湘财基金管理有限公司湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议

湘财基金管理有限公司
湘财研究精选一年持有期混合型
证券投资基金
托管协议
基金管理人：湘财基金管理有限公司
基金托管人：浙商银行股份有限公司
二〇二三年八月
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
目录
一、基金托管协议当事人.........................................................................................................3
二、基金托管协议的依据、目的和原则.................................................................................4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.................................................................4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查...........................................................................13
五、基金财产的保管...............................................................................................................14
六、指令的发送、确认和执行...............................................................................................17
七、交易及清算交收安排.......................................................................................................20
八、基金资产净值计算和会计核算.......................................................................................23
九、基金收益分配...................................................................................................................25
十、基金信息披露...................................................................................................................25
十一、基金费用.......................................................................................................................27
十二、基金份额持有人名册的保管.......................................................................................28
十三、基金有关文件档案的保存...........................................................................................29
十四、基金管理人和基金托管人的更换...............................................................................30
十五、禁止行为.......................................................................................................................32
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算......................................................33
十七、违约责任.......................................................................................................................35
十八、争议解决方式...............................................................................................................36
十九、基金托管协议的效力...................................................................................................36
二十、其他事项.......................................................................................................................36
二十一、基金托管协议的签订...............................................................................................37
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
鉴于湘财基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟
募集发行湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金；
鉴于浙商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的股
份制商业银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于湘财基金管理有限公司拟担任湘财研究精选一年持有期混合型证券投
资基金的基金管理人，浙商银行股份有限公司拟担任湘财研究精选一年持有期
混合型证券投资基金的基金托管人；
为明确湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金（以下简称“本基金”
或“基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管
协议；
除非另有约定，《湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金基金合同》
(以下简称“基金合同”或“《基金合同》”)中定义的术语在用于本托管协议
时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基
金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计
师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召
开基金份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本基金的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩
比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排（包括但不限于对基金赎回的
影响、信息披露、费用列支等）、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对
投资者权益有重大影响的事项详见基金合同和招募说明书的规定。
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：湘财基金管理有限公司
住所：上海市静安区共和路169号2层40室
办公地址：上海市浦东新区杨高南路428号1号楼3楼
法定代表人：王小平
成立时间：2018年7月13日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2018]976号
经营范围：公开募集证券投资基金管理、基金销售和中国证监会许可的其
他业务
组织形式：有限责任公司
注册资本：30000万元人民币
存续期限：持续经营
联系电话：021-50606800
（二）基金托管人
名称：浙商银行股份有限公司
住所：杭州市萧山区鸿宁路1788号
办公地址：杭州市延安路368号
法定代表人：张荣森（代行法定代表人职责）
电话：0571-87659865
传真：0571-88268688
联系人：邵骏超
成立时间：1993年4月16日
基金托管业务批准文号：证监许可〔2013〕1519号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币2126869.6778万元
存续期限：持续经营
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二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、
《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募
集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办
法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称
“《流动性风险管理规定》”）、《基金合同》及其他有关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上
市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、
存托凭证、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中
期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持
债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券及其他经
中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存
款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、股指期货、
国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金可根据法律法规的规定参与融资业务。
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如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票（含存托凭证，下同）投资比例为基金资产
的60%-95%；本基金任何交易日日终在扣除股指期货、国债期货及股票期权合
约需缴纳的交易保证金后，保留的现金或到期日在一年以内政府债券的投资比
例合计不低于基金资产净值5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会变更上述投资品种的投资比例限制，基金管理
人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金投资比例进行监督。
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合
以下规定：
（1）本基金投资于股票（含存托凭证）资产占基金资产的比例为60%-
95%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货及股票期权合约
需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日
在一年以内的政府债券；本基金所指的现金不包括结算备付金、存出保证金、
应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的
10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该
证券的10％；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超
过基金资产净值的10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得
超过该资产支持证券规模的10％；
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（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的
总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过
基金资产净值的40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为
1年，债券回购到期后不得展期；
（12）本基金参与股指期货、国债期货交易，应当遵循下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值
与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；其中，有价证券指股票、
债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资
产（不含质押式回购）等。
