上银基金管理有限公司上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议

上银基金管理有限公司
上银慧鼎利债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人：上银基金管理有限公司
基金托管人：恒丰银行股份有限公司
二〇二四年七月
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
目录
一、基金托管协议当事人...........................................3
二、基金托管协议的依据、目的和原则...............................5
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.......................6
四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................12
五、基金财产的保管..............................................13
六、指令的发送、确认和执行......................................17
七、交易及清算交收安排..........................................21
八、基金资产净值计算和会计核算..................................25
九、基金收益分配................................................31
十、基金信息披露................................................32
十一、基金费用..................................................34
十二、基金份额持有人名册的保管..................................36
十三、基金有关文件档案的保存....................................37
十四、基金管理人和基金托管人的更换..............................38
十五、禁止行为..................................................41
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算..................42
十七、违约责任..................................................44
十八、争议解决方式..............................................46
十九、基金托管协议的效力........................................47
二十、其他事项..................................................48
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
鉴于上银基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司，拟募集上银慧鼎利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”或“基
金”）；
鉴于恒丰银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于上银基金管理有限公司拟担任上银慧鼎利债券型证券投资基金的基金
管理人，恒丰银行股份有限公司拟担任上银慧鼎利债券型证券投资基金的基金托
管人；
为明确上银慧鼎利债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的
权利义务关系，特制订本协议；
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《上银慧鼎利债券型证券投资基金
基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含义。若有
抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：上银基金管理有限公司
住所：上海市浦东新区秀浦路2388号3幢528室
办公地址：上海市浦东新区世纪大道1528号陆家嘴基金大厦9层
法定代表人：武俊
设立日期：2013年8月30日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监许可[2013]1114号文
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证
监会许可的其他业务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】
注册资本：3亿元人民币
组织形式：有限责任公司
存续期间：持续经营
联系电话：021-60232799
（二）基金托管人
名称：恒丰银行股份有限公司
住所：济南市历下区泺源大街8号
办公地址：上海市黄浦区开平路88号16楼
法定代表人：辛树人
成立时间：1987年11月23日
存续期间：持续经营
基金托管业务批准文号：证监许可［2014］204号
组织形式：股份有限公司
注册资本：【1112.09629836】亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券；同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；外汇
存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的
承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外
币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外
汇买卖；资信调查、咨询、见证业务。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募
集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险规定》）
及《上银慧鼎利债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其
他有关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投资
运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及
职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利
益的原则，经协商一致，签订本协议。
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同
含义。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
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三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国债、地方政府债、央行票
据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支
持机构债券、政府支持债券、公开发行的次级债、资产支持证券、债券回购、银
行存款、同业存单、货币市场工具等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具。本基金不投资于股票资产，也不投资于可转换债券、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，
保持不低于基金资产净值的5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，本基金管理人在
履行适当程序后，可对上述资产配置比例进行调整。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金投资、融资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；
（2）本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政
府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司
发行的证券，不超过该证券的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资
的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
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基金资产净值的10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的10%；
（8）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原
始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应
在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债
券回购到期后不得展期；
（11）本基金总资产不得超过基金净资产的140%；
（12）本基金投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%，因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金被动超
过前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（12）、（13）项另有约定外，因证券市场波动、证券发
行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述
规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规
定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
基金托管人仅对托管在基金托管人处的产品做监督核查，对上述第（4）、（8）
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项基金管理人托管在其他托管人处的产品不承担相应监督责任。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基
金投资禁止行为进行事后监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循
基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估
机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，
并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三
分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进
行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，
基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定
为准。
4、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基
金管理人参与银行间债券市场进行监督。
（1）基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场
交易对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该
名单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行
更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基
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金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结
算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人在基金投资运作之前未向基金
托管人提供银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，视为基金管理人认可全
市场交易对手和全部结算方式。
基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人
参与银行间市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行事后监督。
（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，
由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿，基
金托管人不承担责任。
5、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基
金管理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的
约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，如基金
管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理
人认可所有存款银行。基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符
合《基金法》、《运作办法》等有关法律法规进行事后监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基
