博时转债增强债券型证券投资基金基金合同

博时转债增强债券型证券投资基金
基金合同
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
二零二一年六月
目 录
一、前言 ........................................................................................................................... 1
二、释义 ........................................................................................................................... 3
三、基金的基本情况 ......................................................................................................... 7
四、基金份额的发售与认购 .............................................................................................. 8
五、基金的备案 ................................................................................................................ 9
六、基金份额的申购、赎回与转换 ................................................................................. 10
七、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 ............................................................... 16
八、基金合同当事人及其权利义务 ................................................................................. 17
九、基金份额持有人大会 ............................................................................................... 22
十、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ........................................................... 28
十一、基金的托管 .......................................................................................................... 30
十二、基金的销售 .......................................................................................................... 31
十三、基金份额的注册登记 ............................................................................................ 32
十四、基金的投资 .......................................................................................................... 33
十五、基金的融资、融券 ............................................................................................... 41
十六、基金的财产 .......................................................................................................... 42
十七、基金资产的估值 ................................................................................................... 43
十八、基金费用与税收 ................................................................................................... 48
十九、基金收益与分配 ................................................................................................... 50
二十、基金的会计与审计 ............................................................................................... 52
二十一、基金的信息披露 ............................................................................................... 53
二十二、基金的业务规则 ............................................................................................... 57
二十三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ....................................................... 58
二十四、违约责任 .......................................................................................................... 60
二十五、争议的处理 ....................................................................................................... 61
二十六、基金合同的效力 ............................................................................................... 62
二十七、基金合同内容摘要 ............................................................................................ 63
一、前言
（一）订立《博时转债增强债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“本基金合同”）
的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的
订立本基金合同的目的是明确本基金合同当事人的权利义务、规范博时转债增强债券型
证券投资基金（以下简称“本基金”）的运作，保护基金份额持有人的合法权益。
2、订立本基金合同的依据
订立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中
华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以
下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办
法》）和《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集开放式证券投
资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其他法律法规的有关
规定。
3、订立本基金合同的原则
订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人的合法权益。
