1.6360%
鹏华中证A股资源产业指数分级
证券投资基金
基金合同
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
二零二零年十一月
目 录
第一部分 前言和释义 ......................................................... 2
第二部分 基金的基本情况 .................................................... 10
第三部分 基金份额的分级 .................................................... 12
第四部分 基金份额的净值计算 ................................................ 13
第五部分 基金份额的发售 .................................................... 16
第六部分 基金备案 .......................................................... 18
第七部分 基金份额的上市与交易 .............................................. 19
第八部分 基金份额的申购与赎回 .............................................. 21
第九部分 基金份额的配对转换 ................................................ 30
第十部分 基金合同当事人及权利义务 .......................................... 32
第十一部分 基金份额持有人大会 .............................................. 39
第十二部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 .......................... 47
第十三部分 基金的托管 ...................................................... 50
第十四部分 基金份额的注册登记 .............................................. 51
第十五部分 基金的投资 ...................................................... 53
第十六部分 基金的财产 ...................................................... 59
第十七部分 基金资产估值 .................................................... 61
第十八部分 基金费用与税收 .................................................. 66
第十九部分 基金的收益与分配 ................................................ 69
第二十部分 基金份额的折算 .................................................. 70
第二十一部分 鹏华资源A份额与鹏华资源B份额的终止运作 ....................... 77
第二十二部分 基金的会计与审计 .............................................. 79
第二十三部分 基金的信息披露 ................................................ 80
第二十四部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .......................... 87
第二十五部分 违约责任 ...................................................... 90
第二十六部分 争议的处理和适用的法律 ........................................ 91
第二十七部分 基金合同的效力 ................................................ 92
第二十八部分 其他事项 ...................................................... 93
第二十九部分 基金合同内容摘要 .............................................. 94
附件 基金合同内容摘要 ...................................................... 95
第一部分 前言和释义
前 言
为保护基金投资者合法权益，明确《基金合同》当事人的权利与义务，规范鹏华中证A
股资源产业指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”或“基金”）运作，依照《中华人
民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券
投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以
下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披
露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性
规定》”）、证券投资基金信息披露内容与格式准则第6号《基金合同的内容与格式》及其
他有关规定，在平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者及相关当事人的合法权益的原则
基础上，特订立《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“本
合同”或“《基金合同》”）。
《基金合同》是规定《基金合同》当事人之间权利义务的基本法律文件，其他与本基金
相关的涉及《基金合同》当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以本合同为准。《基
金合同》的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依《基金