金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面协
议，该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不
得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书，本息到期归还或提前支
取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他
任何账户。存款证实书送达基金托管人或从基金托管人处支取，原则上要求存款
银行或基金管理人授权相关人员亲自上门办理。若采用邮寄等第三方机构传递，
基金托管人不承担由此可能造成的调换、丢失、延误等责任。在取得存款证实书
后，基金托管人保管证实书正本，基金托管人不对存款证实书的真实性负责。”
（3）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金
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法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付
结算等的各项规定。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金
资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入
确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现
数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实或
没有经过基金托管人复核的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管
人对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时
间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关
数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其
他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面或双方约定的其
他形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话
或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内
及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理
人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托
管人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应有权报告中国证监会，同时
通知基金管理人在限期内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或
者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，及时通知基金管理人，并有权向中
国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当及时通知基金管理人，
并有权向中国证监会报告。
基金管理人综合考虑投资组合的流动性、特定资产的估值公允性、潜在的赎
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回压力等因素，根据最大限度保护基金份额持有人利益的原则，经与基金托管人
协商一致，并向符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所就特定资产
认定的相关事宜咨询专业意见后，可以按照法律法规及基金合同的约定启用侧袋
机制。当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基
金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师
事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。侧袋机制实
施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主袋账户。侧袋
机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
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四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人
对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人
是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，
是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值，是否
根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》规定进行
相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金
管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知
基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基
金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促
基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正
的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会
报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时
通知基金托管人在限期内纠正。
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五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的同意或指令，不得
自行运用、处分、分配基金的任何资产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账
户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完
整和独立。
5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信
息的，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账
日基金资产没有到达基金银行托管账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采
取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿
基金的损失。
（二）基金合同生效时募集资产的验证
基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募
集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由
基金管理人在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务
所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2
名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存
入基金托管人为基金开立的基金银行托管账户中，基金托管人在收到资金当日出
具相关证明文件。
（三）基金的银行托管账户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金银行托管账户的开立和管理。
2、基金托管人以本基金的名义（账户名称以实际开立为准）在其营业机构
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开立基金的银行托管账户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的一切货币收
支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的
银行托管账户进行。
银行托管账户不办理通存通兑，不得透支取现、不得开通手机银行、电话银
行、网上银行专业版。基金管理人不得在基金托管人柜台办理资金划拨、查询、
购买支票等支付结算凭证。
3、本基金银行托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行托管账户；亦
不得使用基金的任何银行托管账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金银行托管账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币
银行账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率管理
规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司开立证券账户（账户名称以实际开立为准）。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司进行证券交易资金的结算。
基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的托管账户作为证券交易资金
结算的二级结算备付金账户。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、基金合同生效后，由基金管理人向中国人民银行进行报备。基金管理人
负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇
交易中心开设同业拆借市场交易账户。基金托管人负责在中央国债登记结算有限
责任公司和银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，
基金管理人给予必要的配合，由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
2、基金管理人代表本基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议
正本由基金管理人保管。
（六）投资定期存款的银行账户的开立和管理
基金投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，由管
理人负责办理，如管理人要求预留印鉴中包含托管人章的，则在提前告知托管人
的情况下，托管人至少预留一枚托管人章。对于任何的定期存款投资，管理人都
必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，并将已签订的定期
存款协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：本息到期归还或提
前支取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入
其他任何账户。如定期存款协议中未体现前述条款，托管人有权拒绝定期存款投
资的划款指令。存款证实书送达托管人或从托管人处支取，原则上要求存款银行
或管理人授权相关人员亲自上门办理。若采用邮寄等第三方机构传递，托管人不
承担由此可能造成的调换、丢失、延误等责任。如存款证实书需在托管人处保管
的，托管人仅负责保管收到的存款证实书但不对存款证实书的真实性负责。管理
人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若管理人提前支取或部
分提前支取定期存款，若产生息差（即本委托财产已计提的资金利息和提前支取
时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由管理人和存款银行双方协商解决，
并由管理人及时告知托管人。为保证委托财产的安全性，管理人应确保存款证实
书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书。
（七）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托
管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按
有关规则使用并管理。
（八）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人保管。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基
金资产不承担保管责任。
银行存款定期存款证实书等有价凭证原件由基金托管人负责保管。
（九）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基
金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的
正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应
及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送指
令的人员名单、签字/签章样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限。基金
管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章。基金管理人以原件形式发出授
权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授权通知自其上面注明的启用日期开
始生效，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经双方电话确认的时