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过
基金资产净值的10%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价
值不得超过基金持有的股票总市值的20%；本基金在任何交易日内交易（不包
括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；
本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）
应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定。
3）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过
基金资产净值的15%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价
值不得超过基金持有的债券总市值的30%；本基金在任何交易日内交易（不包
括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；
本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出
国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的
有关约定。
（13）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开
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放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市
公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司
发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；
（14）本基金主动投资流动性受限资产的市值合计不得超过本基金基金资
产净值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管
理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述投资比例限制的，基金管理人不
得主动新增流动性受限资产的投资；
（15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手方开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投
资范围保持一致；
（16）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；
（17）本基金参与股票期权交易的，应当符合下列要求：
1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资
产净值的10%。
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，
应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金
等价物。
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面
值按照行权价乘以合约乘数计算。
4）本基金投资股票期权应符合基金合同约定的比例限制（如股票仓位、
个股占比等）、投资目标和风险收益特征。
（18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与
境内上市交易的股票合并计算；
（19）本基金参与融资业务的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入
股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（14）、（15）项外，因证券/期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不
符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中
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国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符
合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之
日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。
上述投资组合限制条款中，若属法律法规或监管部门的强制性规定，则当
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履
行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更以后的规定为准。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金投资禁止行为进行监督。
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，
或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基
金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机
制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，
并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过
三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事
项进行审查。
如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述规定，如适用于本基金，基
金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受上述规定的限制或以变更后
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的规定为准。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人
应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的
公司名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的
真实性、完整性、全面性、准确性、及时性，并负责及时将更新后的名单发送
给对方。
4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基
金管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行
更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自
基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚
未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
（2）基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规
则进行交易，并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起
的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易
时，基金托管人应及时提醒基金管理人。
5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金管理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》
的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基
金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保
基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，明确双方在相关协议签
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署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、
文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，
以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、
复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管
职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基
金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、
支付结算等的各项规定。
6、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对
基金投资流通受限证券进行监督。
（1）基金管理人投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行
股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2）流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由
《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配
售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消
息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等
流通受限证券。
（3）基金管理人应保证本基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名
下，并确保基金托管人能够正常查询。
（4）在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策
流程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据
基金流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明
确具体比例，避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人董事会
批准。上述规章制度经董事会通过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及
董事会批准上述规章制度的决议提交给基金托管人。
（5）在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基
金托管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件
（如有）：拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管
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理人与承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、
总成本、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息
的真实、完整。
（6）基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为
因市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大
风险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和
整改，并做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权
拒绝执行其有关指令。
（7）如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或
者报送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应
依法承担相应法律后果。
（8）基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：
1）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况。
2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预
案的建立与完善情况。
3）有关比例限制的执行情况。
4）信息披露情况。
（9）相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。
7、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对基金管理人产品禁投池进行监督。
基金管理人应向基金托管人提供基金禁投池清单。基金托管人在收到名单
后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人可以定期或不定期对
基金禁投池清单进行更新。基金托管人在收到清单后2个工作日内电话或书面
回函确认，新清单自基金托管人确认当日生效。新清单生效前基金托管人仍按
原禁投池清单进行监督。