合同》取得基金份额，即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份额的
行为本身即表明其对《基金合同》的承认和接受。《基金合同》的当事人按照法律法规和《基
金合同》的规定享有权利，同时需承担相应的义务。
本基金由基金管理人按照法律法规和《基金合同》的规定募集，并经中国证监会核准。
中国证监会对基金募集的核准并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也
不表明投资于本基金没有风险。投资者投资于本基金，必须自担风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益。
《基金合同》应当符合《基金法》及相应法律法规之规定，若因法律法规的修改或更新
导致《基金合同》的内容与届时有效的法律法规的规定不一致，应当以届时有效的法律法规
的规定为准，及时作出相应的变更和调整，同时就该等变更或调整进行公告。
本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施
之日起一年后开始执行。
释 义
《基金合同》中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：
本合同、《基金合同》 《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》及对本
合同的任何有效的修订和补充
中国 中华人民共和国（仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区及台湾地区）
法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文
件
《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》
《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》
《运作办法》 《证券投资基金运作管理办法》
《信息披露办法》 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
《流动性规定》 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
元 中国法定货币人民币元
基金或本基金 依据《基金合同》所募集的鹏华中证A股资源产业指数分级证券投
资基金
基金份额 鹏华资源份额、鹏华资源A份额和/或鹏华资源B份额
鹏华资源份额 鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金之基础份额
鹏华资源A份额 鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金之A份额，即低风险
且预期收益相对较低的稳健收益类份额
鹏华资源B份额 鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金之B份额，即高风险
且预期收益相对较高的积极收益类份额
标的指数 中证A股资源产业指数
招募说明书 《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金招募说明书》，即
用于公开披露本基金的基金管理人及基金托管人、相关服务机构、
基金份额的分级、基金的募集、基金合同的生效、基金份额的上市
交易、基金份额的申购和赎回、基金份额的配对转换、基金份额的
登记、基金份额的转托管、基金的投资、基金的业绩、基金的财产、
基金资产的估值、基金收益与分配、基金份额的折算、基金的费用
与税收、基金的信息披露、风险揭示、基金的终止与清算、基金合
同的内容摘要、基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的服
务、其他应披露事项、招募说明书的存放及查阅方式、备查文件等
涉及本基金的信息，供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或
申购申请的要约邀请文件，及其更新
托管协议 基金管理人与基金托管人签订的《鹏华中证A股资源产业指数分级
证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充
发售公告 《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金基金份额发售公
告》
中国证监会 中国证券监督管理委员会
银行监管机构 中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者，
按其持有的基金份额不同，可区分为鹏华资源份额持有人、鹏华资
源A份额持有人及鹏华资源B份额持有人
基金代销机构 符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业
务资格，并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议，代为办理
本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构
销售机构 基金管理人及基金代销机构
基金销售网点 基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点
场外 通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或其
他交易系统办理本基金基金份额的认购、申购和赎回的场所。通过
该等场所办理基金份额的认购、申购和赎回也称为场外认购、场外
申购和场外赎回
场内 通过具有相应业务资格的深圳证券交易所会员单位利用深圳证券
交易所交易系统办理本基金基金份额的认购、申购、赎回和上市交
易的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为
场内认购、场内申购、场内赎回
注册登记业务 基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户
管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立
并保管基金份额持有人名册等
基金注册登记机构 鹏华基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基金注册
登记业务的机构，本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限
责任公司
