基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
二○一九年九月
重要提示
本基金根据 2004 年 12 月 27 日中国证券监督管理委员会《关于同意易方达货币市场证
券投资基金募集的批复》(证监基金字[2004]217 号)和 2004 年 12 月 29 日《关于同意易方
达货币市场基金募集时间安排的确认函》(基金部函[2004]213 号)的核准,进行募集。基
金合同于 2005 年 2 月 2 日正式生效。本基金是契约型开放式货币市场基金。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国
证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出
实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
投资有风险,投资者申购基金时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,投资者
购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构,基金管理人不
保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本招募说明书中基金投资组合报告和基金业绩中的数据已经本基金托管人复核。除非
另有说明,本招募说明书所载内容截止日为 2019 年 8 月 2 日,有关财务数据截止日为 2019
年 6 月 30 日,净值表现截止日为 2019 年 6 月 30 日。(本报告中财务数据未经审计)
I
目录
一、绪言 ........................................................... 1
二、释义 ........................................................... 2
三、基金管理人 ..................................................... 5
(一)基金管理人基本情况 ...................................................................................... 5
(二)主要人员情况 .................................................................................................. 5
(三)基金管理人的职责 ........................................................................................ 11
(四)基金管理人的承诺 ........................................................................................ 12
(五)基金管理人的内部控制制度 ........................................................................ 13
四、基金托管人 .................................................... 16
(一)基本情况 ........................................................................................................ 16
(二)基金托管部门及主要人员情况 .................................................................... 16
(三)证券投资基金托管情况 ................................................................................ 16
(四)托管业务的内部控制制度 ............................................................................ 16
(五)托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序 ..................................... 17
五、相关服务机构 .................................................. 18
(一)基金份额销售机构 ........................................................................................ 18
(二)基金注册登记机构 ........................................................................................ 96
(三)律师事务所和经办律师 ................................................................................ 96
(四)会计师事务所和经办注册会计师................................................................. 97
六、基金的募集 .................................................... 98
七、基金合同的生效 ................................................ 99
八、基金份额的上市交易 ........................................... 100
(一)基金份额的上市 .......................................................................................... 100
(二)E 类基金份额的上市交易 ........................................................................... 100
(三)终止上市交易 .............................................................................................. 100
九、基金份额的申购、赎回 ......................................... 101
(一)基金投资者范围 .......................................................................................... 101
(二)申购、赎回的场所 ...................................................................................... 101
(三)申购、赎回的开放日及时间 ...................................................................... 101
II
(四)基金份额分级 .............................................................................................. 101
(五)申购、赎回的原则 ...................................................................................... 102
(六)申购、赎回的程序 ...................................................................................... 103
(七)申购、赎回的数额限制 .............................................................................. 103
(八)申购、赎回的费率 ...................................................................................... 104
(十)申购、赎回的注册登记 .............................................................................. 105
(十一)巨额赎回的认定及处理方式 .................................................................. 105
(十二)拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 ........................................... 106
十、基金转换 ..................................................... 109
(一)基金转换开始日及时间 .............................................................................. 109
(二)基金转换的原则 .......................................................................................... 109
(三)基金转换的程序 .......................................................................................... 110
(四)基金转换的数额限制 .................................................................................. 110
(五)基金转换费率 .............................................................................................. 110
(六)基金转换份额的计算方式 .......................................................................... 110
(七)基金转换的注册登记 .................................................................................. 113
(八)基金转换与巨额赎回 .................................................................................. 113
(九)拒绝或暂停基金转换的情形 ...................................................................... 113
十一、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 ....................... 115
十二、基金的投资 ................................................. 117
(一)投资目标 ...................................................................................................... 117
(二)投资范围 ...................................................................................................... 117
(三)投资理念 ...................................................................................................... 117
(四)投资策略 ...................................................................................................... 117
