理工具时，投资者的赎回申请、赎回款项支付等可能受到相应
影响，亦有可能承担更高的申购、赎回成本。基金管理人将依照法律法规、基金合
同等规定进行操作，保障基金份额持有人的合法权益。
5、实施侧袋机制对投资者的影响
投资者具体请参见招募说明书“侧袋机制”部分，详细了解本基金侧袋机制
的情形及程序。
侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户
进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有
效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额
净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用侧
袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额和侧
袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确定性，
最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的
估值，基金份额持有人可能因此面临损失。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人
在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特
定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基
金管理人不承担任何保证和承诺的责任。
（四）操作风险
相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造
成操作失误或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、
交易错误、IT 系统故障等风险。
（五）管理风险
在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、技能、经验、判断等主观因素会
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
91
影响其对相关信息和经济形势、证券价格走势的判断，如基金管理人判断有误、
获取信息不全、或对投资工具使用不当等影响基金的收益水平，从而产生风险。
（六）本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一
致的风险
本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状
况的表述仅为主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述；而本基金各销售
机构依据相关法律法规及内部评级标准，将基金产品按照风险由低到高顺序进行
风险级别评定划分，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与
本基金法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或存在对应关系。
同时，不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异，对同一产品风
险级别的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金
实际运作情况等适时调整对本基金的风险评级。
敬请投资者知悉，在购买本基金时按照销售机构的要求完成风险承受能力与
产品风险之间的匹配检验，并须及时关注销售机构对于本基金风险评级的调整情
况，自主作出投资决策。
（七）基金管理人职责终止风险
因违法经营或者出现重大风险等情况，可能发生基金管理人被依法取消基金
管理资格或依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。
在基金管理人职责终止情况下，投资者面临基金管理人变更或基金合同终止
的风险。基金管理人职责终止，涉及基金管理人、临时基金管理人、新任基金管理
人之间责任划分的，相关基金管理人对各自履职行为依法承担责任。
（八）其他风险
1、不可抗力。战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基
金收益水平，从而带来风险。基金管理人、基金托管人、证券交易所、登记结算机
构和销售机构等可能因不可抗力无法正常工作，从而影响基金的各项业务按正常
时限完成，使投资人和基金份额持有人无法及时查询权益、进行日常交易以致利
益受损。
2、技术风险。在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能
因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
92
影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、销售机构、证券/期货交
易所、证券/期货登记结算机构等等。
3、金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理
人自身直接控制能力之外的风险，也可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。
4、本基金场内投资采用证券公司交易和结算模式的风险。本基金场内投资采
用证券公司交易和结算模式，即本基金参与证券交易所场内投资部分将通过基金
管理人选定的证券经纪机构进行场内交易，并由选定的证券经纪机构作为结算参
与人代理本基金进行结算，该种交易和结算模式可能增加本基金投资运作过程中
的信息系统风险、操作风险、交易指令传输和资金使用效率降低的风险、无法完
成当日估值的风险、交易结算风险、基金投资非公开信息泄露的风险等。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
93
第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一、基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议
生效后两日内在规定媒介公告。
二、基金合同的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基
金托管人承接的；
3、连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值
低于 5000 万元情形的；
4、基金合同约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立
基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中
国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金
管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以
及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
94
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，
由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清
算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财
产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规
规定的期限。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
95
第十九部分 基金合同的内容摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务
（一）基金份额持有人的权利与义务
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基
金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为本基金份额持有人和基金合同的
当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事
人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。
除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别每份基金份额具有同
等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包
括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审
议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法
提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包
括但不限于：
（1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披露
文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价
值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
96
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责
任；
（6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
（二）基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但
不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金
财产；
（3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其
他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反
了基金合同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必
要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并
获得基金合同规定的费用；
（10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
97
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为基
金提供服务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎
回、转换、非交易过户、定期定额投资、收益分配等业务规则；
（17）若本基金采用证券经纪机构交易结算模式，即本基金将通过基金管理
人与基金托管人协商一致选定的证券经纪机构进行场内交易，并由选定的证券经
纪机构作为结算参与人代理本基金进行结算，则基金管理人、基金托管人须与选
择的证券经纪机构签订相关协议，约定证券经纪机构应履行的相关交易结算和交
易监控等职责；
（18） 在不违反法律法规和监管规定且对基金份额持有人利益无实质不利
影响的前提下，为支付本基金应付的赎回、交易清算等款项，基金管理人有权代
表基金份额持有人以基金资产作为质押进行融资；
（19）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；
（20）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但
不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金
财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的
经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保
证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管
理，分别记账，进行证券投资；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
98
（6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自
己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方
法符合基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定
基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告
义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得
向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机关提供，或因审计、法律等外部专
业顾问提供服务需要提供的情况除外；
（13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分
配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或
配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料，保存时间不低于法律法规规定的期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开
资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
99
时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托
管人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向
基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受
到损失，而基金管理人首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，
基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基
金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
（三）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但