基金管理人超越名单范围进行投资的，基金托管人应及时提醒基金管理人，
但基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
8、当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保
护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无
需召开基金份额持有人大会审议。
基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、
特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规
则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对
基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支
及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金
业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅
自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担
任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时
间内答复并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人
按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合
提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及
其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以电话或书面形式
通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书
面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及
时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理
人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金
托管人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金管理人在限期内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并有权
向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人，并有权向中国证监会报告。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理
人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管
账户和期货结算账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的
基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否
按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行
为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金
托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式
通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时
核对并以书面形式对基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证
在规定期限内及时改正。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内
纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国
证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度
等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金托管人在限期内纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人
无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈
等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，
基金管理人应报告中国证监会。
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行
运用、处分、分配基金的任何资产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人和证券经纪机构的固有财
产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户、债券托管
账户和期货结算账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的
其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整和
独立。
5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基
金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知并配合基金管理
人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事
人追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任，但对此应予以必要的配
合与协助。
6、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金财产。
（二）基金募集资产的验证
基金募集期间募集的资金应存于在具有托管资格的商业银行开设的基金募
集专用账户。该账户由基金管理人或基金管理人委托的登记机构开立并管理。
基金募集期满或基金提前结束募集之日，基金募集份额总额、基金募集金
额及基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金
管理人应将募集到的属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的
基金托管资金账户，同时由基金管理人于10日内聘请符合《证券法》规定的
会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告应由参加验资的2名
以上（含2名）中国注册会计师签字有效。基金托管人在收到资金当日出具相
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关证明文件。
若基金募集期届满后，未满足基金备案条件，由基金管理人按规定办理退
款等事宜，基金托管人应提供必要协助。
（三）基金的银行存款账户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金银行存款账户（托管账户）的开立和管理。
2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，
并根据中国人民银行规定计息。托管账户的开立需遵循浙商银行《单位银行结
算账户管理协议》的相关规定。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投
资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。
3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；
亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民
币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率
管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户、证券交易资金账户和期货结算账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司开立证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金管理人不得对基金证券账户、证券交易资金账户进行证券的超卖或超
买。
基金管理人为基金财产在证券经纪机构开立证券交易资金账户，用于基金
财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券交
易清算。
基金托管人与基金管理人应依据相关期货交易所或期货公司的相关规定开
立和管理期货结算账户。
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（五）债券托管账户的开立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基
金托管人在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所
股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，基金管理人应进行配合。基
金托管人负责基金的债券及资金的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银
行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借
市场交易账户。
2、基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议
正本由基金管理人保存。
（六）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金
托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账
户按有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保
管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登
记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公
司或银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的
购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际
有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任
应由基金托管人承担。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本
基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，
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基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以
上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限为20年以上，法律法
规或监管部门另有规定除外。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授
权业务章的合同传真件，未经双方协商一致或未在合同约定范围内，合同原件
不得转移。
六、指令的发送、确认和执行
基金管理人在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管理人通过基
金托管账户与证券交易资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账户与证
券交易资金账户之间划款，即银证互转；或由基金托管人根据基金管理人的划
款指令执行银证互转。基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送场外资
金划拨及其他款项收付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名
下的资金往来等有关事项。基金管理人发送指令应采用电子指令、邮件或传真
或其它双方共同确认的方式。基金托管人收到的指令传真件、扫描件等非原件
形式与原件不一致的，以基金托管人收到的指令传真件、扫描件等非原件形式
为准。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发
送指令的人员名单、签章样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规
定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简
称“被授权人”）身份的方法。授权文件由基金管理人以传真或电子邮件方式
通知基金托管人，并经电话确认后生效。授权文件在传真或电子邮件发出后七
个工作日内送达文件正本。如果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间
不得早于基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点。如早于前述时间，则
以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。如基