（二）本基金由基金管理人依照《基金法》、本基金合同和其他有关法律法规规定募集，
并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准。中国证监会对本基金募集的
核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没
有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但由于证
券投资具有一定的风险，因此不保证投资于本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最
低收益。
（三）本基金合同是约定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件，其他与本基
金相关的涉及本基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以本基金合同为
准。本基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依
本基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基
金份额的行为本身即表明其对本基金合同的承认和接受。基金份额持有人作为本基金合同当
事人并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。本基金合同的当事人按照《基金法》、本
基金合同及其他有关法律法规规定享有权利、承担义务。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，
自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
（四）当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程序
后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。侧袋机制实施期间，
基金管理人将对基金简称进行特殊标识，投资者不得办理侧袋账户份额的申购赎回等业务。
请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。
（五）本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所面临
的共同风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及
与中国存托凭证发行机制相关的风险。
二、释义
本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
基金或本基金： 指博时转债增强债券型证券投资基金；
基金合同或本基金合同： 指《博时转债增强债券型证券投资基金基金合同》及对本基
金合同的任何有效修订和补充；
招募说明书： 指《博时转债增强债券型证券投资基金招募说明书》及其更
新；
基金份额发售公告： 指《博时转债增强债券型证券投资基金基金份额发售公告》；
托管协议： 指《博时转债增强债券型证券投资基金托管协议》及其任何
有效修订和补充；
中国证监会： 指中国证券监督管理委员会；
中国银监会： 指中国银行业监督管理委员会；
《基金法》： 指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过的自2004年6月1日起实施的《中华人
民共和国证券投资基金法》及不时做出的修订；
《销售办法》： 指2004年6月25日由中国证监会公布并于2004年7月1
日起实施的《证券投资基金销售管理办法》及不时做出的修
订；
《运作办法》： 指2004年6月29日由中国证监会公布并于2004年7月1
日起实施的《证券投资基金运作管理办法》及不时做出的修
订；
《信息披露办法》： 指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订
《流动性风险管理规定》： 指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施
的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及
颁布机关对其不时做出的修订；
指《博时转债增强债券型证券投资基金基金产品资料概要》
基金产品资料概要
及其更新
元： 指人民币元；
基金管理人： 指博时基金管理有限公司；
基金托管人： 指中国光大银行股份有限公司；
注册登记业务： 指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资
者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、
发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等；
注册登记机构： 指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构
为博时基金管理有限公司；
《基金合同》当事人： 指受《基金合同》约束，根据《基金合同》享受权利并承担
义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额
持有人；
投资者： 指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者；
个人投资者： 指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基
金的自然人；
机构投资者： 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有
效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法
人、社会团体或其他组织；
合格境外机构投资者： 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资
基金的中国境外的机构投资者；
基金份额持有人： 指依招募说明书和基金合同合法取得本基金基金份额的投资
者；
基金份额持有人大会： 指按照本基金合同第九部分之规定召集、召开并由基金份额
持有人或其合法的代理人进行表决的会议；
基金募集期： 指经中国证监会核准的基金份额募集期限，自基金份额发售
之日起最长不超过3个月；
基金合同生效日： 指募集结束，基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份
额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的，基金管
理人依据《基金法》向中国证监会办理备案手续后，获得中
国证监会的书面确认之日；
存续期： 指本基金合同生效至终止之间的不定期期限；
日/天： 指公历日；
月： 指公历月；
工作日： 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；
认购： 指在基金募集期内，投资者按照本基金合同的规定申请购买
本基金基金份额的行为；
申购： 指在本基金合同生效后的存续期间，投资者申请购买本基金
基金份额的行为；
赎回： 指在本基金合同生效后的存续期间，基金份额持有人按基金
合同规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行
为；
基金转换： 指基金份额持有人按基金管理人规定的条件，申请将其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人
管理的、且在同一基金注册登记机构办理注册登记的其他基
金的基金份额的行为；
转托管： 指基金份额持有人将其基金账户内的某一基金的基金份额从
一个销售机构托管到另一销售机构的行为；
指令： 指基金管理人在运用基金财产进行投资时，向基金托管人发
出的资金划拨及实物券调拨等指令；
代销机构： 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基
金代销业务资格并接受基金管理人委托，代为办理基金认购、
申购、赎回和其他基金业务的机构；
销售机构： 指基金管理人及本基金代销机构；
基金销售网点： 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点；
指定媒介： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国
证监会基金电子披露网站）等媒介；