不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财
产；
（2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其
他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金合
同及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，
应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户、期货结算账户等
投资所需账户，为基金办理证券/期货交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
100
（7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但
不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合
格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确
保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基
金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保
证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自
己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算账户等投资所需
账户，按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事
宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定
外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司法机关
等有权机关提供，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金
份额申购、赎回价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管
理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措
施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限
不低于法律法规规定的期限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
101
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大会
或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分
配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；
（19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任
不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，
基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基
金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另
有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。若未来本基金份额持有人大会成立日
常机构，则按照届时有效的法律法规的规定执行。
（一）召开事由
1、除法律法规、监管机构或基金合同另有规定的，当出现或需要决定下列事
由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止基金合同；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
102
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额
持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会；
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有
人大会的事项。
2、在法律法规规定和基金合同约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质
性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商一致后修改，
不需召开基金份额持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或调低销售服务费率，或者变更
收费方式；
（3）增加、减少或调整基金份额类别设置或对基金份额分类办法及规则进行
调整；
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；
（5）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉
及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；
（6）在法律法规或中国证监会允许的范围内，基金推出新业务或服务；
（7）基金管理人、基金登记机构在法律法规规定或中国证监会许可的范围内
调整或修改《业务规则》，包括但不限于有关基金认购、申购、赎回、转换、基金
交易、非交易过户、转托管等内容；
（8）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
103
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理
人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提
出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书
面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内
召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托
管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管
理人应当配合。
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求
召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自
收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有
人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日
内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持
有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自
收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有
人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日
内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开
基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日
报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金
管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益
登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
104
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理
有效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中
说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系
方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决
意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到
指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书
面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管
理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的
计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管
机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代
表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有
人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会
同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和
会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有
效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
105
若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份
额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金
份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权
益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形
式或会议公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。
通讯开会应以书面方式或会议公告载明的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布
相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则
为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管
人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议
通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通
知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有
人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；
若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持有
的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基
金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集
基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上
（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意
见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人
出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的
代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合
法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。
3、在法律法规和监管机构允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
106
其他书面或非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权，具
体方式在会议通知中列明。
4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非
现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯
方式开会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方
式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、
决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法
规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨
论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应
当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定
和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决
议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能
主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人
授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有
人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持
有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓
名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