金托管人收到的正本文件与传真件不符，以基金托管人收到的传真件为准。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权
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人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规另有规定或有权机关另有要
求的除外。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的场外资金划拨
及其他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、
账户、大额支付号（如有）等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的
规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权
限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真或双
方认可的其他方式向基金托管人发送。基金管理人发送指令的传真号码及邮箱
由基金管理人以书面或双方认可的其他形式另行提供，基金管理人未按照约定
的传真号码或邮箱地址发送的指令，基金托管人有权拒绝执行。发送后基金管
理人及时通过电话与基金托管人确认指令内容。基金管理人必须在15:00之前
向基金托管人发送付款指令并确保基金银行账户有足够的资金余额，15:00之
后发送付款指令或截至15:00时账户资金不足的，基金托管人不能保证在当日
完成划付。对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，
基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执
行该指令而造成损失的责任。如基金管理人要求当天某一时点到账，必须至少
提前2个工作小时向基金托管人发送付款指令并在基金托管人工作时间内与基
金托管人电话确认。基金管理人指令传输不及时或账户资金不足，未能留出足
够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不承担由此导致的损失。
基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真给基金托管人。对于被
授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照“授权通知”
规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。基金托管人仅根据基金管理人
的授权文件对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。
基金管理人发送划款指令时应同时向基金托管人发送必要的投资合同、费
用发票（如有）等划款证明文件的复印件。但基金托管人仅对基金管理人提交
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的划款指令按照本协议约定进行表面一致性审查，基金托管人不负责审查基金
管理人发送指令同时提交的其他文件资料的真实性，基金管理人应保证上述文
件资料真实。如因基金管理人提供的上述文件不真实而影响基金托管人的审核
或给任何第三人带来损失，基金托管人不承担任何形式的责任，但应予以必要
的配合。
本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用，
由基金托管人直接从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令。基金
托管人在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行，如有特殊支
付顺序，基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。
基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔
偿责任。
指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件。当两者不一致
时，以基金托管人收到的业务指令传真件为准。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监
督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管
理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用章。但
基金托管人因执行基金管理人的合法指令而对基金财产造成损失的，基金托管
人不承担赔偿责任。基金托管人对执行基金管理人的依据交易程序已经生效的
指令对本基金资产造成的损失不承担赔偿责任。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资
指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，
则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管
理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管
人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违
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反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，有权暂缓执行指令，并及时通知
基金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报
告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应
在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人、基金管理人、基金财产
造成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。
（七）被授权人的更换
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少三个工作
日，向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知原件，注明启用日期，同
时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生
效。若基金托管人收到授权变更通知的日期晚于其中注明的生效日期，授权变
更通知自基金托管人收到的日期起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的
修改自授权变更通知生效日期起生效。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基
金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序
基金管理人应制定选择的标准和程序，并负责根据相关标准以及内部管理
制度对有关证券经营机构进行考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，
并承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经营机构签订证券经纪合同或其
他约定的形式，由基金管理人通知基金托管人，并按法律法规要求在法定信息
披露报告中披露有关内容。基金管理人、基金托管人和证券经营机构可就本基
金参与证券交易的具体事项另行签订协议。
基金管理人应及时将佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通
知基金托管人，并根据法律法规要求披露相关内容。
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基金管理人负责选择为本基金提供期货交易服务的期货经纪公司，并与其
签订期货经纪合同。其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，
若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、资金划拨
对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限
内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资
金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头
寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发
送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金
头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、
本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，基金托管人有权止
付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。
2、结算方式
支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算
方式，基金托管人可根据需要进行调整。
3、证券交易资金的清算
基金投资于证券发生的所有场外交易的清算交割，由基金托管人负责根据
相关登记结算公司的结算规则办理；基金投资于证券发生的所有场内交易的清
算交割，由基金管理人负责委托代理证券买卖的证券经营机构根据相关登记结
算公司的结算规则办理。
基金托管人负责基金场外买卖证券的清算交收，场外资金汇划由基金托管
人根据基金管理人的场外交易划款指令具体办理。
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。对外披露基金份额净值
之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。
如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由
此导致的损失由责任方承担。基金管理人每一交易日以双方认可的方式在当日
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全部交易结束后，将编制的基金资金、证券/期货账目传送给基金托管人，基
金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序
及托管协议当事人的责任界定
基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交
收”的原则，每日按照托管账户应收资金（申购申请对应申购净额与基金转换
转入申请对应净额之和）与应付资金（赎回申请对应赎回金额扣除归基金资产
的费用与基金转换转出申请对应金额扣除归基金资产的费用之和）的差额来确
定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应
收额时，基金管理人应在交收日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户；
当存在托管账户净应付额时，基金管理人应提前将划款指令发送给基金托管人，
基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日12:00之前
划往基金清算账户。
当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人
应按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，
基金托管人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金
管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
（五）基金转换
1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理
人应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。
2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具
体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理
人届时的公告执行。
3、本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进
行公告。
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（六）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核
后按照《信息披露办法》的规定在规定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基
金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据
划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划
款时间。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额净
值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额
数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以
设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规