点。如早于，则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生
效时间。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人及
相关操作人员以外的任何人泄露。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他
款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、大小写金额、收
付款账户等执行支付所需内容，加盖预留印鉴并有被授权人的签字/签章。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规
定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，发送人应按照其授权权限发送
指令。指令由“授权通知”确定的有权发送人代表基金管理人用传真或邮件的方式
向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令内
容。因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认，致使资金未能及时到账
所造成的损失不由基金托管人承担。凡指令以传真或扫描件形式发出的，则指令
正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件或扫描件。当两者不一致时，
以基金托管人收到的划款指令传真件或扫描件为准。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银
行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人。由于基金资金头
寸不足此造成的损失，由基金管理人负责赔偿。基金管理人在发送划款指令时应
充分考虑基金托管人的划款处理时间（2个工作小时）。对于要求当天到帐的指
令，应在当天15:00前发送；对于要求当天某一时点到账，则指令需提前2个
工作小时发送，并相关付款条件已经具备。交易所指定交易截止时间的，基金管
理人需要在指定交易截止时间前2个工作小时发送划款指令，并相关付款条件已
经具备。
基金管理人对同业市场债券交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。对于
被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。
基金托管人根据授权通知，对指令的预留印鉴、签字/签章样本等表面一致
性审核（即仅审查划款指令要素是否齐全，指令上的印鉴和签字/签章是否与预
留的印鉴和签字/签章是否表面一致）无误后方可执行指令。基金托管人仅根据
基金管理人的授权文件对指令进行表面一致性的形式审查，对其真实性不承担责
任。
基金管理人发送指令时应同时向基金托管人发送必要的投资合同、费用发票
等划款证明文件的复印件（如有），基金托管人对基金管理人提供的相关资料等
文件仅作备案，对其合法性、有效性、完整性和真实性不作审查，基金管理人应
保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不
合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来
损失，基金托管人不承担任何形式的责任。如划款时该证明文件客观上尚不存在，
由基金管理人在得到该证明文件后3个工作日内将该证明文件的复印件发送基
金托管人。
对于在上交所固定收益平台和在深交所综合协议交易平台交易的、实行“实
时逐笔全额结算”和“T+0”逐笔全额非担保交收的业务，基金管理人应在交易
日14:00前将划款指令发送至基金托管人。
因基金管理人指令传输不及时或基金头寸不足，致使资金未能及时划入中国
证券登记结算有限责任公司所造成的损失由基金管理人承担，包括赔偿给基金托
管人、本基金认定的直接损失。
在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。若基金管理人超出上述时间点给
基金托管人发送划款指令，基金托管人不保证当日能够完成。
指令以传真形式发送的，基金管理人保存指令原件，基金托管人保存指令传
真件。指令原件与传真件不一致的,以基金托管人收到的传真件为准。
指令以电子邮件形式发送的，基金管理人保存指令原件，基金托管人保存电
子邮件内容。指令原件与电子邮件内容不一致的,以基金托管人收到的电子邮件
内容为准。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，与预留印鉴不符，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金
托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及
时通知基金管理人改正。
管理人若修改或要求停止执行已经发送的指令，应先与托管人电话联系，若
托管人还未执行，管理人应重新发送修改指令或在原指令上注明“作废”字样并按
照划款指令的一般程序向托管人发送该指令，托管人收到修改或停止执行的指令
后，将按新指令执行；若托管人已执行原指令，则应与管理人电话说明，托管人
对因执行原指令给委托资产造成的损失不承担任何赔偿责任。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指
令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，则
不予执行并及时通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管理人
限期纠正，并有权报告中国证监会。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约
定形式向基金托管人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违反
法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理人改
正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权拒不执行并向中国证监会报告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
基金托管人由于自身过错造成未按照基金管理人发送的合法合规且符合基
金合同和托管协议约定的指令执行，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成
的直接经济损失负赔偿责任。
（七）被授权人员的更换
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个工
作日，使用传真或电子邮件向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知，注
明启用日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用
日期起开始生效，该生效时间不得早于基金托管人收到被授权人变更通知并经电
话确认的时点。如早于，则以基金托管人收到被授权人变更通知并经电话确认的
时点为被授权人变更通知的生效时间。基金管理人应在三个工作日内将被授权人
变更通知原件寄送给基金托管人，基金托管人收到的传真件或扫描件与事后收到
的原件不一致的，以基金托管人收到的传真件或扫描件为准。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基金
托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，或超
权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
基金管理人应代表基金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。基
金管理人应及时将基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书
面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。
（二）基金清算交收的时间和程序
因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金托管人
负责根据相关登记结算公司的结算规则办理。根据《中国证券登记结算有限责任
公司结算备付金管理办法》，在每月第2个工作日，中国证券登记结算有限责任
公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新核算、调整。基
金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、结算保证金当
日，在资金调节表中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留
最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际最
低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管人根据基金
管理人的交易成交结果具体办理。实行场内T+0非担保交收的资金清算按照基
金托管人的相关规定流程执行。具体按照基金管理人与基金托管人签署的《托管
银行证券资金结算协议》执行。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托管
人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单
元，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；
如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金财产损失的由基
金管理人承担；如果由于基金管理人违反法律法规、交易规则的规定进行超买、
超卖等原因造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应立即通知基金管
理人，由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基金托管人托管的
其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
基金管理人应采取合理措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成T+1日
的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，确保在T+1日
10:00之前有足够的资金头寸用于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和
深圳分公司的资金结算。如果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清
算交收及基金托管人与中国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算，由此给
基金托管人、基金资产及基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理
人负责。
根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定，基金管理人在进行融资回购
业务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基
金管理人原因造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证
券登记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失
由基金管理人承担。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款
指令时，基金托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不
足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理
人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基
金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、
本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或基金管理人在托管基金
资金托管账户头寸不足的情况下交易，并最终占用基金托管人所托管其他产品在
中国结算公司的备付金而交收成功的，基金管理人应在日终前补足交收款项，并
承担可能造成的损失，本损失仅限于直接损失。
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人、基金托管人按日进行核对。每日对外披
露各类基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的
交易记录完全一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不
完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易
日以双方认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送
给基金托管人，基金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（四）申购、赎回、转换的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议
当事人的责任界定
1、基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。
2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实
性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基
金管理人指令及时划付赎回及转换款项。
3、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额