107
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截
止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机
关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决
权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特
别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构另有规
定或基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、
终止基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面
符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视
为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审
议、逐项表决。
在符合上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通
知为准。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人
应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份
额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份
额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人
或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
108
布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基
金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场
公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有疑义，
可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新
清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结
果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大
会的，不影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进
行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代
表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理
人、基金托管人均有约束力。
（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人
和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关
基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
109
持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基
金份额 10%以上（含 10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记
日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之
一）；
4、若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于
在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大会
召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人
大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权
他人参与基金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以
上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的
主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之
一以上（含二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分
之二以上（含三分之二）通过。
侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户
的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户
内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份
额无表决权。
侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内
容为准，本节没有规定的适用本部分的相关规定。
（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决
条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管
规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
110
前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会
审议。
三、基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
（一）基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大
会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定
和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基
金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议
生效后两日内在规定媒介公告。
（二）基金合同的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基
金托管人承接的；
3、连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值
低于 5000 万元情形的；
4、基金合同约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立
基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中
国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金
管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以
及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
111
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，
由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清
算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财
产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规
规定的期限。
四、争议解决方式
各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
112
友好协商未能解决的，均应提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照申请仲裁时
该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，并
对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费用由败诉
方承担。
争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
基金合同适用中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳
门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。
五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办
公场所和营业场所查阅。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
113
第二十部分 基金托管协议的内容摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人（也可称资产管理人）
名称：泉果基金管理有限公司
住所：上海市长宁区哈密路 1500 号 I-22 幢 2 层 288 室
法定代表人：任莉
设立日期：2022 年 2 月 8 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕
260 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：10,000 万元人民币
存续期限：持续经营
（二）基金托管人（也可称资产托管人）
名称：招商银行股份有限公司(简称：招商银行)
住所：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦
邮政编码：518040
法定代表人：缪建民
成立时间：1987 年 4 月 8 日
基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 252.20 亿元
存续期间：持续经营
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金
投资范围、投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。
1.本基金的投资范围为：
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
114
股票（包括主板、创业板以及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭
证）、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、
政府支持债券、政府支持机构债、公开发行的次级债、可转换债券、分离交易可转
换债券的纯债部分、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可交换债
券）、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、银行存款（包括定期存款、协议
存款、通知存款等）、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金可根据相关法律法规的规定和基金合同的约定参与融资业务。法律法
规或监管部门另有规定时，从其规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
2.本基金各类品种的投资比例、投资限制为：
股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-95%（其中，投资于港股通
标的股票占股票资产的比例为 0%-50%）；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国
债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年
以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备
付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为 60%-95%（其中，
投资于港股通标的股票占股票资产的比例为 0%-50%）；
（2）本基金每个交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期
权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资
比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地和香港同时上市的
A+H 股合计计算），其市值不超过基金资产净值的 10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
115
内地和香港同时上市的 A+H 股合计计算），不超过该证券的 10%，完全按照有关指
数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债
券回购到期后不得展期；
（12）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（13）本基金参与股指期货、国债期货交易的，应当遵守下列要求：
① 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金
资产净值的 10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得
超过基金资产净值的 15%；
② 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有
价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，有价证券指股票、债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押
式回购）等；
③ 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本基金
持有的股票总市值的 20%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价
值不得超过基金持有的债券总市值的 30%；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