定公告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后，将基金份额净值结果以双方约定的方式发送基金托管人，经基金托管人复
核无误后，并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人
依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值和特殊情
形的处理。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。
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（四）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂
停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人
协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一
记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，
对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（七）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂
时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的
账册为准。
（八）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的
编制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要
求公告。季度报告的编制，应于每季度终了后15个工作日内公告；基金合同
生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管
理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要，并登载
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在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业
网点；除重大变更事项之外，基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发
生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再
更新基金招募说明书和基金产品资料概要。中期报告在基金会计年度前6个月
结束后的两个月内公告；年度报告在会计年度结束后3个月内公告。《基金合
同》生效不足两个月的，可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日，对报表盖章后，以传真或双方认可的其
他方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在3个工作日内进行复核，并
将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日，以约
定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在7个工作日内进行复核，并
将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报告
提供基金托管人，基金托管人在收到后30日内进行复核，并将复核结果反馈
给基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，
基金托管人在收到后45日内复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金托
管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应
共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管
理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理
人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会
备案。
基金托管人在对月度报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，
可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对
相关文件审核检查。
九、基金收益分配
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》、《流动性风险管
理规定》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理
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人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜
公开披露的基金信息应予保密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的
以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或
中国证监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自
承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件，包括基金招募说明书、基金产品资料概要、《基
金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、基金
净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基
金中期报告和基金季度报告（含资产组合季度报告））、临时报告、澄清公告、
基金份额持有人大会决议、清算报告、投资资产支持证券的信息披露、投资股
指期货、国债期货、股票期权的信息披露、投资流通受限证券的信息披露、基
金参与融资业务的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露及中国证监会规定
的其他信息，由本基金信息披露义务人按照法律法规、《基金合同》和中国证
监会的规定披露，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简
明性和易得性。
基金托管人应按本协议第八章第（八）款的规定对相关报告进行复核。基
金年报中的财务会计报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审计后方可披
露。
本基金的信息披露公告，必须在中国证监会规定的媒介发布。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露相关基金
信息披露：
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
1、发生暂停估值的情形；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基
金资产价值时；
3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
（四）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报
告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金
合同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的【1.20】%年费率计提。管理费
的计算方法如下：
H＝E×【1.20】%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，
由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次
月月初5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、
休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的【0.20】%年费率计提。托管费
的计算方法如下：
H＝E×【0.20】%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，
由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次
月月初5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不
可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
（三）销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费
率为【0.50】%，按前一日C类基金资产净值的0.50%年费率计提。
销售服务费的计算方法如下：
H＝E×【0.50】%÷当年实际天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，逐日累计至每月月末，按月
支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核
后于次月月初5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管
理人代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支
付的，顺延至最近可支付日支付。
（四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销
售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定，
按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付；基金管
理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。《基金合
同》生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支；
基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》
的其他费用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规
的有关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要
求基金管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的
理由，可以拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份
额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基
金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额
持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负
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责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份额持有人名册。
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个
工作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人
提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人
商议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有
人名册。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限为20
年，法律法规或监管部门另有规定除外。基金托管人不得将所保管的基金份额
持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管
理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关
法规规定各自承担相应的责任。
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关
资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于20年，法律法
规或监管部门另有规定除外。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传
真给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基
金的有关文件。
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十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人和基金托管人职责终止的情形
1、基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更换程序
1、基金管理人的更换程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上
（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被