基金账户： 指注册登记机构为基金投资者开立的记录其持有的由该注册
登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账
户；
交易账户： 指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理
认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额
的变动及结余情况的账户；
开放日： 指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日；
T 日： 指投资者向销售机构提出申购、赎回或其他业务申请的开放
日；
T+n日： 指T日后（不包括T日）第n个工作日，n指自然数；
A类基金份额： 指在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根
据持有期限收取赎回费用的基金份额；
C类基金份额： 指从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购
费用、对于持有期限不少于30日的本类别基金份额的赎回亦
不收取赎回费，但对持有期限少于30日的本类别基金份额的
赎回收取赎回费的基金份额；
基金收益： 指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息以及其他合法收入；
基金资产总值： 指基金持有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项以及
以其他资产等形式存在的基金资产的价值总和；
基金资产净值： 指基金资产总值减去基金负债后的价值；
基金份额净值： 指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额所得的单
位基金份额的价值；
基金资产估值： 指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值
和基金份额净值的过程；
法律法规： 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、
地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于
该等法律法规的不时修改和补充；
不可抗力： 指任何无法预见、无法避免、无法克服的事件和因素，包括
但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、疫情、骚乱、
火灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电、电脑系统或
数据传输系统非正常停止以及其他突发事件、证券交易场所
非正常暂停或停止交易等；
流动性受限资产： 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理
价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以
上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的
银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、
资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债
券等。
指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门
侧袋机制：
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投
资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实
施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户
特定资产： 包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导
致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计
量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的
资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产
三、基金的基本情况
（一）基金名称
博时转债增强债券型证券投资基金
（二）基金的类别
债券型
（三）基金的运作方式
契约型、开放式
（四）基金投资目标
通过自上而下的分析对固定收益类资产和权益类资产进行配置，并充分利用可转换债券
兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，实施对大类资产的配置，在控制风险并保持良好
流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的超额收益。
（五）基金份额初始面值
本基金的初始面值为人民币1.00元
（六）基金最低募集份额总额和最低募集金额
本基金的募集份额总额应不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币。
（七）基金存续期限
不定期
（八）基金份额类别
本基金根据申购费用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。其中：
1、在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用
的基金份额，称为A类基金份额。
2、从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购费用、对于持有期限不少于
30日的本类别基金份额的赎回亦不收取赎回费，但对持有期限少于30日的本类别基金份额
的赎回收取赎回费的基金份额，称为C类基金份额。
本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份
额和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以
计算日发售在外的该类别基金份额总数。
投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相
转换。
四、基金份额的发售与认购
（一）发售时间
本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过3个月，具体发售时间由基金管理人根
据相关法律法规以及本基金合同的规定确定，并在基金份额发售公告中披露。
（二）发售方式
本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资者公开发售，各销售机构的具体名单见基
金份额发售公告。
（三）发售对象
本基金的发售对象为个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者以及法律法规或中
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。
（四）基金认购费用
本基金A类基金份额在认购时收取基金认购费用；C类基金份额不收取认购费用。
本基金认购费率不高于认购金额的5%，实际执行费率在招募说明书中载明。认购费用
用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用，不列入基金财产。
（五）基金认购份额的计算
基金认购采用金额认购的方式。基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
（六）募集期间认购资金利息的处理方式
本基金的有效认购款在基金募集期间产生的利息在基金合同生效后将折算为基金份额，
归基金份额持有人所有。利息折份额，以注册登记机构的记录为准。
（七）基金认购的具体规定
投资者认购原则、认购限额、认购份额的计算公式、认购时间安排、投资者认购应提交
的文件和办理的手续等事项，由基金管理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定确定，
并在招募说明书和基金份额发售公告中披露。
基金销售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到
认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。