116
④ 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计
算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；本基金所持有的债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧
差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
⑤ 本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平
仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
（14）本基金参与股票期权交易的，应当遵守下列要求：
① 因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的
10%；
② 开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持
有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
③ 未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按
照行权价乘以合约乘数计算；
（15）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放
期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司
可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；完全按照有关指数的构成比
例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比
例限制；
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
的投资；
（17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（18）若本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，本基金持有的融资买
入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
117
（19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
（20）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（16）、（17）条外，因证券/期货市场波动、证券发行人
合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定
投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特
殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基
金合同的约定。
基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
3.本基金财产不得用于以下投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
4.基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，
或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金
份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法
律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二
以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适当
程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行，但须提前公告。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
118
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管
理人选择存款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律
法规的规定及《基金合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时
提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合
有关规定进行监督。对于不符合规定的银行存款，基金托管人可以拒绝执行，并
通知基金管理人。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1. 本基金投资于有固定期限银行存款的比例不得超过基金资产净值的 30%，
但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款，不受上述比例限制；投
资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值
的比例合计不得超过 20%；投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行
存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 5%。
有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履
行适当程序后，可相应调整投资组合限制的规定。
2.基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的业
务流程、岗位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管
人负责对本基金银行定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资
料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
（1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、
存款银行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造
成基金财产损失的，基金托管人不承担责任。
（2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流
动性风险主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存
款银行未能及时兑付的风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风
险、因全部提前支取或部分提前支取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流
动性方面的风险。
（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务
行为导致基金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
119
《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的
各项规定。
（三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划
付、账目核对、到期兑付、提前支取
1.基金投资银行存款协议的签订
（1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存款
业务总体合作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格式范
本。《总体合作协议》和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共
同商定。
（2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容
进行复核，审查存款银行资格等。
（3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证
的办理方式、邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在
邮寄过程中遗失后，存款余额的确认及兑付办法等。
（4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）
寄送或上门交付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机
构的上级行发出存款余额询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。
（5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资
金应全部划转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账号，
未划入指定账户的，由存款银行承担一切责任。
（6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账户、
预留印鉴发生变更，基金管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托
管人预留印鉴。存款分支机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具
正式书面确认书。变更通知的送达方式同开户手续。在存期内，存款分支机构和
基金托管人的指定联系人变更，应及时加盖公章书面通知对方。
（7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被
质押或以任何方式被抵押，不得用于转让和背书。
2.基金投资银行存款时的账户开设与管理
（1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行签
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
120
订的《总体合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分
行指定的分支机构开立银行账户。
（2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。
3.存款凭证传递、账目核对及到期兑付
（1）存款证实书等存款凭证传递
存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管
理人应在《存款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或
其他有效存款凭证（下称“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款
的有效凭证，且对应每笔存款仅能开具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银
行分支机构指定的会计主管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收
妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付至基金托管人指定联系人；若存
款银行分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支机构指定会计主管传真一
份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。
（2）存款凭证的遗失补办
存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基
金管理人应督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门交
付至基金托管人，原存款凭证自动作废。
（3）账目核对
每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计
利息。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过 3 个月的定期存款，
存款银行应于每季末后 5 个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单。因存款
银行未寄送对账单造成的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。
存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行
公章寄送至基金托管人指定联系人。
（4）到期兑付
基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支
机构指定的会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询
问。存款到期前基金管理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
121
息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金
管理人与存款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果
告知基金托管人，基金托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款
银行应立即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具
相关证明文件后，与存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日将
存款本息划至指定的基金资金账户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行顺
延至到期后第一个工作日支付，存款银行需按原协议约定利率和实际延期天数支
付延期利息。
4.提前支取
如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需
要等原因，基金管理人可以提前支取全部或部分资金。
提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。