或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人应
在T日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额
时，基金管理人应在T-1日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管
理人的划款指令将托管账户净应付额在T日12:00之前划往基金清算账户。
（五）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核后
由基金管理人公告。
2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基金
管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划款
指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划款
时间。
（六）银行间债券交易的清算交收安排
1、基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则
进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及
损失，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
2、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留
印鉴后及时传真给基金托管人，并录音电话确认。如果银行间中债综合业务平台
或上海清算所客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面
通知基金托管人。
3、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指
令）的截止时间为当天的15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易
结算指令需提前2个工作小时发送，并进行电话确认。指令、成交单传输不及时、
未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、债券未能及时交割所造成的
损失由基金管理人承担。
4、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够
的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，
基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行
该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知
基金托管人的时间视为指令收到时间。
5、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与本基金在基金份额登
记机构开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了基金份额登记机构系统自动将
DVP资金账户资金退回至托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指
令，基金托管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致本基金在
托管专户的头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管人不承担
责任。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额的基金份
额净值是指计算日基金资产净值除以计算日该类基金总份额后的价值。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金托管
人复核，按规定公告。
基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《中
国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。基
金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金
管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净
值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核
结果反馈给基金管理人，由基金管理人对各类基金份额净值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券，以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘
价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；
如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的
重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市
价，确定公允价格；
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（5）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场
报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的
公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定
其公允价值。
2、首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含
投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的
按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构
未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期
间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
6、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制以确
保基金估值的公平性。
7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
（二）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生
估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正；
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责；
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方；
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基
金管理人应当于两日内在规定媒介上公告并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（三）暂停估值与公告基金份额净值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商
确认后，基金管理人应当暂停基金估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
发生前述第3项情形时，基金管理人可采取暂停接受基金申购、赎回申请或
延缓支付赎回款项的措施。
（四）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
（五）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双
方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计
处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（七）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和
基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无
法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账
册为准。
（八）基金定期报告的编制和复核
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，并将
年度报告正文登载于规定网站上，将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基
金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会
计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，并
将中期报告正文登载在规定网站上，将中期报告提示性公告摘要登载在规定报刊
上。
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，
并将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中
期报告或者年度报告。
基金托管人在对季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可以出具复核
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检
查。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
九、基金收益分配
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例
向基金份额持有人进行分配。
（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定
如下：
当基金满足下列条件时，可以进行收益分配：
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选
择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基
准日的任一类基金份额净值减去每单位该类别基金份额收益分配金额后不能低
于面值；
4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售
服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（二）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。
（三）基金收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在两日内
在规定媒介公告。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于基
金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的
基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密，不
得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的定期报告、临时报告、基
金净值信息公告及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并
公布。
基金托管人应按本协议规定对相关报告进行复核。
基金年报经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后方可
披露。
本基金的信息披露公告，必须在证监会规定的媒介发布。
（三）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合
同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。
（四）暂停或延迟信息披露的情形
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时；
3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
（五）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。
基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》
的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率计提。管理费的计
算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日或
不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5
个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使
无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（三）C类基金份额的销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费。
本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.20%的年费率
计提，销售服务费的计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人
与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人按照相关
协议要求代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无法按时支
付的，顺延至最近可支付日支付。