(五)业绩比较基准 .............................................................................................. 117
(六)风险收益特征 .............................................................................................. 118
(七)投资决策 ...................................................................................................... 118
(八)投资组合限制 .............................................................................................. 118
(九)禁止行为 ...................................................................................................... 120
(十)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 ....... 120
III
(十一)基金的融资 .............................................................................................. 120
(十二)基金的投资组合报告(未经审计)........................................................... 120
十三、基金的业绩 ................................................. 127
十四、基金的财产 ................................................. 131
(一)基金资产总值 .............................................................................................. 131
(二)基金资产净值 .............................................................................................. 131
(三)基金财产的账户 .......................................................................................... 131
(四)基金财产的保管与处分 .............................................................................. 131
十五、基金资产估值 ............................................... 132
(一)估值目的 ...................................................................................................... 132
(二)估值日 .......................................................................................................... 132
(三)估值对象 ...................................................................................................... 132
(四)估值方法 ...................................................................................................... 132
(五)估值程序 ...................................................................................................... 133
(六)暂停估值的情形 .......................................................................................... 133
(七)估值错误的处理方式 .................................................................................. 133
十六、基金的收益与分配 ........................................... 134
(一)基金利润的构成 .......................................................................................... 134
(二)收益分配原则 .............................................................................................. 134
(三)收益分配的确定与公告 .............................................................................. 135
(四)收益分配中发生的费用 .............................................................................. 135
十七、基金的费用与税收 ........................................... 136
(一)与基金运作有关的费用 .............................................................................. 136
(二)与基金销售有关的费用 .............................................................................. 137
(三)基金税收 ...................................................................................................... 138
十八、基金的会计与审计 ........................................... 139
(一)基金会计政策 .............................................................................................. 139
(二)基金审计 ...................................................................................................... 139
十九、基金的信息披露 ............................................. 140
(一)招募说明书 .................................................................................................. 140
IV
(二)定期报告 ...................................................................................................... 140
(三)临时报告与公告 .......................................................................................... 140
(四)信息披露文件的存放与查阅 ...................................................................... 142
二十、风险揭示 ................................................... 143
(一)市场风险 ...................................................................................................... 143
(二)管理风险 ...................................................................................................... 143
(三)流动性风险 .................................................................................................. 143
(四)本基金特有的风险 ...................................................................................... 144
(五)其他风险 ...................................................................................................... 145
二十一、差错处理 ................................................. 146
(一)差错类型 ...................................................................................................... 146
(二)差错处理原则 .............................................................................................. 146
(三)差错处理程序 .............................................................................................. 147
二十二、基金合同的终止与基金财产的清算 ........................... 148
(一)基金合同的终止 .......................................................................................... 148
(二)基金财产的清算 .......................................................................................... 148
二十三、基金合同内容摘要 ......................................... 150
(一)基金管理人的权利与义务 .......................................................................... 150
(二)基金托管人的权利与义务 .......................................................................... 152
(三)基金份额持有人的权利与义务 .................................................................. 154
(四)基金份额持有人大会 .................................................................................. 155
(五)基金合同的变更和终止 .............................................................................. 160