5.基金投资银行存款的监督
基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及
《基金合同》的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内
纠正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的，基
金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立
即报告中国证监会，同时通知基金管理人在 10 个工作日内纠正或拒绝结算，若因
基金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损失由基金管理人承担，基金托
管人不承担赔偿责任。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托
管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券
市场交易对手名单并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任
确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人，否则由此造成的损失应由
基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场
选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
122
易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单，但应
将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定时已与本次剔
除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发生
新的交易。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单及结算
方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个交易日内与
基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并负责处理因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易
对手在基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，在基
金管理人无过错的前提下，基金管理人可以但无义务对相应损失先行予以承担，
然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履
行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对
手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成
的任何损失和责任。
（五）本基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等
流通受限证券有关问题的通知》等有关监管规定。
1. 此处的流通受限证券与上文的流动性受限资产的定义并不完全一致，包括
由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配
售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息
或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通
受限证券。
本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登
记结算有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份
有限公司负责登记和存管的，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证
券。
本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券。
本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券。
2. 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金
管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
123
基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性
风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投
资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至
基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述
资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
基金管理人负责管理本基金投资流通受限证券的流动性风险，确保对相关风
险采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因
基金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理
人应保证提供足额现金确保基金的支付结算。对本基金因投资流通受限证券导致
的流动性风险，基金托管人不承担赔偿责任。
3.基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规
要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发
行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、应划付的认
购款、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟
执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有
足够的时间进行审核。
由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使托管人无法
审核认购指令而影响认购款项划拨的，基金托管人免于承担责任。
4.基金托管人依照法律法规、《基金合同》、《托管协议》审核基金管理人投资
流通受限证券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》以及其
他相关法律法规的有关规定，应及时通知基金管理人，并呈报中国证监会，同时
采取合理措施保护基金投资人的利益。基金托管人有权对基金管理人的违法、违
规以及违反《基金合同》、《托管协议》的投资指令不予执行，并立即通知基金管理
人纠正，基金管理人不予纠正或已代表基金签署合同不得不执行时，基金托管人
应向中国证监会报告。
5. 基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会
规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成
本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
124
（六）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投
资业务的风险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合
法律法规及监管机构的相关规定。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资
产净值计算、各类基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示
等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监
督和核查。基金管理人收到通知后应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书
面通知，基金管理人应以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理
疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内，基金托管
人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管
人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，
基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或
举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监
会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人
及时纠正，由此造成的损失由基金管理人承担，基金托管人在履行其及时通知义
务后，予以免责。
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监
会，同时通知基金管理人限期纠正。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算
账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
125
根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。基金托管人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并
以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期
限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金托管人改正。因基金托管人原因造成基金财产损失的，基金托管人应承
担相应的责任。
（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，
基金托管人应在规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；
基金托管人应积极配合提供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真
实性。
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
四、基金财产保管
（一）基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2.基金托管人应安全保管基金财产。
3.基金托管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核算，
确保基金财产的完整与独立。
5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基
金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资
产。不属于基金托管人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期
间的损坏、灭失，基金托管人不承担由此产生的责任。
6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
126
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事
人追偿基金财产的损失，基金托管人应给予必要的协助。
7.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机
构的基金资产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不
限于期货保证金账户内的资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构
会员单位等本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产
造成的损失等不承担责任。
8.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1.基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人开
立并管理。
2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将
属于基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规
定时间内，基金管理人应聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务
所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国
注册会计师签字方为有效。
3.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规
定办理退款等事宜。
（三）基金资金账户的开立和管理
1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为
“托管账户”），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。
托管账户名称应为“泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金”（名称以中国证监
会最后申请注册为准），预留印鉴为基金托管人印章。
2.基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金
的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
127
规定。
（四）基金证券账户和证券交易资金账户的开立和管理
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为
基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
4.基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账户，用于基金
财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券交易
