2.0383% 基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：2017年03月31日
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
自2016年2月2日起,中欧纯债分级债券型证券投资基金结束分级集运作，原中欧纯债分级债券型证券投资基金名称变更为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。原中欧纯债分级债券型证券投资基金本报告期自2016年1月1日至2016年2月1日止，中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）自2016年2月2日起至2016年12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（转型后）
基金简称
中欧纯债债券（LOF）
基金主代码
166016
交易代码
166016
基金运作方式
契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日
2016年02月02日
基金管理人
中欧基金管理有限公司
基金托管人
中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
351,921,474.95份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2016年03月01日
下属分级基金的基金简称
中欧纯债债券（LOF）C
中欧纯债债券（LOF）E
下属分级基金场内简称
中欧纯债
-
下属分级基金的交易代码
166016
002592
报告期末下属分级基金的份额总额
39,746,450.19份
312,175,024.76份
2.1.2 中欧纯债分级债券型证券投资基金（转型前）
基金简称
中欧纯债分级债券
基金主代码
166016
基金运作方式
契约型，本基金合同生效后3年内（含3年）为基金分级运作期，纯债A自基金合同生效日起每满半年开放一次申购赎回，纯债B封闭运作并在深圳证券交易所上市交易。基金分级运作期届满，本基金不再分级运作，并将按照本基金基金合同的约定转换为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF)。
基金合同生效日
2013年01月31日
基金管理人
中欧基金管理有限公司
基金托管人
中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
325,643,428.72份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
中欧纯债分级债券A
中欧纯债分级债券B
下属分级基金场内简称
纯债A
纯债B
下属分级基金的交易代码
166017
150119
报告期末下属分级基金的份额总额
25,035,904.98份
300,607,523.74份
注：1、自2016年2月2日起,中欧纯债分级债券型证券投资基金结束分级集运作，原中欧纯债分级债券型证券投资基金名称变更为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。
2、自2016年4月6日起,本基金增加E类份额，登记机构为中欧基金管理有限公司，原基金份额更名为C类份额。
2.2 基金产品说明
2.2.1 中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（转型后）
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力争为投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，采取信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风险控制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准
中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
2.2.2 中欧纯债分级债券型证券投资基金（转型前）
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力争为投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，采取信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率利差策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风险控制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准
中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
下属分级基金的风险收益特征
纯债A将表现出低风险、收益稳定的明显特征，其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额。
纯债B则表现出高风险、高收益的显著特征，其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基金份额。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称（转型后)
中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限公司
名称（转型前）
中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
黎忆海
田东辉
联系电话
021-68609600
010-68858113
电子邮箱
liyihai@zofund.com
tiandonghui@psbc.com
客户服务电话
021-68609700、400-700-9700
95580
传真
021-33830351
010-68858120
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.zofund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标（转型后）
中欧纯债债券（LOF）C
3.1.4 期间数据和指标
2016年02月02日-2016年12月31日
本期已实现收益
32,396,698.20
本期利润
14,735,970.79
加权平均基金份额本期利润
0.0270
本期基金份额净值增长率
-0.06%
3.1.5 期末数据和指标
2016年末
期末可供分配基金份额利润
0.2845
期末基金资产净值
51,163,875.21
期末基金份额净值
1.2870
中欧纯债债券（LOF）E
3.1.7 期间数据和指标
2016年04月06日-2016年12月31日
本期已实现收益
-4,002,271.89
本期利润
-12,245,187.84
加权平均基金份额本期利润
-0.0081
本期基金份额净值增长率
-1.87%
3.1.8 期末数据和指标
2016年末
期末可供分配基金份额利润
0.2872
期末基金资产净值
402,648,993.81