提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决
权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临
时基金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会
备案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金
份额持有人大会决议生效后按规定在规定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业
务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手
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续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基
金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师
事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，
审计费用在基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要
求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
2、基金托管人的更换程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上
（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被
提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决
权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临
时基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会
备案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金
份额持有人大会决议生效后按规定在规定媒介公告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管
业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或
者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金
管理人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师
事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，
审计费用在基金财产中列支。
3、基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有
基金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基
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金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基
金托管人的基金份额持有人大会决议生效后按规定在规定媒介上联合公告。
4、新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基金托管人
或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托
管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的
行为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基
金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
（三）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是
直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相
关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可
直接对相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金
财产从事《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规
定，基金管理人、基金托管人不得利用基金财产或职务之便为自身和任何第三
人谋取利益。
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规
定的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。
（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款
指令。
（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，
基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖
延或拒绝执行。
（七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不
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得动用或处分基金财产。
（八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有
股份。基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管
理人员或其他从业人员不得相互兼职。
（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消或变更上述禁止性规定的，如适用于本基金，基
金管理人在履行适当程序后，本基金不受上述相关限制或以变更后的规定为准。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证
监会备案。
（二）基金托管协议的终止
1、《基金合同》终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权；
4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定
的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金托管人应按照本协议的规定
继续履行保护基金资产安全的职责。
（1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作
日内由基金管理人发起成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在
中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基
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金托管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、
清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金
财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清
算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的，清算期限相应顺延。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
4、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的
基金份额比例进行分配。
5、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券
法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会
备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个
工作日内由基金财产清算小组进行公告。
6、基金财产清算账册及文件的保存
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基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规或
监管规则另有规定的从其规定。
十七、违约责任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》
等法律法规的规定或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给
基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的
赔偿，仅限于直接损失。但是发生下列情况，当事人免责：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、规章、市场交
易规则或中国证监会、银行业监督管理机构等监管机构的规定作为或不作为而
造成的损失等；
3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权
而造成的损失等。
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金
投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资
者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力
防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损
失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能
发现该错误的或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金资产
或基金投资者损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和
基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承
担赔偿责任。
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（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地
保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本
协议。
（五）本协议所指损失均为直接经济损失。
十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友
好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海金融仲裁院仲裁，按照上
海金融仲裁院届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是
终局的，对双方当事人均有约束力。除仲裁裁决另有规定的，仲裁费用、律师
费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守基金管理人和基金托管人
的职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，
维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港、澳门特别行政区和台
湾地区法律）管辖。
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协
议草案，应经托管协议当事人双方加盖公章（或合同专用章）以及双方法定代
表人或授权代表签字（或盖章），协议当事人双方根据中国证监会的意见修改
托管协议草案。托管协议以报中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）基金托管协议自《基金合同》生效之日起生效。基金托管协议的有
效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束
力。
（四）基金托管协议一式陆份，除上报有关监管机构贰份外，基金管理人
和基金托管人分别持有贰份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事项
本协议未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
理。
本协议项下的所有文件、文本，如开展业务时仅发送传真件的，基金管理
人应定期将相关原件寄送给基金托管人，并应确保原件与传真件保持一致。在
原件未寄达基金托管人之前，传真件效力等同于原件，如其与原件不一致，以
传真件为准。
基金托管人传真号码：0571-88268688
二十一、基金托管协议的签订
本托管协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日，见签署页。
湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议
（本页无正文，为《湘财研究精选一年持有期混合型证券投资基金托管协议》
签署页）
基金管理人：湘财基金管理有限公司（公章或合同专用章）
法定代表人或授权代表：
签订日：年月日
签订地：
基金托管人：浙商银行股份有限公司（公章或合同专用章）
法定代表人或授权代表：
签订日：年月日
签订地：