注册登记系统 中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统，登记在
该系统的基金份额也称为场外份额
证券登记结算系统 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统，登
记在该系统的基金份额也称为场内份额
《基金合同》当事人 受《基金合同》约束，根据《基金合同》享受权利并承担义务的法
律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人
机构投资者 符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中国合法注册登记
并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业法人、
社会团体和其他组织
合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法
规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的中国境外
的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构
投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国
证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的总称
基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件，基金管理人聘
请法定机构验资并办理完毕基金备案手续，获得中国证监会书面确
认之日
募集期 自基金份额发售之日起不超过3个月的期限
基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间
日/天 公历日
月 公历月
工作日 上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
开放日 销售机构办理本基金份额申购、赎回等业务的工作日
T日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日
T＋n日 自T日起第n个工作日（不包含T日）
认购 在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为
发售 在本基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金份额的行为
上市交易 基金投资者通过深圳证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖
基金份额的行为
申购 基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人购买基金
份额的行为。本基金的日常申购自《基金合同》生效后不超过3
个月的时间开始办理
赎回 基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人卖出基金
份额的行为。本基金的日常赎回自《基金合同》生效后不超过3
个月的时间开始办理
巨额赎回 在单个开放日，鹏华资源份额净赎回申请（赎回申请总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额）超过上一日本基金总份额（包括鹏华资源
份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B份额）的10％时的情形
配对转换 鹏华资源份额与鹏华资源A份额、鹏华资源B份额之间的转换，包
括基金份额的分拆和合并
分拆 基金份额持有人将其持有的鹏华资源份额按照2份鹏华资源份额
对应1份鹏华资源A份额与1份鹏华资源B份额的比例进行转换的
行为
合并 基金份额持有人将其持有的鹏华资源A份额与鹏华资源B份额按照
1份鹏华资源A份额与1份鹏华资源B份额对应2份鹏华资源份额
的比例进行转换的行为
折算 在基金份额持有人所持基金资产净值不变的前提下，由基金管理人
按照一定比例调整鹏华资源份额净值、鹏华资源A份额参考净值和
/或鹏华资源B份额参考净值，使得基金份额持有人所持基金份额
相应变化的行为，包括定期折算和不定期折算
定期折算 基金管理人按一定的周期进行的基金份额折算
不定期折算 当鹏华资源份额净值、鹏华资源A份额参考净值和/或鹏华资源B
份额参考净值满足一定的条件时，基金管理人进行的基金份额折算
基金账户 基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理
人管理的开放式基金份额情况的账户
交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金
交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户
转托管 投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转
入另一交易账户的业务，包括系统内转托管和跨系统转托管
系统内转托管 投资者将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）
之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转
托管的行为
跨系统转托管 投资者将持有的鹏华资源份额在注册登记系统和证券登记结算系
统之间进行转托管的行为
基金转换 投资者向基金管理人提出申请将其所持有的基金管理人管理的任
一开放式基金（转出基金）的全部或部分基金份额转换为基金管理
人管理的任何其他开放式基金（转入基金）的基金份额的行为
定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及
扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内
自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
流动性受限资产 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予
以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌
股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行
人债务违约无法进行转让或交易的债券等