期末基金份额净值
1.2900
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 主要会计数据和财务指标（转型前）
金额单位：人民币元
3.2.1 期间数据和指标
2016年01月01日-2016年02月01日
2015年
2014年
本期已实现收益
2,191,524.94
32,883,976.46
38,101,947.35
本期利润
756,484.94
43,158,733.44
66,890,731.13
加权平均基金份额本期利润
0.0023
0.1241
0.1443
本期基金份额净值增长率
2.81%
10.63%
14.54%
3.2.2 期末数据和指标
2016年02月01日
2015年末
2014年末
期末可供分配基金份额利润
0.3085
0.2954
0.1688
期末基金资产净值
431,165,609.67
438,305,151.31
459,960,746.70
期末基金份额净值
1.324
1.316
1.165
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.3 基金净值表现(中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）)
3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（转型后）
阶段
(中欧纯债债券（LOF）C)
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-3.74%
0.15%
-2.32%
0.15%
-1.42%
0.00%
过去六个月
-1.73%
0.12%
-1.42%
0.11%
-0.31%
0.01%
自基金转型日（2016年02月02日）起至今
-0.06%
0.11%
-1.65%
0.09%
1.59%
0.02%
阶段
(中欧纯债债券（LOF）E)
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-3.59%
0.16%
-2.32%
0.15%
-1.27%
0.01%
过去六个月
-1.58%
0.12%
-1.42%
0.11%
-0.16%
0.01%
自基金份额运作日起至今
-1.87%
0.11%
-1.87%
0.10%
0.00%
0.01%
3.3.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较（转型后）
中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）C
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2016年02月02日-2016年12月31日)
注：本基金转型日为2016年2月2日。截止本报告期末，本基金转型未满一年。
中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）E
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2016年04月06日-2016年12月31日)
注：自2016年4月6日起，本基金新增E类份额，图示日期为2016年4月8日至2016年12月31日。
3.3.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（转型后）
3.4 基金净值表现(中欧纯债分级债券型证券投资基金)
3.4.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（转型前）
阶段
(中欧纯债分级债券)
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.18%
0.07%
1.01%
0.09%
0.17%
-0.02%
过去六个月
4.14%
0.06%
2.32%
0.07%
1.82%
-0.01%
过去一年
10.98%
0.08%
3.33%
0.09%
7.65%
-0.01%
过去三年
29.24%
0.14%
6.37%
0.10%
22.87%
0.04%
自基金合同生效日起至今(2013年1月31日-2016年2月1日)
29.24%
0.14%
6.41%
0.10%
22.83%
0.04%
3.4.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较（转型前）
中欧纯债分级债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013年01月31日-2016年02月01日）
3.4.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（转型前）
3.5 过去三年基金的利润分配情况
3.5.1 中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（转型后）
单位：人民币元
年度
(中欧纯债债券C)
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
2016年
0.38
7,265,768.01
2,093,684.17
9,359,452.18
单位：人民币元
年度
(中欧纯债债券E)
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
2016年
0.39
51,903,461.74
14,353,958.23
66,257,419.97
3.5.2 中欧纯债分级债券型证券投资基金（转型前）
本基金自2013年1月31日（基金合同生效日）至2016年2月1日未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、北京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2016年12月31日，本基金管理人共管理50只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
刘德元
基金经理
2016年02月16日
－
11年
历任大公国际资信评估有限公司技术总监、阳光资产管理股份有限公司高级研究员。2015年6月加入中欧基金管理有限公司，曾任信用研究员、中欧瑾和灵活配置混合型证券投资基金基金经理、中欧琪丰灵活配置混合型证券投资基金基金经理，现任中欧增强回报债券型证券投资基金（LOF）基金经理、中欧兴利债券型证券投资基金基金经理、中欧强势多策略定期开放债券型证券投资基金基金经理、中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金基金经理、中欧信用增利债券型证券投资基金（LOF）基金经理、中欧骏盈货币市场基金基金经理、中欧稳健收益债券型证券投资基金基金经理、中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）基金经理、中欧强盈定期开放债券型证券投资基金基金经理、中欧强瑞多策略定期开放债券型证券投资基金基金经理、中欧强利债券型证券投资基金基金经理、中欧瑾悠灵活配置混合型证券投资基金基金经理、中欧强惠债券型证券投资基金基金经理、中欧强裕债券型证券投资基金基金经理。