（八）基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集结束前任何人不得动用。
五、基金的备案
（一）基金备案的条件
本基金募集期限届满或基金管理人宣布停止募集时，具备下列条件的，基金管理人应当
按照规定办理验资和基金备案手续：
1、基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币；
2、基金份额持有人的人数不少于200人。
（二）基金的备案
基金募集期限届满或基金管理人宣布停止募集时，具备上述基金备案条件的，基金管理
人应当自基金募集结束之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10
日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。
（三）基金合同的生效
1、自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效；
2、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。
（四）基金募集失败的处理方式
基金募集期限届满，不能满足基金备案的条件的，则基金募集失败。基金管理人应当：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的认购款项，并加计银行同期活
期存款利息。
（五）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
本合同存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元的，
基金管理人应当及时报告中国证监会；连续20个工作日出现前述情形的，基金管理人应当
向中国证监会说明原因和报送解决方案。
法律法规或监管部门另有规定的，按其规定办理。
六、基金份额的申购、赎回与转换
（一）申购与赎回的场所
本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。具体的销售网点将由
基金管理人在招募说明书、基金份额发售公告或其他公告中列明。基金管理人可根据情况变
更或增减代销机构，并在基金管理人网站公示。投资者可以在销售机构办理基金销售业务的
营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回。
（二）申购与赎回办理的开放日及时间
1、开放日及开放时间
本基金的开放日为本合同生效后基金管理人办理申购或赎回之日，具体业务办理时间在
招募说明书中载明或以销售机构公布的时间为准。
若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视
情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转
换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，视为下一个开
放日的申请，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的
价格。
2、申购与赎回的开始时间
本基金的申购自基金合同生效日起不超过3个月的时间开始办理。
本基金的赎回自基金合同生效日起不超过3个月的时间开始办理。
在确定申购开始时间与赎回开始时间后，由基金管理人最迟于申购或赎回开始前2日
在指定媒介上公告。
（三）申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日基金份额净值为基准进行
计算；
2、基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、基金份额持有人在赎回基金份额时，基金管理人按先进先出的原则，即先认购、申
购的份额先赎回，按照份额持有期确定适用的赎回费率；
4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间结束前撤销，在基金管理人规
定的时间结束后不得撤销；
5、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但最迟应在新
的原则实施前2日在指定媒介上公告。
（四）申购与赎回的程序
1、申购与赎回申请的提出
基金投资者须按销售机构规定的手续，在开放日的业务办理时间内提出申购或赎回的申
请。
投资者申购本基金，须按销售机构规定的方式备足申购资金。
投资者提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的赎回的申请无效。
基金销售机构申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申
请。申请的确认以基金注册登记机构的确认结果为准。
2、申购与赎回申请的确认
T日规定时间内受理的申请，正常情况下，注册登记机构在T+1日对基金投资者申购、
赎回申请的有效性进行确认。投资者可以在T+2日后（包括该日）到销售机构或以销售机
构规定的其他方式查询申请的确认情况。
3、申购与赎回申请的款项支付
基金申购需按照销售机构规定的方式全额缴款，申购不成功或无效的申购款项将退回投
资者账户，由此产生的利息等损失由投资者自行承担。
投资者赎回申请成功后，基金管理人应通过注册登记机构及其相关销售机构按规定向投
资者支付赎回款项，赎回款项在自受理基金投资者有效赎回申请之日起不超过7个工作日
内划往投资者银行账户。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按本基金合同和有关法律
法规规定处理。
（五）申购与赎回的数额限制
1、本基金申购和赎回的数额、每个基金交易账户的最低基金份额余额、单个投资者累
计持有的基金份额上限等限制由基金管理人确定并在招募说明书中列示。
2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人
应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见招募说明书或相关公
告。
3、基金管理人可根据市场情况，合理调整上述限制，基金管理人进行前述调整必须提
前2日在指定媒介上公告。
（六）申购份额与赎回金额的计算方式
1、申购份额的计算方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除申购费用后，
以申请当日基金份额净值为基准计算，各计算结果均按照四舍五入方法，保留小数点后两位，
由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。基金申购份额具体的计
算方法在招募说明书中列示。
2、赎回金额的计算方式：赎回总金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金
份额净值的金额，净赎回金额为赎回总金额扣除赎回费用的金额，各计算结果均按照四舍五
入方法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产
所有。基金赎回金额具体的计算方法在招募说明书中列示。
（七）申购和赎回的费用及其用途
1、本基金将基金份额分为A类基金份额和C类基金份额两种。其中：
（1）A类基金份额收取申购、赎回费，C类基金份额从本类别基金资产中计提销售服
务费、不收取认购/申购费用；
（2）C类基金份额对持有期限少于30日的本类别基金份额的赎回收取赎回费，对于
持有期限不少于30日的本类别基金份额不收取赎回费；
（3）A类基金份额申购费率最高不超过申购金额的5％；
（4）A类/C类基金份额赎回费率最高不超过赎回金额的5％；
（5）C类份额销售服务费率最高不超过基金资产净值的0.4%，对持续持有期限少于7
日的本类别基金份额的赎回费率不低于1.5%，并将上述赎回费全额计入基金财产，对持有
期限长于等于7日但少于30日的本类别基金份额的赎回费率不少于0.75％。前述费用不与
其他的短期交易赎回费重复收取。
2、本基金A类基金份额申购费率按照申购金额递减，即申购金额越大，所适用的申购
费率越低，申购费用等于申购金额减净申购金额；本基金C类基金份额不收取申购费用。
本基金各类基金份额实际执行的申购费率在招募说明书中载明。投资者在一天之内如有多笔
申购，适用费率按单笔分别计算。
3、本基金的赎回费率按照持有时间递减，即相关基金份额持有时间越长，所适用的赎
回费率越低，赎回费用等于赎回金额乘以所适用的赎回费率。实际执行的赎回费率在招募说
明书中载明。
4、本基金对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回