（四）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，且不得收取管
理费，详见招募说明书的规定。
（五）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出
或基金财产的损失；
（2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
（3）《基金合同》生效前的相关费用；
（4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的
项目。
如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合
同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解
释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额
持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册，包括基金募集期结束并确认认购申请后的基金份额持
有人名册、基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年最后一
个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份
额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份额持有人名册。
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工
作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金
托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商
议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名
册。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法
律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由
于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应
的责任。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金
账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金
的有关文件。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
1、基金管理人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金管理人的更换程序
原基金管理人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金管
理人。在新基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提
名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时
基金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份
额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；
（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理
人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
计费用在基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
3、原基金管理人职责终止后，新基金管理人或基金临时管理人接收基金管
理业务前，原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全，不
对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金管理人或临时基金管理
人尽快恢复基金财产的投资运作。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金托管人的更换程序
原基金托管人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托
管人。在新基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提
名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份
额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金管理人
核对基金资产总值和净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审
计费用在基金财产中列支。
3、原基金托管人职责终止后，新基金托管人或临时基金托管人接收基金财
产和基金托管业务前，原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财产
的安全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新基金托管人或临
时基金托管人尽快交接基金资产。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
原基金管理人和基金托管人分别按上述程序职责终止后，基金份额持有人大
会需在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人
产生前，中国证监会可指定临时基金管理人和基金托管人。
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金
总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情况或从事以下行为：
（一）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人用基金财产
从事《基金法》禁止的投资或活动。
（二）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，
基金管理人、基金托管人利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。
（三）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规
定的方式公开披露的信息，对他人泄露。
（四）基金管理人在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。
（五）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，
基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令拖延或拒
绝执行。
（六）基金托管人私自动用或处分基金财产，但基金托管人根据基金管理
人的合法指令、《基金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。
（七）基金管理人与基金托管人为同一人，相互出资或者持有股份。基金
托管人、基金管理人在行政上、财务上不互相独立，其高级基金管理人员或其
他从业人员相互兼职。
（八）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
（九）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
本协议双方当事人经书面协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监
会备案。
（二）基金托管协议的终止
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金托管协议应当终止：
1、《基金合同》终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。
4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定
的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照《基
金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
（1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日
内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进
行基金清算。
（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不
能及时变现的，清算期限相应顺延。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
4、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
5、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规另有
规定的从其规定。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十七、违约责任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》
等法律法规的规定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成
损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或
者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任；对损失的赔偿，仅限
于直接经济损失。但是发生下列情况，当事人免责：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则行使或不行使其投资
权而造成的损失等；
4、基金托管人对于存放在基金托管人之外的委托财产的任何损失；
5、基金管理人、基金托管人对由于第三方（包括但不限于交易所、中国证
券登记结算有限责任公司、保证金监控中心等）发送或提供的数据错误及合理信
赖上述信息而操作给基金财产造成的损失等。
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金投资
者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资者的损失，
则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防
止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要
求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合
理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损
失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积
极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
担赔偿责任。
（四）由于基金管理人未按照有关法律法规的规定及《基金合同》和本协
议约定履行必要的审查、披露及报告义务，导致基金托管人未能有效履行监督
行为的，基金托管人不因此承担任何责任。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地
保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本
协议。
（六）本协议所指损失均为直接经济损失。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应经友好
协商解决。如经友好协商未能解决的，则任何一方有权将争议提交上海国际经济
贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，
仲裁地点为上海市，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，除非仲裁
裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合
法权益。
本协议受中华人民共和国法律管辖。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请募集注册本基金时提交的基金托管
协议，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖
章（若由授权代表签署，还应附上法定代表人的授权书），协议当事人双方根据
中国证监会的意见修改托管协议。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文
本。
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生
效之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报
中国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束
力。
（四）基金托管协议一式六份，除上报有关监管机构一式两份外，基金管
理人和基金托管人分别持有两份，每份具有同等的法律效力。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
二十、其他事项
本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议
【本页为《上银慧鼎利债券型证券投资基金托管协议》签署页，无正文】
基金管理人：上银基金管理有限公司
法定代表人或授权代表：
基金托管人：恒丰银行股份有限公司
法定代表人或授权代表：
签订地点：上海
签订日：二〇二四年月日