摆动定价机制 指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方
式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的
投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投
资者的合法权益不受损害并得到公平对待
基金收益 基金投资所得红利、股息、债券利息、证券投资收益、证券持有期
间的公允价值变动、银行存款利息以及其他收入
基金资产总值 基金所拥有的各类证券及票据价值、银行存款本息和本基金应收款
项以及其他投资所形成的价值总和
基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的净资产值
基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值的过程
基金份额净值 每一份基金份额所代表的基金资产净值，按基金份额的不同，可区
分为鹏华资源份额净值、鹏华资源A份额净值、鹏华资源B份额净
值
基金份额参考净值 在基金份额净值计算的基础上，根据《基金合同》给定的计算公式
得到的基金份额估算价值，按基金份额的不同，可区分为鹏华资源
A份额参考净值、鹏华资源B份额参考净值。基金份额参考净值是
对基金份额价值的一个估算，并不代表基金份额持有人可获得的实
际价值
货币市场工具 现金；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限
在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券；期限在一年以内
（含一年）的债券回购；期限在一年以内（含一年）的中央银行票
据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融
工具
指定媒介 中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网
网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电
子披露网站）等媒介
不可抗力 本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
基金产品资料概要 《鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金基金产品资料概要》
及其更新
第二部分 基金的基本情况
一、 基金名称
鹏华中证A股资源产业指数分级证券投资基金
二、 基金的类别
股票型证券投资基金
三、 基金的运作方式
契约型开放式
四、 基金的投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将日均跟踪偏离度控制在
0.35％以内，年跟踪误差控制在4％以内。
五、 基金的标的指数
中证A股资源产业指数
六、 基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为2亿份。
七、 基金的份额
本基金的基金份额包括鹏华中证A股资源产业指数分级基金之基础份额（以下简称“鹏
华资源份额”）、鹏华中证A股资源产业指数分级基金之A份额（以下简称“鹏华资源A
份额”）、鹏华中证A股资源产业指数分级基金之B份额（以下简称“鹏华资源B份额”）。
根据对基金财产及收益分配的不同安排，本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。
鹏华资源份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风
险收益特征。鹏华资源A份额与鹏华资源B份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份
额，其中鹏华资源A份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特
征，鹏华资源B份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。
八、 基金份额面值和认购费用
基金份额的初始发售面值为人民币1.00元。
本基金认购费率最高不超过5％，具体费率按招募说明书的规定执行。
九、 基金份额的分级和配对转换
本基金发售结束后，投资者在场内认购的全部鹏华资源份额将按1：1的比例确认为鹏
华资源A份额与鹏华资源B份额，两类基金份额的基金财产合并运作。
投资者可选择将其在场内申购的鹏华资源份额按照2份鹏华资源份额对应1份鹏华资源
A份额与1份鹏华资源B份额的比例进行分拆；也可选择将其持有的鹏华资源A份额与鹏华
资源B份额按照1份鹏华资源A份额与1份鹏华资源B份额对应2份鹏华资源份额的比例进
行合并。
投资者在场外认购和申购的鹏华资源份额不能进行分拆或合并，但其可选择将其持有的
鹏华资源份额通过跨系统转托管至场内后，按照2份鹏华资源份额对应1份鹏华资源A份额
与1份鹏华资源B份额的比例进行分拆；也可选择将其持有的鹏华资源A份额与鹏华资源B
份额按照1份鹏华资源A份额与1份鹏华资源B份额对应2份鹏华资源份额的比例进行合并
后通过跨系统转托管至场外。
十、 基金份额的上市交易
本基金《基金合同》生效后，场内的鹏华资源A份额与鹏华资源B份额将同时申请在深
圳证券交易所上市交易。
十一、 基金存续期限
不定期
第三部分 基金份额的分级
一、 基金份额结构
本基金的基金份额包括鹏华资源份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B份额。根据对基金
财产及收益分配的不同安排，本基金的基金份额具有不同的风险收益特征。
鹏华资源份额为可以申购、赎回但不能上市交易的基金份额，具有与标的指数相似的风
险收益特征。鹏华资源A份额与鹏华资源B份额为可以上市交易但不能申购、赎回的基金份
额，其中鹏华资源A份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的风险收益特
征，鹏华资源B份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的风险收益特征。
鹏华资源A份额与鹏华资源B份额的配比始终保持1：1的比率不变。
二、 基金份额分级规则
1、基金份额的发售
本基金通过场外和场内两种方式公开发售。基金份额发售结束后，场外认购的全部份额
将确认为鹏华资源份额；场内认购的份额将按照1：1的比例确认为鹏华资源A份额与鹏华
资源B份额。
2、基金份额的申购赎回
本合同生效后，鹏华资源份额接受场外、场内申购和赎回，鹏华资源A份额与鹏华资源