清算，并与基金托管人开立的托管账户建立第三方存管关系。
基金托管人和基金管理人不得出借或转让证券账户、证券交易资金账户，亦
不得使用证券账户或证券交易资金账户进行本基金业务以外的活动。本基金通过
证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理本基金进行结算。
5.基金管理人承诺证券交易资金账户为证券交易主资金账户，不开立任何辅
助资金账户； 不为证券交易资金账户另行开立银行托管账户以外的其他银行账户。
6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管
理；若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责
任公司和银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市
场登记结算机构开立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。
（六）其他账户的开立和管理
1.基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等，
基金托管人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立后，
基金管理人应以书面形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和市
场监控中心的登录用户名及密码告知基金托管人。资金密码和市场监控中心登录
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
128
密码重置由基金管理人进行，重置后务必及时通知托管人。
基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基
金管理人保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及
时将变更的资料提供给基金托管人。
2.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，
由基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新
账户按有关规定使用并管理。
3.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托
管人的保管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份
有限公司、中国证券登记结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保
管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人根
据基金管理人的指令办理。基金托管人对由上述存放机构及基金托管人以外机构
实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基
金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的
与基金财产有关的重大合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并
在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。因基金管理人发送的合同传真件与
事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人负责。重大合同的保管
期限符合法律法规的规定。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管
人提供的合同传真件与基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。
五、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1.基金资产净值
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
129
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该
类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入，由此
产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值
精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值、各类基金份额净值，经基金托管
人复核，按规定公告。
2.复核程序
基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各
类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人
按规定对外公布。
3.根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任，
因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍
无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（二）基金资产的估值
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理基金份额净值错
误。
（四）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方
法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各
方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。
（六）基金财务报表与报告的编制和复核
1.财务报表的编制
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
130
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2.报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核
对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全
一致。
3.财务报表的编制与复核时间安排
基金管理人、基金托管人应当在每月结束后五个工作日内完成月度报表的编
制及复核；在季度结束之日起十五个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；
在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日
起三个月内完成基金年度报告的编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双
方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调
整以法律法规的规定为准。基金年度报告的财务会计报告应当经过符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金
管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基
准的基础数据和编制结果。
六、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的
基金份额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保
管，基金管理人和基金托管人应分别按照法律法规规定的期限保管基金份额持有
人名册。如不能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料
送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整
性。基金管理人和托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务
以外的其他用途，并应遵守保密义务。
七、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友好
协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按
照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
131
对双方当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用和律师费用由败诉
方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。
本协议适用中华人民共和国法律（不含港澳台立法）并从其解释。
八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对本协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会
备案。
（二）基金托管协议终止的情形
1．《基金合同》终止；
2．基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，
而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；
3．基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，
而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
4．发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。
（三）基金财产的清算
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
132
第二十一部分 对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基
金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下：
一、基金份额持有人交易资料服务
投资者在交易申请被受理的 2 个工作日后，可通过销售网点查询交易确认信
息。基金管理人将根据持有人账单订制情况，向账单期内发生交易或账单期末仍
持有本公司基金份额的基金份额持有人定期或不定期发送对账单。
由于投资者提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或
邮局投递差错、通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。
因上述原因无法正常收取对账单的投资者，敬请及时通过本公司网站，或拨打本
公司客服热线查询、核对、变更预留联系方式。
二、网上交易、查询服务
投资者除可通过基金管理人的直销网点和代销机构的代销网点办理申购、赎
回等交易以及账户查询外，还可通过基金管理人的网站（https://www.qgfund.com）
或客户端“泉果基金”APP 享受网上交易、查询服务。具体业务规则详见基金管
理人网站公告或相关说明。
三、信息定制及资讯服务
投资者可通过拨打客服热线、发送邮件等多种渠道，定制对账单、基金交易
确认信息等各类资讯服务。当投资者接收定制服务的手机号码、电子邮箱、邮寄
地址等信息不详、填写有误或发生变更时，可通过以上渠道更新修改，以避免无
法及时接收相关定制服务。
四、客户服务中心电话服务
客户服务中心人工坐席提供周一至周五（法定节假日除外）9:00-17:00 的座席
服务，投资者可以通过该热线获得业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、资
料修改等专项服务。
五、客户投诉受理服务
投资者可以通过各销售机构网点柜台、基金公司网站投诉建议栏目、客户服
务中心人工热线、书信、电子邮件、传真等多渠道对基金管理人和销售网点所提
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
133
供的服务以及公司的政策规定提出投诉或意见。
六、基金管理人客户服务联络方式
客户服务热线：400-158-6599
客户服务传真：021-62066669
公司网址：https://www.qgfund.com
电子信箱：service@qgfund.com
客服中心地址：上海市浦东新区南洋泾路 555 号陆家嘴金融街区 19 号楼
七、投资者因订立、履行基金合同所必需或基金管理人因遵守反洗钱、投资
者适当性管理、实名制等相关法律法规及监管规定履行法定义务所必需，在账户
开立及基金交易时涉及个人信息处理。投资者可以通过基金管理人网站查看个人
信息保护政策，了解基金管理人处理个人信息的规则。
八、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管理人
客户服务中心热线，或通过电子邮件、传真、信件等方式联系基金管理人。请确
保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
134
第二十二部分 招募说明书的存放及查阅方式
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机
构的住所，供公众查阅、复制。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的
复制件或复印件，但应以基金备查文件正本为准。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。
泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
135
第二十三部分 备查文件
（一）中国证监会准予泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金募集注册的
文件
（二）《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金基金合同》
（三）《泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金托管协议》
（四）基金管理人业务资格批件、营业执照
（五）基金托管人业务资格批件、营业执照
（六）关于申请募集注册泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金的法律意
见
（七）中国证监会要求的其他文件
基金托管人业务资格批件和营业执照存放在基金托管人处；基金合同、托管
协议及其余备查文件存放在基金管理人处。投资者可在营业时间免费到存放地点
查阅。
泉果基金管理有限公司
2022 年 9 月 14 日