(六)争议的处理 .................................................................................................. 161
(七)基金合同的存放及查阅方式 ...................................................................... 161
二十四、基金托管协议的内容摘要 ................................... 162
(一)托管协议当事人 .......................................................................................... 162
(二)基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查 ................................... 162
(三)基金资产保管 .............................................................................................. 164
(四)基金资产的财务处理 .................................................................................. 166
(五)基金份额持有人名册的保管 ...................................................................... 167
V
(六)适用法律与争议解决 .................................................................................. 167
(七)托管协议的修改与终止 .............................................................................. 167
二十五、对基金份额持有人的服务 ................................... 168
二十六、其他应披露事项 ........................................... 170
二十七、招募说明书存放及查阅方式 ................................. 171
二十八、备查文件 ................................................. 172
1
一、绪言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、
《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施<货币市场基金监督管理办法>有关问题的规
定》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管理规定》”)、
《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货
币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规以及《易方达货币市场基金基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份
额持有人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和
接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了
解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
2
二、释义
本《招募说明书》中除非文意另有所指,下列词语有如下含义:
基金合同: 指《易方达货币市场基金基金合同》及对该合同的任何修订
和补充
《托管协议》: 指《易方达货币市场基金托管协议》及对该协议的任何修订
和补充
《基金法》: 指《中华人民共和国证券投资基金法》
《运作办法》:
指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公
开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时作
出的修订
《销售办法》: 指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的
《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
《信息披露办法》:
指 2004 年 6 月 8 日由中国证监会发布并自 2004 年 7 月1日
起施行的《证券投资基金信息披露管理办法》及对其不时作
出的修订
《管理规定》: 指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订
元: 指人民币元
本基金、基金: 指依据基金合同所募集的易方达货币市场基金
中国证监会: 指中国证券监督管理委员会
基金管理人: 指易方达基金管理有限公司
基金托管人: 指中国银行股份有限公司
非直销销售机构: 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基
金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,
办理基金销售业务的机构
直销机构: 指易方达基金管理有限公司;
基金注册登记机构: 指基金管理人或接受基金管理人委托代为办理本基金注册与
过户登记业务的机构
销售机构: 指直销机构和非直销销售机构
基金销售网点: 指基金管理人的直销网点及非直销销售机构的销售网点
3
指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报纸和互联网网站
《更新的招募说明书》 基金合同生效后,基金管理人应按有关规定于每六个月结束
之日起 45 日内编制并公告《更新的招募说明书》
基金合同当事人: 指受基金合同约束,根据基金合同享受权利并承担义务的法
律主体,包括基金管理人、基金托管人、基金份额持有人
个人投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投
资于证券投资基金的自然人投资者
机构投资者:
指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投
资于证券投资基金的法人、社会团体、其它组织或投资主体
募集期: 指自基金份额开始发售之日起到基金份额发售结束之日止的
时间段,最长不超过 3 个月(本基金的募集期自 2005 年 1 月
4 日到 2005 年 1 月 25 日)
基金合同生效日: 指本基金达到规定的条件后,并按规定办理了验资和备案手
续、得到中国证监会书面确认之日
存续期限: 指基金合同生效并存续的不定期之期限
工作日: 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
开放日: 指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日
T 日: 指申购、赎回或其他交易的申请日
认购: 指在募集期内购买基金份额的行为
申购: 指基金合同生效后,基金投资者购买基金份额的行为
赎回: 指基金合同生效后,基金投资者申请将基金份额兑换为现金
的行为
转换: 基金转换是指基金份额持有人按基金管理人规定的条件将其
持有的某一基金的基金份额转为同一基金管理人管理的另一
只基金的基金份额的行为
基金份额等级: 本基金自 2006 年 7 月 18 日起分设两类基金份额:A 类基金
份额和 B 类基金份额,自 2014 年 11 月 21 日增设 E 类基金份
额。三类基金份额分设不同的基金代码,收取不同的销售服
务费并分别公布基金日收益和基金七日收益率
基金代码: A 类基金代码 110006,B 类基金代码 110016,E 类基金代码
为 511800
A 类基金份额: 指按照 0.25%年费率计提销售服务费的基金份额等级
B 类基金份额:
E 类基金份额
指按照 0.01%年费率计提销售服务费的基金份额等级
指在上海证券交易所上市交易的基金份额等级
4
基金资产总值: 指基金所购买的各类证券价值、银行存款本息和基金应收的
申购款项以及其他投资所形成的价值总和
基金资产净值: 指基金资产总值减去负债后的价值
基金资产估值:
指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和
基金收益的过程
摊余成本法:
指计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价和折价,在剩余存续期内按实际利率法摊
销,每日计提损益
基金日收益: 指 A 类基金份额和 B 类基金份额每万份基金份额的日收益、E
类基金份额每百份基金份额的日收益
基金七日收益率: 指以最近七日(含节假日)收益所折算的年资产收益率
基金份额持有人服务:
收益账户
场内
场外
法律法规
不可抗力
指基金管理人承诺为基金份额持有人提供的一系列服务
指本基金为 E 类基金份额投资人分配的虚拟账户,用于登记
该类投资人基金份额的累计收益
指通过上海证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用
交易所交易系统办理基金份额申购、赎回和上市交易的场所。
通过该等场所办理基金份额的申购、赎回也称为场内申购、
场内赎回
指不通过场内的销售机构办理基金份额申购和赎回的场所。
通过该等场所办理基金份额的申购、赎回也称为场外申购、
场外赎回
指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、部门规章以
及其他对合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
指本合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本合同
由基金托管人、基金管理人签署之日后发生的,使本合同当
事人无法全部履行或无法部分履行本协议的任何事件,包括
但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、
政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、证
券交易场所非正常暂停或停止交易
流动性受限资产: 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理
价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在 10 个交易日以
上的逆回购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的
银行存款)、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让
或交易的债券等
5
三、基金管理人
(一)基金管理人基本情况
1、基金管理人:易方达基金管理有限公司
注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-42891(集中办公区)
办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼
设立日期:2001 年 4 月 17 日
法定代表人:刘晓艳
联系电话:4008818088
联系人:李红枫
注册资本:12,000 万元人民币
2、股权结构:
股东名称 出资比例
广东粤财信托有限公司 1/4
广发证券股份有限公司 1/4
盈峰投资控股集团有限公司 1/4
广东省广晟资产经营有限公司 1/6
广州市广永国有资产经营有限公司 1/12
总计 100%
(二)主要人员情况
1、董事、监事及高级管理人员
詹余引先生,工商管理博士,董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经理
助理;平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理(主持工作)、国债部副总经理(主持工
作)、资产管理部副总经理、总经理;中国平安保险股份有限公司投资管理部副总经理(主
持工作);全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、境外投资部主
任、投资部主任、证券投资部主任。现任易方达基金管理有限公司董事长;易方达国际控股
有限公司董事长。
刘晓艳女士,经济学博士,副董事长、总裁。曾任广发证券有限责任公司投资理财部副
经理、基金经理,基金投资理财部副总经理、基金资产管理部总经理;易方达基金管理有限
公司督察员