B份额不接受单独申购、赎回，只能进行上市交易。
3、基金份额的配对转换
本合同生效后，鹏华资源份额与鹏华资源A份额、鹏华资源B份额之间可以按约定的规
则进行场内份额配对转换，包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。
基金份额的分拆，指基金份额持有人将其持有的鹏华资源份额按照2份鹏华资源份额对
应1份鹏华资源A份额与1份鹏华资源B份额的比例进行转换的行为；基金份额的合并，指
基金份额持有人将其持有的鹏华资源A份额与鹏华资源B份额按照1份鹏华资源A份额与1
份鹏华资源B份额对应2份鹏华资源份额的比例进行转换的行为。
场内份额的配对转换遵循深圳证券交易所、基金注册登记机构的最新业务规则。场外份
额通过跨系统转托管至场内后，方可按照上述规则进行基金份额配对转换。
第四部分 基金份额的净值计算
一、 基金份额的净值计算规则
根据对基金财产和收益分配的不同安排，鹏华资源份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B
份额具有不同的风险收益特性，体现为不同的净值计算规则。
1、鹏华资源份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数，其
中基金份额总数为鹏华资源份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B份额的份额数之和。
2、鹏华资源A份额的基金份额净值为鹏华资源A份额的本金及约定应得收益之和。鹏
华资源A份额的约定应得收益依据鹏华资源A份额的约定年基准收益率和截至净值计算日鹏
华资源A份额应计收益的天数占当年实际天数的比例确定。
除基金合同生效日所在年度外，鹏华资源A份额的约定年基准收益率为“同期银行人民
币一年期定期存款利率（税后）＋3％”，同期银行人民币一年期定期存款利率以当年1月
1日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。基金合同生效日所在年
度，鹏华资源A份额的年基准收益率为“基金合同生效日中国人民银行公布的金融机构人民
币一年期存款基准利率（税后）＋3％”。年基准收益均以1.00元为基准进行计算。
在本基金的基金合同生效日所在会计年度或存续的某一完整会计年度内，若未发生《基
金合同》规定的不定期份额折算，则鹏华资源A份额在净值计算日应计收益的天数按自基金
合同生效日至净值计算日或该会计年度年初至净值计算日的实际天数计算；若发生《基金合
同》规定的不定期份额折算，则鹏华资源A份额在净值计算日应计收益的天数应按照最近一
次该会计年度内不定期份额折算日至净值计算日的实际天数计算。
3、每2份鹏华资源份额所对应的基金资产净值等于1份鹏华资源A份额与1份鹏华资
源B份额所对应的基金资产净值之和。
基金管理人并不承诺或保证鹏华资源A份额持有人的约定应得收益，如在某一会计年度
内本基金资产出现损失情况下，鹏华资源A份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚
至损失本金的风险。
二、 基金份额的净值计算
基金管理人按照基金份额的净值计算规则依据以下公式在各自的基金份额净值计算日
分别计算鹏华资源份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B份额的基金份额净值。
1、鹏华资源份额的基金份额净值计算
设T日为鹏华资源份额的基金份额净值计算日，则鹏华资源份额的基金份额净值为：
基金资产净值
NAV? 鹏华资源份额
基金份额总数
其中，基金资产净值是指T日收市后基金资产总值减去负债后的价值，基金份额总数为
T日鹏华资源份额、鹏华资源A份额、鹏华资源B份额的份额数之和。
鹏华资源份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生
的误差计入基金财产。
T日的鹏华资源份额净值在当天收市后计算，并在T＋1日公告。如遇特殊情况，经中
国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
2、鹏华资源A份额与鹏华资源B份额的基金份额净值计算
设T日为鹏华资源A份额与鹏华资源B份额的基金份额净值计算日，则鹏华资源A份额
和鹏华资源B份额的基金份额净值为：
t
NAV?1??R鹏华资源A份额
N
NAV?2?NAV?NAV鹏华资源B份额鹏华资源份额鹏华资源A份额
其中，N为T日当年实际天数；t?min{自年初至T日，自基金合同生效日至T日，
自最近一次会计年度内份额折算日至T日}；NAV为T日鹏华资源份额净值；鹏华资源份额
为T日鹏华资源A份额净值；为T日鹏华资源B份额净值；NAVNAV鹏华资源A份额鹏华资源B份额
R为鹏华资源A份额约定年基准收益率。
鹏华资源A份额净值与鹏华资源B份额净值的计算，均保留到小数点后8位，小数点后
第9位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。
三、 基金份额参考净值的计算
基金管理人在基金份额净值计算的基础上计算鹏华资源A份额与鹏华资源B份额的基金
份额参考净值。基金份额参考净值是对相应基金份额价值的一个估算，并不代表基金份额持
有人可获得的实际价值。
设T日为鹏华资源A份额与鹏华资源B份额的基金份额参考净值计算日，则鹏华资源A
份额与鹏华资源B份额的基金份额参考净值为：
t参考
NAV1??R?鹏华资源A份额
N
参考参考
NAV?2?NAV?NAV鹏华资源份额鹏华资源份额鹏华资源份额BA
其中，N为T日当年实际天数；t?min{自年初至T日，自基金合同生效日至T日，
自最近一次会计年度内份额折算日至T日}；NAV为T日鹏华资源份额净值；鹏华资源份额
参考参考
为T日鹏华资源A份额参考净值；为T日鹏华资源B份额NAVNAV鹏华资源A份额鹏华资源B份额
参考净值；R为鹏华资源A份额的约定年基准收益率。
鹏华资源A份额参考净值与鹏华资源B份额参考净值的计算，均保留到小数点后3位，
小数点后第4位四舍五入。
T日的鹏华资源A份额参考净值与鹏华资源B份额参考净值在当天收市后计算，并在T
＋1日公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
第五部分 基金份额的发售
基金份额的初始发售面值为人民币1.00元，按初始发售面值发售。
一、 募集期
自基金份额发售之日起不超过3个月，具体发售时间见招募说明书及发售公告。
二、 发售对象
个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者，以及法律法规或中国证监会允许购买
证券投资基金的其他投资者。
三、 募集目标
本基金的募集目标详见招募说明书的有关规