尹诚庸
基金经理
2015年05月25日
2016年06月17日
5年
历任招商证券股份有限公司固定收益总部研究员、投资经理。2014年12月加入中欧基金管理有限公司，曾任中欧瑾泉灵活配置混合型证券投资基金基金经理助理兼研究员、中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）基金经理，现任中欧纯债添利分级债券型证券投资基金基金经理、中欧鼎利分级债券型证券投资基金基金经理、中欧天禧纯债债券型证券投资基金基金经理、中欧强惠债券型证券投资基金基金经理、中欧睿诚定期开放混合型证券投资基金基金经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规，公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。在投资决策方面，基金经理共享研究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔离；在交易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控，监察稽核部也会就投资交易行为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾16年全年，经济整体运行平稳，顺利实现全年GDP增速6.7%的增长目标。全年来看，基建投资和房地产投资成功托底经济，民间投资和制造业投资经过前期连续下滑开始企稳并有所反弹；工业生产量稳价升带动企业盈利改善明显；消费总体保持稳定，进出口得益于外需改善而出现好转。
伴随着经济的逐步企稳，政策基调也从稳增长开始转向防风险和促改革。自2016年2月29日降准之后，过去两年的降准降息周期告一段落，央行更多地通过公开市场操作补充流动性，货币政策从宽松转向中性；2016年8月底，央行重启14天逆回购，随后又重启28天逆回购，并加大MLF操作力度，通过拉长期限、缩短放长的形式提高资金成本，标志着货币政策从中性转向中性偏紧；2017年初更是央行正式上调MLF、逆回购和SLF利率，标志着短端和长端利率已经全面上调，进一步表明央行去杠杆和防范金融资产价格泡沫的决心。
债券市场方面，受到2016年经济基本面整体偏弱的影响，CPI较低但PPI由负转正并快速上升，货币政策前松后紧，债市总体呈震荡格局。年初在MLF利率下调、降准预期等带动下资金面较为宽松，叠加股市熔断机制抑制风险偏好上升，债券收益率持续下行，信用债一级发行极其火爆。春节后，受信贷集中投放，CPI阶段性走高和央行MPA考核趋严影响，收益率快速上行，之后在国企、央企信用违约事件集中爆发的影响下信用利差快速走扩，市场出现流动性恐慌，情绪跌至冰点；五月初营改增补丁政策的推出助力金融债表现，随后在信贷需求下滑、房贷高增但难以成为持续支撑社会融资需求走高的背景下，"资产荒"局面有所加剧，债券收益率重新下行至年初低点；四季度在经济基本面回暖背景下，央行加大了去杠杆的力度，公开市场持续收短放长的操作抬升了资金整体成本，叠加美国大选后全球通胀预期升温，债券收益率快速上行。
在操作方面，组合债券部分采用较为稳健的操作策略，以中高等级信用债作为主要配置标的并择机进行了利率债波段交易。第四季度面临市场剧烈调整的压力，采取了稳健偏防守的策略，降低了组合的杠杆和久期，一定程度上控制了组合的回撤。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，原中欧纯债分级债券型证券投资基金（2016.1.1-2016.2.1）份额净值增长率为0.18%，同期业绩比较基准增长率为0.02%；中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（2016.2.2-2016.12.31）C类份额净值增长率为-0.06%，同期业绩比较基准增长率为-1.65%；E类份额净值增长率为-1.87%，同期业绩比较基准收益率为-1.87%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，补库存等短期因素仍会对经济形成支撑，未来一段时间内经济向上动能仍然存在；政策基调近期仍以去杠杆、防风险为主，货币政策预计仍将维持中性偏紧状态。在上述基本面和政策面组合下，我们认为债券市场难有机会，应当以防御为主。
我们会采取相对谨慎的操作策略，严格控制组合杠杆和久期，积极挖掘短久期、高票息的债券，在久期风险可控的情况下力求提高组合静态收益。除此之外，我们还会密切跟踪市场，当市场面临利空冲击而出现超跌机会的时候，择机参与利率债波段交易以增厚组合收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返
回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金向全体份额持有人进行利润分配。第一次分红权益登记日为2016年8月24日，场内除息日为2016年8月25日，场外除息日为2016年8月24日，C类份额持有人按每10份基金份额派发红利0.38元，合计发放红利9,359,452.18元，其中现金分红7,265,768.01 元。E类份额持有人按每10份基金份额派发红利0.39元，合计发放红利66,257,419.97 元，其中现金分红为51,903,461.74 元。
本基金本年度收益分配满足法律法规的规定及基金合同的约定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金于2016年8月24日开始向全体份额持有人进行利润分配。场内除息日为2016年8月25日，场外除息日为2016年8月24日，C类份额持有人按每10份基金份额派发红利0.38元，合计发放红利9,359,452.18元，其中现金分红7,265,768.01 元。E类份额持有人按每10份基金份额派发红利0.39元，合计发放红利66,257,419.97 元，其中现金分红为51,903,461.74 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告(中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）)
本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7 审计报告(中欧纯债分级债券型证券投资基金)
本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§8 年度财务报表(中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）)
转型后：
报告期（2016年02月02日-2016年12月31日）
8.1 资产负债表（转型后）
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016年12月31日
资 产：
银行存款
50,271,055.22
结算备付金
25,207,124.23
存出保证金
41,418.64
交易性金融资产
433,360,900.00
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
433,360,900.00
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产
－
买入返售金融资产
－